目錄
第一部分臨湘市殘疾人聯(lián)合會概括
一、部門職責
二、機構(gòu)設(shè)置
第二部分 2018年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款收入支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公” 經(jīng)費支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
第三部分 2018年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費決算情況說明。
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
九、預(yù)算績效情況說明
十、其他重要事項情況說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分
臨湘市殘疾人聯(lián)合會概況
一、部門職責
1.維護殘疾人的合法權(quán)益，聽取殘疾人意見，反映殘疾人需求，為殘疾人服務(wù)。
2.團結(jié)、教育殘疾人遵紀守法,履行應(yīng)盡的義務(wù)，發(fā)揚樂觀進取精神，自尊、自信、自強、自立，為社會主義建設(shè)貢獻力量。
3.弘揚人道主義，宣傳殘疾人事業(yè),溝通政府、社會與殘疾人之間的關(guān)系，動員社會理解、尊重、關(guān)心、幫助殘疾人。
4.開展殘疾人康復(fù)、教育、勞動就業(yè)、用品用具、福利、社會服務(wù)和殘疾預(yù)防工作，創(chuàng)造良好的環(huán)境和條件，扶助殘疾人平等參與社會生活。
5.承擔政府殘疾人工作協(xié)調(diào)委員會的日常工作,做好綜合、組織、協(xié)調(diào)服務(wù)。
6.指導(dǎo)和管理殘疾人民群眾組織。
7.承擔政府交辦的其他工作。
8.建立志愿工作者、義務(wù)為殘疾人服務(wù)。
9.普查殘疾人狀況，掌握殘疾人數(shù)量、類別、分布、康復(fù)、教育、勞動就業(yè)、生活、婚姻等基本情況,建檔立卡。
10.核發(fā)《中華人民共和國殘疾人證》。
11.協(xié)助政府制訂和實施康復(fù)工作計劃，指導(dǎo)社區(qū)康復(fù)工作。開展殘疾預(yù)防，減少殘疾發(fā)生。
12.根據(jù)勞動市場的需求和殘疾人的特點開展職業(yè)教育，培養(yǎng)、培訓殘疾人。
13.認真做好殘疾人的來信來訪工作，為殘疾人排憂解難,把問題解決在基層。
14.廣泛開展多種形式的助殘活動，組織好“全國助殘日”、“國際助殘日"、“紅領(lǐng)巾助殘”以及適合當?shù)靥攸c的助殘活動。
二、機構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
(一)內(nèi)設(shè)機構(gòu)設(shè)置。
臨湘市殘疾人聯(lián)合會單位內(nèi)設(shè)機構(gòu)包括：內(nèi)設(shè)辦公室、康復(fù)股、教就股、維權(quán)股、黨建辦等5個職能股室
（二）決算單位構(gòu)成。
臨湘市殘疾人聯(lián)合會單位下設(shè)勞動就業(yè)服務(wù)中心、輔具器具服務(wù)中心2個正股級公益一類事業(yè)單位.從預(yù)算單位構(gòu)成看，臨湘市殘疾人聯(lián)合會部門決算包括局機關(guān)本級決算,沒有二級機構(gòu)。
第二部分 臨湘市殘疾人聯(lián)合會2018年度部門決算表（見附表）
第三部分 臨湘市殘疾人聯(lián)合會2018年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況
2018年度收、支總計518.34萬元，與2017年相比，收、支總計減少290萬元，減少35.87%。主要原因是殘疾人兩項補貼(生活補貼和護理補貼)劃歸民政局發(fā)放。
二、收入決算情況說明
2018年收入518.34萬元，其中：財政撥款收入518.34萬元，占100%。上級補助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%，附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。
三、支出決算情況說明
本年支出合計518.34萬元，其中：基本支出437.82萬元，占84.47%；項目支出80.52萬元，占15.53%；上繳上級支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2018年度財政撥款收、支總計518.34萬元，與2017年相比，財政撥款收、支總計各減少290萬元，減少35.87%。主要原因是殘疾人兩項補貼(生活補貼和護理補貼)劃歸民政局發(fā)放。
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2018年度財政撥款支出518.34萬元，占本年支出合計的100%。與2017年度相比，比上年減少289.93萬元，減少35.87%。主要原因是:殘疾人兩項補貼(生活補貼和護理補貼)劃歸民政局發(fā)放。
（二）財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2018年度財政撥款支出518.34萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出0萬元，占0%；公共安全（類）支出0萬元，占0%；文化旅游體育與傳媒（類）支出0萬元，占0%，社會保障和就業(yè)支出（類）509.71萬元，占98.34%。住房保障（類）支出8.63萬元，占1.66%。
（三）一般公共預(yù)算撥款支出決算具體情況
2018年度財政撥款支出年初預(yù)算為509.11萬元，支出決算數(shù)為518.34萬元，完成預(yù)算數(shù)的101.81%。其中：
社會保障和就業(yè)支出（類）殘疾人事業(yè)支出（款）行政運行（項）
年初預(yù)算0萬元，支出決算數(shù)為68.13萬元，完成預(yù)算數(shù)的0%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因：單位基本養(yǎng)老保險繳費支出及職業(yè)年金調(diào)整到行政運行“項”級科目中以及工作人員工資調(diào)增。
