2019年度
臨湘市羊樓司鎮(zhèn)人民政府部門決算
目 錄
第一部分臨湘市羊樓司鎮(zhèn)人民政府概況
一、部門職責
二、機構(gòu)設(shè)置
第二部分2019年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
第三部分2019年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預(yù)算財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
九、預(yù)算績效情況說明
十、其他重要事項情況說明
第四部分名詞解釋
第五部分附件
第一部分
臨湘市羊樓司鎮(zhèn)人民政府概況
一、部門職責
臨湘市羊樓司鎮(zhèn)黨委、政府主要承擔貫徹執(zhí)行黨和政府各項路線方針政策，促進經(jīng)濟發(fā)展，增加農(nóng)民收入，強化公共服務(wù)，著力改善民生，加強社會管理，維護農(nóng)村穩(wěn)定，推進基層民主，促進農(nóng)村和諧的重大任務(wù)。
二、機構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
(一)內(nèi)設(shè)機構(gòu)設(shè)置。
1.黨政綜合辦公室。
2.經(jīng)濟發(fā)展辦公室。
3.民政和社會事務(wù)辦公室。
4.衛(wèi)生和計劃生育辦公室。
（二）決算單位構(gòu)成。
臨湘市羊樓司鎮(zhèn)人民政府單位2019年部門決算公開不包括二級機構(gòu)，單獨公開
第二部分 臨湘市羊樓司鎮(zhèn)人民政府2019年度部門決算表（見附表）
第三部分 臨湘市羊樓司鎮(zhèn)人民政府2019年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2019年度收、支總計3,460.27萬元，與2018年相比，收、支總計減少723萬元，減少17.28%。主要原因是：壓減了一般性支出
二、收入決算情況說明
本年收入合計3,460.27萬元，其中：財政撥款收入3438.27萬元，占100%。上級補助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。
三、支出決算情況說明
本年支出合計3,460.27萬元，其中：基本支出2,002.98萬元，占57.89%。項目支出1457.29萬元，占42.11%。上繳上級支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元占0%;對附屬單位補助支出0萬元;占0%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2019年度財政撥款收、支總計3460.27萬元，與2018年相比，財政撥款收、支總計各減少723萬元，減少17.28%。主要原因是：壓減了一般性支出。
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2019年度財政撥款支出3438.27萬元，占本年支出合計的99.36%。與2018年度相比，財政撥款支出減少705萬元，減少17.01%,主要原因是：壓減了一般性支出。
（二）財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2019年度財政撥款支出3438.27萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出1261.62萬元，占36.69%；文化旅游體育與傳媒（類）支出2萬元，占0.06%；社會保障和就業(yè)（類）支出235.74萬元，占6.86%；衛(wèi)生健康（類）支出17.77萬元，占0.52%；城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出77.41萬元，占2.25%；農(nóng)林水（類）支出1269.52萬元，占36.92%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等（類）支出25萬元，占0.73%；住房保障（類）支出554.2萬元，占16.12%；其他（類）支出17萬元，占0.49%。
（三）財政撥款支出決算具體情況
2019年度財政撥款支出年初預(yù)算為3,438.27萬元，支出決算為3,438.27萬元，完成年初預(yù)算的100%。其中：
1、一般公共服務(wù)支出（類）政府辦公廳（室）及相關(guān)機構(gòu)事務(wù)（款）行政運行（項）：
年初預(yù)算為448.49萬元，支出決算為448.49萬元，完成年初預(yù)算的100%。
2、一般公共服務(wù)支出（類）政府辦公廳（室）及相關(guān)機構(gòu)事務(wù)(款)信訪事務(wù)（項）：
年初預(yù)算為5萬元，支出決算為5萬元，完成年初預(yù)算的100%。
3、一般公共服務(wù)支出（類）政府辦公廳（室）及相關(guān)機構(gòu)事務(wù)(款) 一般行政管理事務(wù)（項）：
年初預(yù)算為4萬元，支出決算為4萬元，完成年初預(yù)算的100%。
4、一般公共服務(wù)支出（類）統(tǒng)計信息事務(wù)(款)一般行政管理事務(wù)（項）：
年初預(yù)算為3萬元，支出決算為3萬元，完成年初預(yù)算的100%。
5、一般公共服務(wù)支出（類）財政事務(wù)(款)行政運行（項）：
年初預(yù)算為30萬元，支出決算為30萬元，完成年初預(yù)算的100%。
6、一般公共服務(wù)支出（類）財政事務(wù)(款)一般行政管理事務(wù)（項）：
年初預(yù)算為16.5萬元，支出決算為16.5萬元，完成年初預(yù)算的100%。
7、一般公共服務(wù)支出（類）財政事務(wù)(款)其他財政事務(wù)支出（項）：
