2020年度
臨湘市桃林鎮(zhèn)人民政府部門決算
目 錄
第一部分臨湘市桃林鎮(zhèn)人民政府概況
一、部門職責
二、機構(gòu)設(shè)置
第二部分2020年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算表
第三部分2020年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預(yù)算財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
九、關(guān)于機關(guān)運行經(jīng)費支出說明
十、一般性支出情況說明
十一、關(guān)于政府采購支出說明
十二、關(guān)于國有資產(chǎn)占有情況說明
十三、關(guān)于2020年度預(yù)算績效情況的說明。
第四部分名詞解釋
第五部分附件
第一部分
臨湘市桃林鎮(zhèn)人民政府概況
一、部門職責
二、桃林鎮(zhèn)人民政府領(lǐng)導本地區(qū)經(jīng)濟、政治、文化、社會、生態(tài)文明建設(shè)等各項工作和基層社會治理，承擔管黨治黨工作責任，支持和保證行政組織、經(jīng)濟組織和群眾自治組織充分行使職權(quán);街道辦事處依法行使行政管理和服務(wù)職能。其主要職責是:
(一)加強黨的建設(shè)。落實基層黨建工作責任制，統(tǒng)籌街道黨建工作，加強非公有制經(jīng)濟組織和社會組織黨建工作，實現(xiàn)黨的組織和工作全覆蓋。加強意識形態(tài)陣地及隊伍建設(shè)，不斷提高黨的建設(shè)質(zhì)量，落實管黨治黨責任，推動全面從嚴治黨向基層延伸。
(二)統(tǒng)籌區(qū)域發(fā)展。參與擬訂市、鄉(xiāng)鎮(zhèn)兩級關(guān)于轄區(qū)發(fā)展的重大決策和建設(shè)規(guī)劃并統(tǒng)籌落實，負責促進轄區(qū)經(jīng)濟建設(shè)、項目發(fā)展工作，承擔優(yōu)化發(fā)展環(huán)境、采集企業(yè)信息、服務(wù)轄區(qū)企業(yè)、促進項目發(fā)展等工作。
(三)組織公共服務(wù)。組織實施與村(居)民生活密切相關(guān)的各項公共服務(wù)事項，落實人力資源社會保障、民政、教育、科技、文化、體育、衛(wèi)生健康、退役軍人事務(wù)等領(lǐng)域相關(guān)法規(guī)政策。
(四)實施公共管理。負責轄區(qū)內(nèi)生態(tài)環(huán)境保護、城鎮(zhèn)管理、控違拆違、征地拆遷等綜合性管理工作，承擔組織領(lǐng)導和綜合協(xié)調(diào)職能。
(五)維護公共安全。承擔轄區(qū)內(nèi)社會治安綜合治理、平安建設(shè)、應(yīng)急管理等有關(guān)工作，接待群眾來信來訪，反映社情民意，化解矛盾糾紛等。
(六)監(jiān)督執(zhí)法管理。對轄區(qū)內(nèi)各類行政執(zhí)法工作進行統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，建立和健全街道綜合行政執(zhí)法機構(gòu)與市直執(zhí)法部門的協(xié)調(diào)機制，加強聯(lián)合執(zhí)法、聯(lián)動執(zhí)法。組織開展群眾監(jiān)督和社會監(jiān)督。
(七)動員社會參與。動員轄區(qū)內(nèi)各類單位、社會組織、村(居)民等社會力量參與社會治理，為街道發(fā)展服務(wù)。
(八)保障村(居)民自治。指導村(居)民委員會建設(shè)，健全村(居)民自治平臺，組織駐街道單位和村(居)民參與村社區(qū)建設(shè)、管理。
(九)承辦市委、市政府交辦的其他事項。
二、機構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
(一)內(nèi)設(shè)機構(gòu)設(shè)置。
臨湘市桃林鎮(zhèn)人民政府單位內(nèi)設(shè)機構(gòu)包括：
1、黨政辦公室
2、黨建辦公室
3、經(jīng)濟發(fā)展辦公室（加掛農(nóng)業(yè)農(nóng)村辦公室牌子）
4、社會事務(wù)辦公室（加掛衛(wèi)生健康辦公室牌子）
5、自然資源和生態(tài)環(huán)境辦公室
6、社會治安和應(yīng)急管理辦公室
7、行政審批辦公室
8、桃林鎮(zhèn)農(nóng)業(yè)綜合服務(wù)中心（加掛林業(yè)管理站、水利管理站牌子）
9、桃林鎮(zhèn)社會事務(wù)綜合服務(wù)中心
10、桃林鎮(zhèn)政務(wù)服務(wù)中心
11、桃林鎮(zhèn)退役軍人服務(wù)站
12、桃林鎮(zhèn)綜合行政執(zhí)法大隊
（二）決算單位構(gòu)成。
臨湘市桃林鎮(zhèn)人民政府單位2020年部門決算匯總公開單位構(gòu)成包括：辦事處本級決算（不包含下屬單位或機構(gòu)）。
第二部分 臨湘市桃林鎮(zhèn)人民政府2020年度部門決算表（見附表）
