目錄
第一部分 概況
一、主要職能
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置
第二部分 2018年度部門決算表（見附表）
一、收入支出決算公開表
二、收入決算公開表
三、支出決算公開表
四、財政撥款收入支出決算公開表
五、一般公共預(yù)算財政撥款收入支出決算公開表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算公開表
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公” 經(jīng)費(fèi)支出決算公開表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算公開表
第三部分 2018年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)決算情況說明。
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
九、預(yù)算績效情況說明
十、其他重要事項(xiàng)情況說明
第四部分 名詞解釋
一、收入科目
二、支出科目
三、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余
四、“三公”經(jīng)費(fèi)
第五部分 附件
第一部分
臨湘市商業(yè)事務(wù)管理中心概況
一、主要職能:負(fù)責(zé)管理本單位國有資產(chǎn)，處理改制后的遺留問題，確保系統(tǒng)穩(wěn)定。
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置
臨湘市商業(yè)事務(wù)管理中心部門決算包括局機(jī)關(guān)本級決算,無二級預(yù)算單位。
臨湘市商業(yè)事務(wù)管理中心單位內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)包括：辦公室、人事股、財務(wù)股、業(yè)務(wù)股、黨建辦、綜治辦、計生辦組成。
第二部分 臨湘市商業(yè)事務(wù)管理中心2018年度部門決算表（見附表）
第三部分 臨湘市商業(yè)事務(wù)管理中心2018年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況
2018年度收、支總計155.04萬元，與2017年相比，收、支總計減少70萬元，減少31.06%。主要原因是人員調(diào)出及節(jié)支。
二、收入決算情況說明
2018年收入155.04萬元，其中：財政撥款收入79.03萬元，占50.97%。上級補(bǔ)助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%。其他收入76.01萬元。占49.03%。
三、支出決算情況說明
本年支出合計155.04萬元，其中：基本支出155.04萬元，占本年總支出100%。項(xiàng)目支出213萬元，占9.3%；上繳上級支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補(bǔ)助支出0萬元，占0%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
一、收入支出決算總體情況
2018年度財政撥款收、支總計79.03萬元，與2017年相比，財政撥款收、支總計各減少37萬元，減少31.79%。主要原因是人員調(diào)出財政預(yù)算減少。
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預(yù)算撥款支出總體情況
2018年度財政撥款支出79.03萬元，占本年支出合計的50.97%。與2017年度相比，比上年減少37萬元，減少31.79%。主要原因是:人員調(diào)出財政預(yù)算減少。
（二）一般公共預(yù)算撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
一般公共預(yù)算撥款支出79.03萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)支出31.14萬元，占39.4%。社會保障和就業(yè)支出19.65萬元，占24.86%。商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出24.69萬元，占31.24%。住房保障支出3.55萬元，占4.49%。
（三）一般公共預(yù)算撥款支出決算具體情況
2018年度財政撥款支出年初預(yù)算為64.49萬元，支出決算為79.03萬元，完成年初預(yù)算的122%。支出決算大于年初預(yù)算的主要原因是國家規(guī)定支出的基本工資、津貼補(bǔ)貼、其他社會保障繳費(fèi)增長.
按功能科目分類，其中：
1一般公共服務(wù)支出（類）商貿(mào)事務(wù) (款) 行政運(yùn)行（項(xiàng)）：年初預(yù)算為31.14萬元，支出決算為31.14萬元，完成年初預(yù)算的100%。
2社會保障和就業(yè)支出（類）就業(yè)補(bǔ)助(款) 其他就業(yè)補(bǔ)助支出（項(xiàng)）：年初預(yù)算為5.11萬元，支出決算為11萬元，完成年初預(yù)算的46.45%。
3.社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤(款) 死亡撫恤（項(xiàng)）：年初預(yù)算為0萬元，支出決算為8.65萬元，完成年初預(yù)算的100%。
4. 商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出（類）商業(yè)流通事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項(xiàng)）：年初預(yù)算為24.69萬元，支出決算為24.69萬元，完成年初預(yù)算的100%。
5住房保障支出（類）住房改革支出 (款)住房公積金（項(xiàng)）：年初預(yù)算為3.55萬元，支出決算為3.55萬元，完成年初預(yù)算的100%。
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
臨湘市商業(yè)事務(wù)管理中心2018年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出79.03萬元。占一般公共預(yù)算財政撥款的100%。其中:
人員經(jīng)費(fèi)65.43萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款基本支出的82.79%。主要包括：按國家規(guī)定支出的基本工資31.1萬元占39.3%，績效工資10.6萬元占13.4%，機(jī)關(guān)事務(wù)單位基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)7.6萬元占9.6%，撫恤費(fèi)8.65萬元占10.9%，醫(yī)療費(fèi)3.95萬元占5%，住房公積金3.5萬元占4.4%。
公用經(jīng)費(fèi)13.6萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款基本支出的17.21%。主要包括：辦公費(fèi)1萬元占7.3%，印刷費(fèi)0.55萬元占4%，水費(fèi)0.54萬元占4%，郵電費(fèi)1萬元占7.3%，差旅費(fèi)1.1萬元占8%，會議費(fèi)0.9萬元占6.6%，培訓(xùn)費(fèi)2.13萬元占15.6%，公務(wù)接待費(fèi)0.55萬元占4%，工會經(jīng)費(fèi)0.1萬元占0.7%，其他交通費(fèi)2.6萬元占19.1%，其他商品和服務(wù)支出1.95萬元占14%。