年初預(yù)算為4萬元，支出決算為4萬元，完成年初預(yù)算的100%。
8、一般公共服務(wù)支出（類）稅收事務(wù)(款)其他稅收事務(wù)支出（項）：
年初預(yù)算為40萬元，支出決算為40萬元，完成年初預(yù)算的100%。
9、一般公共服務(wù)支出（類）黨委辦公廳（室）及相關(guān)機構(gòu)事務(wù)(款) 行政運行（項）：
年初預(yù)算為0.16萬元，支出決算為0.16萬元，完成年初預(yù)算的100%。
10、一般公共服務(wù)支出（類）其他一般公共服務(wù)支出(款) 其他一般公共服務(wù)支出（項）：
年初預(yù)算為710.42萬元，支出決算為710.42萬元，完成年初預(yù)算的100%。
11、文化旅游體育與傳媒支出（類）其他文化體育與傳媒支出(款)其他文化體育與傳媒支出（項）：
年初預(yù)算為2萬元，支出決算為2萬元，完成年初預(yù)算的100%。
12、社會保障和就業(yè)支出（類）人力資源和社會保障管理事務(wù)(款) 社會保險經(jīng)辦機構(gòu)（項）：
年初預(yù)算為21.36萬元，支出決算為21.36萬元，完成年初預(yù)算的100%。
13、社會保障和就業(yè)支出（類）民政管理事務(wù)(款)基層政權(quán)和社區(qū)建設(shè)（項）：
年初預(yù)算為72萬元，支出決算為72萬元，完成年初預(yù)算的100%。
14、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休(款)機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）：
年初預(yù)算為85.5萬元，支出決算為85.5萬元，完成年初預(yù)算的100%。
15、社會保障和就業(yè)支出（類）就業(yè)補助(款)其他就業(yè)補助支出（項）：
年初預(yù)算為15萬元，支出決算為15萬元，完成年初預(yù)算的100%。
16、社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤(款)死亡撫恤（項）：
年初預(yù)算為18.71萬元，支出決算為18.71萬元，完成年初預(yù)算的100%。
17、社會保障和就業(yè)支出（類）退役安置(款)軍隊轉(zhuǎn)業(yè)干部安置（項）：
年初預(yù)算為2萬元，支出決算為2萬元，完成年初預(yù)算的100%。
18、社會保障和就業(yè)支出（類）社會福利(款)社會福利事業(yè)單位（項）：
年初預(yù)算為7萬元，支出決算為7萬元，完成年初預(yù)算的100%。
19、社會保障和就業(yè)支出（類）其他社會保障和就業(yè)支出(款)其他社會保障和就業(yè)支出（項）：
年初預(yù)算為14.16萬元，支出決算為14.16萬元，完成年初預(yù)算的100%。
20、衛(wèi)生健康支出（類）計劃生育事務(wù)(款)計劃生育機構(gòu)（項）：
年初預(yù)算為17.77萬元，支出決算為17.77萬元，完成年初預(yù)算的100%。
21、城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）城鄉(xiāng)社區(qū)管理事務(wù)(款)行政運行（項）：
年初預(yù)算為7.41萬元，支出決算為7.41 萬元，完成年初預(yù)算的100%。
22、城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）城鄉(xiāng)社區(qū)規(guī)劃與管理(款)城鄉(xiāng)社區(qū)規(guī)劃與管理（項）：
年初預(yù)算為5萬元，支出決算為5萬元，完成年初預(yù)算的100%。
23、城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）其他城鄉(xiāng)社區(qū)支出(款)其他城鄉(xiāng)社區(qū)支出（項）：
年初預(yù)算為60萬元，支出決算為60萬元，完成年初預(yù)算的100%。
24、農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)(款)事業(yè)運行（項）：
年初預(yù)算為46.99萬元，支出決算為46.99萬元，完成年初預(yù)算的100%。
25、農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)(款)其他農(nóng)業(yè)支出（項）：
年初預(yù)算為629.37萬元，支出決算為629.37萬元，完成年初預(yù)算的100%。
26、農(nóng)林水支出（類）林業(yè)和草原(款)事業(yè)機構(gòu)（項）：
年初預(yù)算為21.7萬元，支出決算為21.7萬元，完成年初預(yù)算的100%。
27、農(nóng)林水支出（類）水利(款)行政運行（項）：
年初預(yù)算為17.89萬元，支出決算為17.89萬元，完成年初預(yù)算的100%。
28、農(nóng)林水支出（類）扶貧(款)其他扶貧支出（項）：
年初預(yù)算為163.67萬元，支出決算為163.67萬元，完成年初預(yù)算的100%。
29、農(nóng)林水支出（類）農(nóng)村綜合改革(款)對村級一事一議的補助（項）：
年初預(yù)算為94萬元，支出決算為94萬元，完成年初預(yù)算的100%。
30、農(nóng)林水支出（類）農(nóng)村綜合改革(款)對村民委員會和村黨支部的補助（項）：
年初預(yù)算為269.9萬元，支出決算為269.9萬元，完成年初預(yù)算的100%。
31、農(nóng)林水支出（類）農(nóng)村綜合改革(款)對村集體經(jīng)濟組織的補助（項）：