第三部分 臨湘市桃林鎮(zhèn)人民政府2020年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2020年度收、支總計3,029.23萬元，與2019年相比，增加975.31萬元，增長47.49%。主要原因是人員結(jié)構(gòu)調(diào)整。
二、收入決算情況說明
本年收入合計3,029.23萬元，其中：財政撥款收入3029.23萬元，占100%；上級補助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。
三、支出決算情況說明
本年支出合計3,029.23萬元，其中：基本支出2,894.23萬元，占95.54%；項目支出135萬元，占4.46%；上繳上級支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2020年度財政撥款收、支總計3029.23萬元，與2019年相比，增加975.31萬元，增長47.49%。主要原因是人員結(jié)構(gòu)調(diào)整。
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2020年度財政撥款支出3027.23萬元，占本年支出合計的99.93%。與2019年度相比，增加975.31萬元，增長47.49%。主要原因是人員結(jié)構(gòu)調(diào)整。
（二）財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2020年度財政撥款支出3027.23萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出1396.82萬元，占46.14%；國防（類）支出1萬元，占0.03%；文化旅游體育與傳媒（類）支出7萬元，占0.23%；社會保障和就業(yè)（類）支出173.79萬元，占5.74%；衛(wèi)生健康（類）支出65.05萬元，占2.15%；節(jié)能環(huán)保（類）支出5萬元，占0.17%；城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出34.34萬元，占1.13%；農(nóng)林水（類）支出1138.79萬元，占37.62%；然資源海洋氣象等（類）支出10萬元，占0.33%；住房保障（類）支出30.44萬元，占1.01%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理（類）支出165萬元，占5.45%。
（三）財政撥款支出決算具體情況
2020年度財政撥款支出年初預(yù)算為3027.23萬元，支出決算為3,027.23萬元，完成年初預(yù)算的100%。其中：
1、一般公共服務(wù)支出（類）政府辦公廳（室）及相關(guān)機構(gòu)事務(wù)（款）行政運行（項），年初預(yù)算為483.6萬元，支出決算為483.6萬元，完成預(yù)算100%；
2、一般公共服務(wù)支出（類）政府辦公廳（室）及相關(guān)機構(gòu)事務(wù)（款）行政運行（項），年初預(yù)算為428.1萬元，支出決算為428.1萬元，完成預(yù)算100%；
3、一般公共服務(wù)支出（類）政府辦公廳（室）及相關(guān)機構(gòu)事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項），年初預(yù)算為4萬元，支出決算為4萬元，完成預(yù)算100%；
4、一般公共服務(wù)支出（類）政府辦公廳（室）及相關(guān)機構(gòu)事務(wù)（款）其他政府辦公廳（室）及相關(guān)機構(gòu)事務(wù)支出（項），年初預(yù)算為51.5萬元，支出決算為51.5萬元，完成預(yù)算100%；
5、一般公共服務(wù)支出（類）財政事務(wù)（款）行政運行（項），年初預(yù)算為14.1萬元，支出預(yù)算為14.1萬元，完成預(yù)算100%；
6、一般公共服務(wù)支出（類）財政事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項），年初預(yù)算為34萬元，支出預(yù)算為34萬元，完成預(yù)算100%；
7、一般公共服務(wù)支出（類）財政事務(wù)（款）其他財政事務(wù)支出（項），年初預(yù)算為1萬元，支出預(yù)算為1萬元，完成預(yù)算100%；
8、一般公共服務(wù)支出（類）稅收事務(wù)（款）其他稅收事務(wù)支出（項），年初預(yù)算為35萬元，支出預(yù)算為35萬元，完成預(yù)算100%；
9、一般公共服務(wù)支出（類）其他共產(chǎn)黨事務(wù)支出（款）一般行政管理事務(wù)（項），年初預(yù)算為6萬元，支出預(yù)算為6萬元，完成預(yù)算100%；
10、一般公共服務(wù)支出（類）其他一般公共服務(wù)支出（款）其他一般公共服務(wù)支出（項），年初預(yù)算為823.1萬元，支出預(yù)算為823.1萬元，完成預(yù)算100%；