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出決算總體情況說明。
2018年度“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出決算數(shù)為0.55萬元，預(yù)算數(shù)為6萬元,完成預(yù)算的9.17%。具體情況如下：
因公出國（境）預(yù)算數(shù)為0萬元，因公出國（境）決算數(shù)為0萬元。
公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)決預(yù)算數(shù)為0萬元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)決算數(shù)為0萬元，無車輛購置.
公務(wù)接待費(fèi)預(yù)算數(shù)為6萬元，公務(wù)接待費(fèi)決算數(shù)為0.55萬元，占9.17%。其中公務(wù)接待25批次216人次。2018年“三公”經(jīng)費(fèi)決算比2017年減少0.019萬元，我單位按照中央、省委、省政府等要求，厲行節(jié)約，繼續(xù)嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)。
（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出決算具體情況說明。
2018年度“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出決算中，具體情況如下：
1、因公出國（境）費(fèi)支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團(tuán)組0個，累計0人次。
2、公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為0萬元，其中：公務(wù)用車購置費(fèi)0萬元。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬元，截止2019年12月31日，我單位開支財政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。
3、公務(wù)接待費(fèi)決算數(shù)為0.55萬元，占100%。公務(wù)接待25批次216人次。2018年“三公”經(jīng)費(fèi)決算比2017年減少0.019萬元，我單位按照中央、省委、省政府等要求，厲行節(jié)約，繼續(xù)嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)。主要用于與有關(guān)單位交流工作情況及接受相關(guān)部門檢查指導(dǎo)工作發(fā)生的接待支出。
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
2018年政府性基金預(yù)算財政撥款收入0萬元；年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元；支出0萬元，其中基本支出0萬元，項(xiàng)目支出0萬元；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元。
九、預(yù)算績效情況說明
（一）績效管理工作開展情況。
我單位年度績效目標(biāo)均已完成，所有專項(xiàng)的日常財務(wù)管理均按單位相關(guān)管理制度執(zhí)行，建立了工作有計劃、實(shí)施有方案、日常有監(jiān)督的管理機(jī)制，工作取得了好的成效，效能得到了提高。
（二）部門決算中項(xiàng)目績效自評結(jié)果。
項(xiàng)目績效自評結(jié)果良好。
（三）以部門為主體開展的重點(diǎn)績效評價結(jié)果。
通過自查的情況來看，單位領(lǐng)導(dǎo)高度重視，能認(rèn)真組織實(shí)施項(xiàng)目規(guī)劃設(shè)計編制工作，實(shí)行專戶管理；專項(xiàng)資金嚴(yán)格用于申報的專門項(xiàng)目，無截流、擠占、挪用、抽逃資金問題；會計核算真實(shí)、規(guī)范，無違反財經(jīng)紀(jì)律的其他問題。以部門為主體開展的重點(diǎn)績效評價結(jié)果良好。
十、其他重要事項(xiàng)情況說明
（一）機(jī)關(guān)（事業(yè)）運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
臨湘市商業(yè)事務(wù)管理中心單位性質(zhì)為財政補(bǔ)助事業(yè)單位，部門決算報表沒有機(jī)關(guān)（事業(yè)）運(yùn)行經(jīng)費(fèi)統(tǒng)計數(shù)據(jù)。
（二）政府采購支出情情況
本年度政府采購金額0.1萬元，其中：貨物0.1萬元；工程0萬元;服務(wù)0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。
（三）國有資產(chǎn)占有情況
截至2018年12月31日，本單位共有輛0車輛，其中，領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛。單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。
第四部分 名詞解釋
財政撥款收入：指本級財政當(dāng)年撥付的資金。
其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“上級補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
一般公共服務(wù)支出（類）：是指用于人大、政協(xié)、政府辦公廳（室）及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)、發(fā)展與改革事務(wù)、統(tǒng)計信息事務(wù)、財政事務(wù)、稅收事務(wù)、審計事務(wù)、人力資源事務(wù)、紀(jì)檢監(jiān)察事務(wù)、商貿(mào)事務(wù)、工商行政管理事務(wù)、質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督與檢驗(yàn)檢疫事務(wù)、民族事務(wù)、檔案事務(wù)、民主黨派及工商
社會保障和就業(yè)支出（類）：是指用于社會保障和就業(yè)方面的支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。歸口管理的行政單位離退休，指離退休人員管理機(jī)構(gòu)統(tǒng)一管理的機(jī)關(guān)離退休人員的經(jīng)費(fèi)。
商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出（類）：是指用于商業(yè)服務(wù)業(yè)等方面的支出。包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
住房保障支出（類）：是指用于住房方面的支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映出國（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險費(fèi)?