年初預(yù)算為5萬元，支出決算為5萬元，完成年初預(yù)算的100%。
32、農(nóng)林水支出（類）農(nóng)村綜合改革(款)農(nóng)村綜合改革示范試點補助（項）：
年初預(yù)算為2萬元，支出決算為2萬元，完成年初預(yù)算的100%。
33、農(nóng)林水支出（類）其他農(nóng)林水支出(款) 其他農(nóng)林水支出（項）：
年初預(yù)算為7萬元，支出決算為7萬元，完成年初預(yù)算的100%。
34、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出（類）商業(yè)流通事務(wù)(款)其他商業(yè)流通事務(wù)支出（項）：
年初預(yù)算為15萬元，支出決算為15萬元，完成年初預(yù)算的100%。
35、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出（類）涉外發(fā)展服務(wù)支出(款) 其他涉外發(fā)展服務(wù)支出（項）：
年初預(yù)算為10萬元，支出決算為10萬元，完成年初預(yù)算的100%。
36、住房保障支出（類）保障性安居工程支出(款) 其他保障性安居工程支出（項）：
年初預(yù)算為520萬元，支出決算為520萬元，完成年初預(yù)算的100%。
37、住房保障支出（類）住房改革支出(款) 住房公積金（項）：
年初預(yù)算為34.2萬元，支出決算為34.2萬元，完成年初預(yù)算的100%。
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
2019年度財政撥款基本支出1,980.98萬元，其中:人員經(jīng)費881.57萬元，占44.5%，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、公務(wù)員醫(yī)療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、醫(yī)療費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費補助、獎勵金、其他對個人和家庭的補助；公用經(jīng)費1,099.41萬元，占55.5%主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、專用材料費、勞務(wù)費、委托業(yè)務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、公務(wù)用車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新、公務(wù)用車購置、無形資產(chǎn)購置、其他資本性支出。
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明。
2019年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出預(yù)算為24.13萬元，支出決算為24.13萬元,完成預(yù)算的100%，其中：
因公出國（境）費支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的100%
公務(wù)接待費支出預(yù)算為24.13萬元，支出決算為24.13萬元，完成預(yù)算的100%。決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)一致，與上年相比減少0.12萬元，減少0.49%,減少的主要原因是認真貫徹落實中央“八項規(guī)定”精神和厲行節(jié)約要求，從嚴控制“三公”經(jīng)費開支，全年支出比上年有所壓減。
公務(wù)用車購置費及運行維護費支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%
（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明。
2019年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，公務(wù)接待費支出決算24.13萬元，占100%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務(wù)用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，占0%。其中：
1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。
2、公務(wù)接待費支出決算為24.13萬元，全年共接待來訪團組220個、來賓4805人次，主要是用于與有關(guān)單位交流工作情況及接受相關(guān)部門檢查指導(dǎo)工作發(fā)生的接待支出。
3、公務(wù)用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，其中：公務(wù)用車購置費0萬元。公務(wù)用車運行維護費0萬元，截止2019年12月31日，我單位開支財政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
2019年度政府性基金預(yù)算財政撥款收入22萬元；年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元；支出22萬元，其中基本支出22萬元，項目支出0萬元；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元。
九、預(yù)算績效情況說明
（一）績效管理工作開展情況。