社會保障和就業(yè)支出（類）殘疾人事業(yè)支出（款）殘疾人康復(fù)（項）
年初預(yù)算48萬元，支出決算數(shù)為34.8萬元，完成預(yù)算數(shù)的72.5%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：殘疾人康復(fù)正常開支
社會保障和就業(yè)支出（類）殘疾人事業(yè)支出（款）殘疾人就業(yè)和扶貧（項）
年初預(yù)算46萬元，支出決算數(shù)為52.2萬元，完成預(yù)算數(shù)的113.48%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：國家政策調(diào)整對殘疾人就業(yè)支持加大。
社會保障和就業(yè)支出（類）殘疾人事業(yè)支出（款）一般行政管理事務(wù)（項）
年初預(yù)算213萬元，支出決算數(shù)為80.52萬元，完成預(yù)算數(shù)的37.8%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：精簡開支
社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出（項）
年初預(yù)算0.86萬元，支出決算數(shù)為0，完成預(yù)算數(shù)的0%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因：調(diào)整科目到殘疾人事業(yè)支出的行政運行中
社會保障和就業(yè)支出（類）殘疾人事業(yè)支出(款）殘疾人生活和護理補貼（項)
年初預(yù)算126萬，支出決算數(shù)為0，完成預(yù)算數(shù)的0%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因：調(diào)整科目到殘疾人事業(yè)支出中其他殘疾人事業(yè)支出
社會保障和就業(yè)支出（類）殘疾人事業(yè)支出（款）其他殘疾人事業(yè)支出（項）
年初預(yù)算42萬，支出決算為274.07萬，完成預(yù)算數(shù)的652.58，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因：其他“類”級科目調(diào)整過來以及殘疾人信息動態(tài)更新、維權(quán)支出增加。
社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）
年初預(yù)算23.74萬，支出決算為0，完成預(yù)算數(shù)的0%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因：調(diào)整科目到殘疾人事業(yè)支出的行政運行中
住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）
年初預(yù)算9.5萬元，支出決算為8.63萬元，完成預(yù)算數(shù)的90.84%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因：年終獎金情況影響住房公積金繳納比例、
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
2018年度財政撥款基本支出437.82萬元，其中:人員經(jīng)費342.93萬元，占基本支出的78.33%。主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、公務(wù)員醫(yī)療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、醫(yī)療費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費補助、獎勵金、其他對個人和家庭的補助
公用經(jīng)費94.9萬元，占基本支出的21.67%：主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務(wù)接待費、專用材料費、勞務(wù)費、委托業(yè)務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、公務(wù)用車運行維護費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置、其他資本性支出。
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明。
2018年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出預(yù)算數(shù)為20萬元，支出決算數(shù)為19.32萬元，完成預(yù)算的96.6%，其中：
因公出國（境）費支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%
公務(wù)接待費支出預(yù)算為14萬元，支出決算為13.54萬元，完成預(yù)算的96.71%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是認真貫徹落實中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求，從嚴控制“三公”經(jīng)費開支，全年實際支出比預(yù)算有所節(jié)約。與去年相比增加7.94萬元，增加141.79%，增加的主要原因是人員增加，業(yè)務(wù)正常開展需求。
公務(wù)用車購置費及運行維護費支出預(yù)算為6萬元，支出決算為5.79萬元，完成預(yù)算的96.5%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是認真貫徹落實中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求，而嚴控制“三公”經(jīng)費開支，全年實際支出比預(yù)算有所節(jié)約。