11、國防支出（類）國防動員（款）民兵（項），年初預(yù)算為1萬元，支出預(yù)算為1萬元，完成預(yù)算100%；
12、文化旅游體育與傳媒支出（類）其他文化旅游體育與傳媒支出（款）其他文化旅游體育與傳媒支出（項），年初預(yù)算為7萬元，支出預(yù)算為7萬元，完成預(yù)算100%；
13、社會保障和就業(yè)支出（類）人力資源和社會保障管理事務(wù)（款）社會保險經(jīng)辦機構(gòu)（項），年初預(yù)算為10.5萬元，支出預(yù)算為10.5萬元，完成預(yù)算100%；
14、社會保障和就業(yè)支出（類）民政管理事務(wù)（款）基層政權(quán)建設(shè)和社區(qū)治理（項），年初預(yù)算為25.6萬元，支出預(yù)算為25.6萬元，完成預(yù)算100%；
15、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）行政事業(yè)單位養(yǎng)老保險繳費支出（項），年初預(yù)算為60.9萬元，支出預(yù)算為60.9萬元，完成預(yù)算100%；
16、社會保障和就業(yè)支出（類）就業(yè)補助（款）其他就業(yè)補助支出（項），年初預(yù)算為10萬元，支出預(yù)算為10萬元，完成預(yù)算100%；
17、社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項），年初預(yù)算為30.7萬元，支出預(yù)算為30.7萬元，完成預(yù)算100%； 18、社會保障和就業(yè)支出（類）退役安置（款）軍隊轉(zhuǎn)業(yè)干部安置（項），年初預(yù)算為2萬元，支出預(yù)算為2萬元，完成預(yù)算100%
19、社會保障和就業(yè)支出（類）社會福利（款）社會福利事業(yè)單位（項），年初預(yù)算為10萬元，支出預(yù)算為10萬元，完成預(yù)算100%
20、社會保障和就業(yè)支出（類）其他社會保障和就業(yè)支出（款）其他社會保障和就業(yè)支出（項），年初預(yù)算為24.08萬元，支出預(yù)算為24.08萬元，完成預(yù)算100%；
21、衛(wèi)生健康支出（類）計劃生育事務(wù)（款）計劃生育機構(gòu)（項），年初預(yù)算為63.1萬元，支出預(yù)算為63.1萬元，完成預(yù)算100%；
22、衛(wèi)生健康支出（類）財政對基本醫(yī)療保險基金的補助（款）財政對城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金的補助（項），年初預(yù)算為2萬元，支出預(yù)算為2萬元，完成預(yù)算100%
23、節(jié)能環(huán)保支出（類）自然生態(tài)保護（款）農(nóng)村環(huán)境保護（項）年初預(yù)算為5萬元，支出預(yù)算為5萬元，完成預(yù)算100%
24、城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）城鄉(xiāng)社區(qū)管理事務(wù)（款）行政運行（項），年初預(yù)算為14.34萬元，支出預(yù)算為14.34萬元，完成預(yù)算100%；
25、城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）城鄉(xiāng)社區(qū)管理事務(wù)（款）城鄉(xiāng)社區(qū)管理事務(wù)（項），年初預(yù)算為20萬元，支出預(yù)算為20萬元，完成預(yù)算100%；
26、農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)農(nóng)村（款）事業(yè)運行（項），年初預(yù)算為45.24萬元，支出預(yù)算為45.24萬元，完成預(yù)算100%；
27、農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)農(nóng)村（款）農(nóng)田建設(shè)（項），年初預(yù)算為30萬元，支出預(yù)算為30萬元，完成預(yù)算100%；
28、農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)農(nóng)村（款）其他農(nóng)業(yè)農(nóng)村支出（項），年初預(yù)算/379.81萬元，支出預(yù)算為379.81萬元，完成預(yù)算100%；
29、農(nóng)林水支出（類）林業(yè)和草原（款）事業(yè)機構(gòu)（項），年初預(yù)算為10.9萬元，支出預(yù)算為10.9萬元，完成預(yù)算100%；
30、農(nóng)林水支出（類）水利（款）行政運行（項），年初預(yù)算28.19萬元，支出預(yù)算為28.19萬元，完成預(yù)算100%；
31、農(nóng)林水支出（類）水利（款）其他水利支出（項），年初預(yù)算20萬元，支出預(yù)算為20萬元，完成預(yù)算100%；