政府采購 ：就是指國家各級政府為從事日常的政務(wù)活動或?yàn)榱藵M足公共服務(wù)的目的，利用國家財政性資金和政府借款購買貨物、工程和服務(wù)的行為。政府采購不僅是指具體的采購過程，而且是采購政策、采購程序、采購過程及采購管理的總稱，是一種對公共采購管理的制度。
工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項(xiàng)社會保險費(fèi)等。
基本工資：反映按規(guī)定發(fā)放的基本工資，包括公務(wù)員的職務(wù)工資、級別工資；機(jī)關(guān)工人的崗位工資、技術(shù)等級工資；事業(yè)單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學(xué)校畢業(yè)生試用期(見習(xí)期)工資、新參加工作工人學(xué)徒期、熟練期工資；軍隊(duì)（武警）軍官、文職干部的職務(wù)（專業(yè)技術(shù)等級
績效工資：反映事業(yè)單位工作人員的績效工資。
機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位繳納的基本養(yǎng)老保險費(fèi)。由單位代扣的工作人員基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)，不在此科目反映。
職工基本醫(yī)療保險繳費(fèi)：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療保險費(fèi)。
住房公積金：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
商品和服務(wù)支出：反映單位購買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲備支出）。
辦公費(fèi)：反映單位購買按財務(wù)會計制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)的日常辦公用品、書報雜志等支出。
印刷費(fèi)：反映單位的印刷費(fèi)支出。
水費(fèi)：反映單位支付的水費(fèi)、污水處理費(fèi)等支出。
電費(fèi)：反映單位的電費(fèi)支出。
郵電費(fèi)：反映單位開支的信函、包裹、貨物等物品的郵寄費(fèi)及電話費(fèi)、電報費(fèi)、傳真費(fèi)、網(wǎng)絡(luò)通訊費(fèi)等。
差旅費(fèi)：反映單位工作人員出差發(fā)生的城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)貼費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)。
會議費(fèi)：反映會議中按規(guī)定開支的住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、會議室租金、交通費(fèi)、文件印刷費(fèi)、醫(yī)藥費(fèi)等。
培訓(xùn)費(fèi)：反映除因公出國（境）培訓(xùn)費(fèi)以外的各類培訓(xùn)支出。
公務(wù)接待費(fèi)：反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。
工會經(jīng)費(fèi)：反映單位按規(guī)定提取的工會經(jīng)費(fèi)。
其他交通費(fèi)用：反映單位除公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以外的其他交通費(fèi)用。如公務(wù)交通補(bǔ)貼，租車費(fèi)用、出租車費(fèi)用，飛機(jī)、船舶等的燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險費(fèi)等。
其他商品和服務(wù)支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費(fèi)和訴訟費(fèi)、國內(nèi)組織的會員費(fèi)、來訪費(fèi)、廣告宣傳、其他勞務(wù)費(fèi)及離休人員特需費(fèi)、公用經(jīng)費(fèi)等。
對個人和家庭的補(bǔ)助：反映政府用于對個人和家庭的補(bǔ)助支出。
撫恤金：反映按規(guī)定開支的烈士遺屬、犧牲病故人員遺屬的一次性和定期撫恤金，傷殘人員的撫恤金，離退休人員等其他人員的各項(xiàng)撫恤金。
第五部分 附件
附件：
2018年度臨湘市商業(yè)事務(wù)管理中心部門決算公開表格.xls