（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明。
2018年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，公務(wù)接待費支出決算13.54萬元，占70.08%，因公出國（境）費決算數(shù)為0萬元，占0%，公務(wù)用車購置費及運行維護費決算數(shù)為5.79萬元，占29.97%。其中；
1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。
2、公務(wù)接待費決算數(shù)為13.54萬元，全年共接待公務(wù)接待189個、接待人次1720人次。主要原因是召開了本級殘疾人代表大會。
3、公務(wù)用車購置及運行維護費支出決算為5.79萬元，其中；公務(wù)用車購置費0萬元，公務(wù)用車運行維護費5.79萬元，截止2018年12月31日，我單位開支財政撥款的公務(wù)用車保有量為1輛。
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
2018年度政府性基金預(yù)算財政撥款收入0萬元；年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元；支出0萬元，其中基本支出0萬元，項目支出0萬元；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元。
九、預(yù)算績效情況說明
（一）績效管理工作開展情況。
根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我單位組織對“精準助殘““助殘政策培訓”等3個項目開展了部門評價，涉及一般公共預(yù)算支出518.34萬元，占一般公共預(yù)算支出的100%。
（二）部門決算中項目績效自評結(jié)果。
根據(jù)年初設(shè)定的績效目標，2018年度部門決算量化考評基本合格。
（三）以部門為主體開展的重點績效評價結(jié)果。
本年開展評價項目：
1、殘疾人城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險個人繳費減免政策。2、殘疾人享受特殊生活補貼和重度殘疾人護理補貼。3、重度殘疾人享受新農(nóng)保個人繳費100元財政代繳。4、殘疾人康復(fù)服務(wù)。5、康復(fù)扶助。6、輔具適配工作.7、殘疾人就業(yè)教育。8、貧困殘疾人家庭無障礙改造。9、殘疾人燃油補貼。
實際完成情況：1、有3690名重度殘疾人享受了每年150元/人個人繳費全免，有3412名三、四級殘疾人對象個人繳費減半繳納，共減免資金80.94萬元。2、共發(fā)放資金660余萬元。3、1856名，代繳金額18.56萬元。4、篩查殘疾兒童對象84人，明確年度受助對象62人，完成全年任務(wù)的100%。5、扶助肢體類殘疾人、度過急性期的外傷或中風患者23人，另有40名肢體殘疾人得到免費康復(fù)訓練。6、免費發(fā)放輪椅189臺，拐杖3付，坐便椅2臺，盲杖33根，為12名低視力學生免費配發(fā)價值1000元的低視力眼鏡。積極爭取“魏基成基金”捐贈總價值1.35萬元助聽器45臺，已免費發(fā)放5臺。為市婦幼保健院爭取了價值1.5萬元的兒童輪椅10臺。為桃林鎮(zhèn)駱坪村的4歲殘疾兒童汪方圓免費申請了1.7萬元的腦癱矯治手術(shù)。為易釗成、龔俊峰等二名聽力殘疾兒童申請了價值2.4萬元的助聽器。投入10余萬元，在江南鎮(zhèn)開展輔助器具服務(wù)分站試點工作，免費發(fā)放輔具80余件。7、發(fā)放2016年度殘疾人高中生和貧困殘疾人家庭子女高中生助學金1.02萬元，為20名高中階段學生申請2.84萬元助學款；發(fā)放2016年度殘疾人大學生和貧困殘疾人家庭子女大學生助學款3.4萬元，為16名大學階段學生申請4.65萬元助學款。8、于9月底前完成30戶無障改造。
9、享受對象238名，補貼資金6.188萬元。
十、其他重要事項情況說明
（一）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況
臨湘市人民醫(yī)院單位性質(zhì)為財政補助事業(yè)單位，機關(guān)運行經(jīng)費不列報。
（二）一般性支出情況
2018年本部門開支會議費8.65萬元，用于召開殘疾人代表大會等，人數(shù)約109人，內(nèi)容為殘疾人就業(yè)扶貧補貼標準及補貼方式聽證，黨員學習等；開支培訓費12.38萬元，用于開展各項業(yè)務(wù)工作培訓，人數(shù)約24人，內(nèi)容為定點培訓盲人按摩師。
（三）政府采購支出情況
臨湘市殘疾人聯(lián)合會2018年政府采購支出總額3.5萬元占政府采購支出總金額的比重為0%。其中：政府采購貨物支出3.5萬元；政府采購服務(wù)支出0萬元;政府采購工程支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。
（四）國有資產(chǎn)占有情況
截至2018年12月31日，本單位共有1輛，其中領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、機要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車1輛。單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。
第四部分 名詞解釋
財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。
社會保障和就業(yè)支出（類）：是指用于社會保障和就業(yè)方面的支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
歸口管理的行政單位離退休，指離退休人員管理機構(gòu)統(tǒng)一管理的機關(guān)離退休人員的經(jīng)費。
住房保障支出（類）：是指用于住房方面的支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
基本支出：指保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費?