32、農(nóng)林水支出（類）扶貧（款）其他扶貧支出（項），年初預(yù)算為169.25萬元，支出預(yù)算為169.25萬元，完成預(yù)算100%；
33、農(nóng)林水支出（類）農(nóng)村綜合改革（款）對村級一事一議的補助（項），年初預(yù)算為91萬元，支出預(yù)算為91萬元，完成預(yù)算100%；
34、農(nóng)林水支出（類）農(nóng)村綜合改革（款）對村民委員會和村黨支部的補助（項），年初預(yù)算為346.4萬元，支出預(yù)算為346.4萬元，完成預(yù)算100%；
35、 農(nóng)林水支出（類）農(nóng)村綜合改革（款）農(nóng)村綜合改革示范試點補助（項），年初預(yù)算為10萬元，支出預(yù)算為10萬元，完成預(yù)算100%；
36、農(nóng)林水支出（類）其他農(nóng)林水支出（款）其他農(nóng)林水支出（項），年初預(yù)算為8萬元，支出預(yù)算為8萬元，完成預(yù)算100%；
37、 自然資源海洋氣象等支出（類）自然資源事務(wù)（款）自然資源調(diào)查與確權(quán)登記（項），年初預(yù)算為10萬元，支出預(yù)算為10萬元，完成預(yù)算100%；
38、 住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項），年初預(yù)算為30.44萬元，支出預(yù)算為30.44萬元，完成預(yù)算100%；
39、 災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出（類）自然災(zāi)害及恢復重建支出（款）自然災(zāi)害災(zāi)救災(zāi)補助（項），年初預(yù)算為3萬元，支出預(yù)算為3萬元，完成預(yù)算100%；
40、 災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出（類）自然災(zāi)害及恢復重建支出（款）自然災(zāi)害災(zāi)后重建補助（項），年初預(yù)算為162萬元，支出預(yù)算為162萬元，完成預(yù)算100%；
41、 其他支出（類）彩票公益金安排的支出（款）用于體育事業(yè)的彩票公益金支出（項）年初預(yù)算為2萬元，支出預(yù)算為2萬元，完成預(yù)算100%；
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
2020年度財政撥款基本支出2,892.23萬元，其中:人員經(jīng)費1,574.86萬元，占基本支出的54.45%，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、公務(wù)員醫(yī)療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、醫(yī)療費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費補助、獎勵金、其他對個人和家庭的補助；公用經(jīng)費1,317.36萬元，占基本支出的45.55%，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務(wù)接待費、專用材料費、勞務(wù)費、委托業(yè)務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、公務(wù)用車運行維護費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新、公務(wù)用車購置、其他交通工具購置、文物和陳列品購置、無形資產(chǎn)購置、其他資本性支出、贈與。
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明。
2020年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出預(yù)算為15.8萬元，支出決算為15.8萬元,完成預(yù)算的100%，其中：
無因公出國（境）費支出預(yù)算與決算；
無公務(wù)用車購置費及運行維護費支出預(yù)算與決算；
公務(wù)接待費支出預(yù)算為15.8萬元，支出決算為15.8萬元,完成預(yù)算的100%, 決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，我單位嚴格按預(yù)算執(zhí)行決算。
（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明。
2020年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費支出決算0萬元，公務(wù)用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，公務(wù)接待費支出決算15.8萬元，占100%。其中：