為貫徹落實黨的十九大關(guān)于“全面實施績效管理”的戰(zhàn)略部署，提高財政資源配置效率和使用效益，根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》、以及預(yù)算績效管理要求。我鎮(zhèn)組織對2019年度一般公共預(yù)算項目支出全面開展績效自評，共涉及項目6個，資金1457.29萬元，占一般公共預(yù)算項目支出總額的100%。
（二）部門決算中項目績效自評結(jié)果。
從評價情況來看，我鎮(zhèn)2019年度部門整體支出績效評價結(jié)果為“良好”。項目全年預(yù)算數(shù)為1457.29萬元，執(zhí)行數(shù)為1457.29萬元，完成預(yù)算的100%。我鎮(zhèn)及下屬各村、社區(qū)的6個一般公共預(yù)算項目，財政資金效益較為明顯，通過系列活動的組織開展、工程項目的建設(shè)等，我鎮(zhèn)在解決辦公設(shè)施、扶貧幫扶、安全飲水及村級建設(shè)等方面取得了一定的成效。
發(fā)現(xiàn)的主要問題：績效目標設(shè)定不夠細致、不夠合理。
下一步改進措施：根據(jù)項目資金使用情況，及時調(diào)整預(yù)算。在設(shè)定量化細化的績效目標時，更加科學(xué)合理的設(shè)置績效指標年度指標值，項目預(yù)算執(zhí)行及時、有效，績效目標得到較好實現(xiàn)，績效管理水平不斷提高，績效指標體系建設(shè)逐漸豐富和完善，真正發(fā)揮績效管理的作用。
（三）以部門為主體開展的重點績效評價結(jié)果
本單位無以部門為主體開展的重點績效評價結(jié)果
十、其他重要事項情況說明
（一）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況
臨湘市羊樓司鎮(zhèn)人民政府單位性質(zhì)為其他單位，機關(guān)運行經(jīng)費不列報。
（二）一般性支出情況
2019年本部門開支會議費6.98萬元，用于召開羊樓司鎮(zhèn)政府黨委會議，人數(shù)200人，內(nèi)容為日常例會，重大項目調(diào)度會，三級干部會議，年度講評會議，掃黑除惡專項會議等；開支培訓(xùn)費5萬元，用于開展黨員集中學(xué)習(xí)培訓(xùn)，村（社區(qū)）干部培訓(xùn)，派出干部在外學(xué)習(xí)培訓(xùn)，在黨校學(xué)習(xí)培訓(xùn)等人數(shù)150人，內(nèi)容為學(xué)習(xí)習(xí)近平新時代中國特色社會主義，學(xué)習(xí)黨的十九大精神等
（三）政府采購支出情情況
本部門2019年度政府采購支出總額168.8萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出168.8萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。
（四）國有資產(chǎn)占有情況截至2019年12月31日，本單位共有輛0車輛，單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。
第四部分 名詞解釋
財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。
政府性基金預(yù)算財政撥款收入：指本級財政當年撥付的政府性基金預(yù)算資金。
一般公共服務(wù)支出（類）：是指用于人大、政協(xié)、政府辦公廳（室）及相關(guān)機構(gòu)事務(wù)、發(fā)展與改革事務(wù)、統(tǒng)計信息事務(wù)、財政事務(wù)、稅收事務(wù)、審計事務(wù)、人力資源事務(wù)、紀檢監(jiān)察事務(wù)、商貿(mào)事務(wù)、工商行政管理事務(wù)、質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督與檢驗檢疫事務(wù)、民族事務(wù)、檔案事務(wù)、民主黨派及工商?
文化體育與傳媒支出（類）：是指用于文化、文物、體育、新聞出版廣播影視等方面的支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
社會保障和就業(yè)支出（類）：是指用于社會保障和就業(yè)方面的支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標的支出。歸口管理的行政單位離退休，指離退休人員管理機構(gòu)統(tǒng)一管理的機關(guān)離退休人員的經(jīng)費。
衛(wèi)生健康支出（類）：是指用于醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育方面的支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）：是指用于城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
農(nóng)林水支出（類）：是指用于農(nóng)林水事務(wù)支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出（類）：是指用于商業(yè)服務(wù)業(yè)等方面的支出,包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
住房保障支出（類）：是指用于住房方面的支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
其他支出（類）：是指用于反映除上述項目以外其他不能劃分到具體功能科目中的支出項目，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
基本支出：指保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費?