因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。
公務(wù)用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，其中：公務(wù)用車購置費0萬元。公務(wù)用車運行維護費0萬元，截止2020年12月31日，我單位開支財政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。
公務(wù)接待費支出決算為15.8萬元，其中：其他國內(nèi)公務(wù)接待支出15.8萬元。主要用于與有關(guān)單位交流工作情況及接受相關(guān)部門檢查指導工作發(fā)生的接待支出。臨湘市桃林鎮(zhèn)人民政府2020年共接待國內(nèi)公務(wù)接待批次680個、接待人次4000人次（不包括陪同人員）。
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
2020年政府性基金本年收入2萬元,占本年收入合計的0.07%。本年支出2萬元,占本年支出合計的0.07%。基本支出2萬元,
九、關(guān)于機關(guān)運行經(jīng)費支出說明
本單位2020年機關(guān)運行經(jīng)費支出1319.36萬元。相比去年增加104.87。主要原因是：單位新增項目多，人員增加，經(jīng)費增多。
十、一般性支出情況
2020年本部門開支會議費8.4萬元，用于召開市級決算表彰會議等，人數(shù)約68人，內(nèi)容為辦事處日常例會，重大項目調(diào)度會，三級干部會議，年度講評會議，掃黑除惡專項會議等；開支培訓費6.7萬元，用于開展黨員集中學習培訓，村（社區(qū)）干部培訓，派出干部在外學習培訓，在黨校學習培訓等人數(shù)，30人，內(nèi)容為學習習近平新時代中國特色社會主義，學習黨的十九大精神等；
十一、關(guān)于政府采購支出說明
臨湘市桃林鎮(zhèn)人民政府2020年度政府采購支出總額212.09萬元，其中：政府采購貨物支出116.79萬元；政府采購工程支出95.3萬元；
十二、關(guān)于國有資產(chǎn)占有情況說明
截至2020年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，主要領(lǐng)導干部用車0輛，機要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。
十三、關(guān)于2020年度預(yù)算績效情況的說明
（一）績效管理工作開展情況。
為貫徹落實黨的十九大關(guān)于“全面實施績效管理”的戰(zhàn)略部署，提高財政資源配置效率和使用效益，根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》、以及預(yù)算績效管理要求，辦事處組織對2019年度一般公共預(yù)算項目支出全面開展績效自評，共涉及項目4個，資金135萬元，占一般公共預(yù)算項目支出總額的100%。
（二）部門決算中項目績效自評結(jié)果。
根據(jù)年初設(shè)定的績效目標，2020年度部門決算量化考評基本合格。
（三）以部門為主體開展的重點績效評價結(jié)果。
我單位年度績效目標均已完成，以部門為主體開展的重點績效評價結(jié)果基本合格。所有專項的日常財務(wù)管理均按單位相關(guān)管理制度執(zhí)行，建立了工作有計劃、實施有方案、日常有監(jiān)督的管理機制，工作取得了好的成效，效能得到了提高。
第四部分 名詞解釋
財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。
政府性基金預(yù)算財政撥款收入：指本級財政當年撥付的政府性基金預(yù)算資金。
一般公共服務(wù)支出（類）：是指用于人大、政協(xié)、政府辦公廳（室）及相關(guān)機構(gòu)事務(wù)、發(fā)展與改革事務(wù)、統(tǒng)計信息事務(wù)、財政事務(wù)、稅收事務(wù)、審計事務(wù)、人力資源事務(wù)、紀檢監(jiān)察事務(wù)、商貿(mào)事務(wù)、工商行政管理事務(wù)、質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督與檢驗檢疫事務(wù)、民族事務(wù)、檔案事務(wù)、民主黨派及工商聯(lián)事務(wù)、群眾團體事務(wù)、黨委辦公廳（室）及相關(guān)機構(gòu)事務(wù)、組織事務(wù)、宣傳事務(wù)、統(tǒng)戰(zhàn)事務(wù)、其他一般公共服務(wù)等方面的支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