政府采購 ：是指國家各級政府為從事日常的政務(wù)活動或為了滿足公共服務(wù)的目的，利用國家財政性資金和政府借款購買貨物、工程和服務(wù)的行為。政府采購不僅是指具體的采購過程，而且是采購政策、采購程序、采購過程及采購管理的總稱，是一種對公共采購管理的制度。
工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。
基本工資：反映按規(guī)定發(fā)放的基本工資，包括公務(wù)員的職務(wù)工資、級別工資；機關(guān)工人的崗位工資、技術(shù)等級工資；事業(yè)單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學(xué)校畢業(yè)生試用期(見習(xí)期)工資、新參加工作工人學(xué)徒期、熟練期工資；軍隊（武警）軍官、文職干部的職務(wù)（專業(yè)技術(shù)等級
津貼補貼：反映經(jīng)國家批準建立的機關(guān)事業(yè)單位艱苦邊遠地區(qū)津貼、機關(guān)工作人員地區(qū)附加津貼、機關(guān)工作人員崗位津貼、事業(yè)單位工作人員特殊崗位津貼補貼等。
機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費：反映機關(guān)事業(yè)單位繳納的基本養(yǎng)老保險費。由單位代扣的工作人員基本養(yǎng)老保險繳費，不在此科目反映。
其他社會保障繳費：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育等社會保險費，殘疾人就業(yè)保障金，軍隊（含武警）為軍人繳納的傷亡、退役醫(yī)療等社會保險費。
住房公積金：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
其他工資福利支出：反映上述項目未包括的人員支出，如各種加班工資、病假兩個月以上期間的人員工資、編制外長期聘用人員，公務(wù)員及參照和依照公務(wù)員制度管理的單位工作人員轉(zhuǎn)入企業(yè)工作并按規(guī)定參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險后給予的一次性補貼等。
商品和服務(wù)支出：反映單位購買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲備支出）。
辦公費：反映單位購買按財務(wù)會計制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認標準的日常辦公用品、書報雜志等支出。
印刷費：反映單位的印刷費支出。
咨詢費：反映單位咨詢方面的支出。
水費：反映單位支付的水費、污水處理費等支出。
電費：反映單位的電費支出。
郵電費：反映單位開支的信函、包裹、貨物等物品的郵寄費及電話費、電報費、傳真費、網(wǎng)絡(luò)通訊費等。
差旅費：反映單位工作人員出差發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補貼費和市內(nèi)交通費。
維修(護)費：反映單位日常開支的固定資產(chǎn)（不包括車船等交通工具）修理和維護費用，網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)運行與維護費用，以及按規(guī)定提取的修購基金。
會議費：反映會議中按規(guī)定開支的住宿費、伙食費、會議室租金、交通費、文件印刷費、醫(yī)藥費等。
培訓(xùn)費：反映除因公出國（境）培訓(xùn)費以外的各類培訓(xùn)支出。
公務(wù)接待費：反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費用。
勞務(wù)費：反映支付給單位和個人的勞務(wù)費用，如臨時聘用人員、鐘點工工資，稿費、翻譯費，評審費等。
委托業(yè)務(wù)費：反映因委托外單位辦理業(yè)務(wù)而支付的委托業(yè)務(wù)費。
稅金及附加費用：反映單位提供勞務(wù)或銷售產(chǎn)品應(yīng)負擔的稅金及附加費用，包括營業(yè)稅、消費稅、城市維護建設(shè)稅、資源稅和教育附加等。
其他商品和服務(wù)支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費和訴訟費、國內(nèi)組織的會員費、來訪費、廣告宣傳、其他勞務(wù)費及離休人員特需費、公用經(jīng)費等。
對個人和家庭的補助：反映政府用于對個人和家庭的補助支出。
生活補助：反映按規(guī)定開支的優(yōu)撫對象定期定量生活補助費，退役軍人生活補助費，行政事業(yè)單位職工和遺屬生活補助，因公負傷等住院治療、住療養(yǎng)院期間的伙食補助費，長期贍養(yǎng)人員補助費，由于國家實行退耕還林禁牧舍飼政策補償給農(nóng)牧民的現(xiàn)金、糧食支出，對農(nóng)村黨員、復(fù)員軍人?
其他對個人和家庭的補助支出：反映未包括在上述科目的對個人和家庭的補助支出，如嬰幼兒補貼、職工探親旅費、退職人員及隨行家屬路費、符合條件的退役回鄉(xiāng)義務(wù)兵一次性建房補助、符合安置條件的城鎮(zhèn)退役士兵自謀職業(yè)的一次性經(jīng)濟補助費、對農(nóng)戶的生產(chǎn)經(jīng)營補貼、保障性住房租