國防支出（類）：國防支出由直接國防支出和間接國防支出兩部分組成。直接國防支出，是指國家預(yù)算中的國防支出，主要包括軍事人員的經(jīng)費與訓練費、武器裝備和軍事活動器材的購置費、軍事工程設(shè)施的建筑費、軍事活動經(jīng)費、軍事科學研究與試驗經(jīng)費、軍事院校教育經(jīng)費等; 間接國防支出，是指包括在國家預(yù)算其他科目中具有國防性質(zhì)的支出內(nèi)容，如西方發(fā)達國家政府預(yù)算中的國際事務(wù)支出、宇宙航行及其技術(shù)支出、戰(zhàn)略與關(guān)鍵物資的儲備支出、退伍軍人的福利與服務(wù)支出、國防公路系統(tǒng)支出、國債利息支出等。在這些支出中，有的直接具有國防支出的性質(zhì)，有的直接或間接對國家安全發(fā)揮作用，有的被立法機構(gòu)認為是國家安全所必需的，有的則是過去戰(zhàn)爭或軍事開支的延續(xù)開支。
文化體育與傳媒支出（類）：是指用于文化、文物、體育、新聞出版廣播影視等方面的支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
社會保障和就業(yè)支出（類）：是指用于社會保障和就業(yè)方面的支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標的支出。歸口管理的行政單位離退休，指離退休人員管理機構(gòu)統(tǒng)一管理的機關(guān)離退休人員的經(jīng)費。
衛(wèi)生健康支出（類）：是指用于醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育方面的支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
節(jié)能環(huán)保支出（類）：是指用于節(jié)能環(huán)保支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）：是指用于城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
農(nóng)林水支出（類）：是指用于農(nóng)林水事務(wù)支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
自然資源海洋氣象等支出（類）：是指用于自然資源、海洋、測繪、氣象等公益服務(wù)事業(yè)方面的支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
住房保障支出（類）：是指用于住房方面的支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出（類）：是指用于反映政府用于自然災(zāi)害防治、安全生產(chǎn)監(jiān)管及應(yīng)急管理等方面的支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
其他支出（類）：是指用于反映除上述項目以外其他不能劃分到具體功能科目中的支出項目，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
基本支出：指保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
政府采購 ：是指國家各級政府為從事日常的政務(wù)活動或為了滿足公共服務(wù)的目的，利用國家財政性資金和政府借款購買貨物、工程和服務(wù)的行為。政府采購不僅是指具體的采購過程，而且是采購政策、采購程序、采購過程及采購管理的總稱，是一種對公共采購管理的制度。
工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。
基本工資：反映按規(guī)定發(fā)放的基本工資，包括公務(wù)員的職務(wù)工資、級別工資；機關(guān)工人的崗位工資、技術(shù)等級工資；事業(yè)單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學校畢業(yè)生試用期(見習期)工資、新參加工作工人學徒期、熟練期工資；軍隊（武警）軍官、文職干部的職務(wù)（專業(yè)技術(shù)等級）工資、軍銜（級別）工資、基礎(chǔ)工資和軍齡工資；軍隊士官的軍銜等級工資、基礎(chǔ)工資和軍齡工資等。
津貼補貼：反映經(jīng)國家批準建立的機關(guān)事業(yè)單位艱苦邊遠地區(qū)津貼、機關(guān)工作人員地區(qū)附加津貼、機關(guān)工作人員崗位津貼、事業(yè)單位工作人員特殊崗位津貼補貼等。
獎金：反映機關(guān)工作人員年終一次性獎金。
伙食補助費：反映單位發(fā)給職工的伙食補助費，如誤餐補助等。
績效工資：反映事業(yè)單位工作人員的績效工資。
機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費：反映機關(guān)事業(yè)單位繳納的基本養(yǎng)老保險費。由單位代扣的工作人員基本養(yǎng)老保險繳費，不在此科目反映。
職業(yè)年金繳費：反映機關(guān)事業(yè)單位實際繳納的職業(yè)年金支出。由單位代扣的工作人員職業(yè)年金繳費，不在此科目反映。
職工基本醫(yī)療保險繳費：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療保險費。
公務(wù)員醫(yī)療補助繳費：反映按規(guī)定可享受公務(wù)員醫(yī)療補助單位為職工繳納的公務(wù)員醫(yī)療補助費。
其他社會保障繳費：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育等社會保險費，殘疾人就業(yè)保障金，軍隊（含武警）為軍人繳納的傷亡、退役醫(yī)療等社會保險費。
住房公積金：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
醫(yī)療費：反映未參加醫(yī)療保險單位的醫(yī)療經(jīng)費和單位按規(guī)定為職工支出的其他醫(yī)療費用。
商品和服務(wù)支出：反映單位購買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲備支出）。
辦公費：反映單位購買按財務(wù)會計制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認標準的日常辦公用品、書報雜志等支出。
印刷費：反映單位的印刷費支出。
咨詢費：反映單位咨詢方面的支出。
手續(xù)費：反映單位支付的各類手續(xù)費支出。
水費：反映單位支付的水費、污水處理費等支出。
電費：反映單位的電費支出。
差旅費：反映單位工作人員出差發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補貼費和市內(nèi)交通費。
維修(護)費：反映單位日常開支的固定資產(chǎn)（不包括車船等交通工具）修理和維護費用，網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)運行與維護費用，以及按規(guī)定提取的修購基金。
會議費：反映會議中按規(guī)定開支的住宿費、伙食費、會議室租金、交通費、文件印刷費、醫(yī)藥費等。
培訓費：反映除因公出國（境）培訓費以外的各類培訓支出。
公務(wù)接待費：反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費用。
專用材料費：反映單位購買日常專用材料的支出。具體包括藥品及醫(yī)療耗材，農(nóng)用材料，獸醫(yī)用品，實驗室用品，專用服裝，消耗性體育用品，專用工具和儀器，藝術(shù)部門專用材料和用品，廣播電視臺發(fā)射臺發(fā)射機的電力、材料等方面的支出。
專用燃料費：反映用作業(yè)務(wù)工作設(shè)備的車、船設(shè)施等的油料支出。
勞務(wù)費：反映支付給單位和個人的勞務(wù)費用，如臨時聘用人員、鐘點工工資，稿費、翻譯費，評審費等。
工會經(jīng)費：反映單位按規(guī)定提取的工會經(jīng)費。
其他交通費用：反映單位除公務(wù)用車運行維護費以外的其他交通費用。如公務(wù)交通補貼，租車費用、出租車費用，飛機、船舶等的燃料費、維修費、保險費等。
其他商品和服務(wù)支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費和訴訟費、國內(nèi)組織的會員費、來訪費、廣告宣傳、其他勞務(wù)費及離休人員特需費、公用經(jīng)費等。
對個人和家庭的補助：反映政府用于對個人和家庭的補助支出。
撫恤金：反映按規(guī)定開支的烈士遺屬、犧牲病故人員遺屬的一次性和定期撫恤金，傷殘人員的撫恤金，離退休人員等其他人員的各項撫恤金。
生活補助：反映按規(guī)定開支的優(yōu)撫對象定期定量生活補助費，退役軍人生活補助費，行政事業(yè)單位職工和遺屬生活補助，因公負傷等住院治療、住療養(yǎng)院期間的伙食補助費，長期贍養(yǎng)人員補助費，由于國家實行退耕還林禁牧舍飼政策補償給農(nóng)牧民的現(xiàn)金、糧食支出，對農(nóng)村黨員、復員軍人以及村干部的補助支出，看守人員和犯人的伙食費、藥費等。
醫(yī)療費：反映行政事業(yè)單位在職職工、離退休人員的醫(yī)療費，軍隊移交政府安置的離退休人員的醫(yī)療費，學生醫(yī)療費，優(yōu)撫對象醫(yī)療補助，以及按國家規(guī)定資助農(nóng)民參加新型農(nóng)村合作醫(yī)療和城鎮(zhèn)居民參加城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險的支出和對城鄉(xiāng)貧困家庭的醫(yī)療救助支出。
獎勵金：反映政府各部門的獎勵支出，如對個體私營經(jīng)濟的獎勵、計劃生育目標責任獎勵、獨生子女父母獎勵等。
其他對個人和家庭的補助支出：反映未包括在上述科目的對個人和家庭的補助支出，如嬰幼兒補貼、職工探親旅費、退職人員及隨行家屬路費、符合條件的退役回鄉(xiāng)義務(wù)兵一次性建房補助、符合安置條件的城鎮(zhèn)退役士兵自謀職業(yè)的一次性經(jīng)濟補助費、對農(nóng)戶的生產(chǎn)經(jīng)營補貼、保障性住房租金補貼等。
第五部分 附件