政府采購 ：就是指國家各級政府為從事日常的政務(wù)活動或為了滿足公共服務(wù)的目的，利用國家財政性資金和政府借款購買貨物、工程和服務(wù)的行為。政府采購不僅是指具體的采購過程，而且是采購政策、采購程序、采購過程及采購管理的總稱，是一種對公共采購管理的制度。
工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。
基本工資：反映按規(guī)定發(fā)放的基本工資，包括公務(wù)員的職務(wù)工資、級別工資；機關(guān)工人的崗位工資、技術(shù)等級工資；事業(yè)單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學校畢業(yè)生試用期(見習期)工資、新參加工作工人學徒期、熟練期工資；軍隊（武警）軍官、文職干部的職務(wù)（專業(yè)技術(shù)等級住房公積金：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。商品和服務(wù)支出：反映單位購買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲備支出）。
辦公費：反映單位購買按財務(wù)會計制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認標準的日常辦公用品、書報雜志等支出。
印刷費：反映單位的印刷費支出。咨詢費：反映單位咨詢方面的支出。
水費：反映單位支付的水費、污水處理費等支出。
電費：反映單位的電費支出
郵電費：反映單位開支的信函、包裹、貨物等物品的郵寄費及電話費、電報費、傳真費、網(wǎng)絡(luò)通訊費等。
物業(yè)管理費：反映單位開支的辦公用房以及未實行職工住宅物業(yè)服務(wù)改革的在職職工和離退休人員宿舍等的物業(yè)管理費，包括綜合治理、綠化、衛(wèi)生等方面的支出。
差旅費：反映單位工作人員出差發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補貼費和市內(nèi)交通費。
維修(護)費：反映單位日常開支的固定資產(chǎn)（不包括車船等交通工具）修理和維護費用，網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)運行與維護費用，以及按規(guī)定提取的修購基金。
會議費：反映會議中按規(guī)定開支的住宿費、伙食費、會議室租金、交通費、文件印刷費、醫(yī)藥費等。
培訓費：反映除因公出國（境）培訓費以外的各類培訓支出。
公務(wù)接待費：反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費用。
勞務(wù)費：反映支付給單位和個人的勞務(wù)費用，如臨時聘用人員、鐘點工工資，稿費、翻譯費，評審費等。
委托業(yè)務(wù)費：反映因委托外單位辦理業(yè)務(wù)而支付的委托業(yè)務(wù)費。
工會經(jīng)費：反映單位按規(guī)定提取的工會經(jīng)費。
公務(wù)用車運行維護費：反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出。
其他交通費用：反映單位除公務(wù)用車運行維護費以外的其他交通費用。如公務(wù)交通補貼，租車費用、出租車費用，飛機、船舶等的燃料費、維修費、保險費等。
其他商品和服務(wù)支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費和訴訟費、國內(nèi)組織的會員費、來訪費、廣告宣傳、其他勞務(wù)費及離休人員特需費、公用經(jīng)費等對個人和家庭的補助：反映政府用于對個人和家庭的補助支出。
生活補助：反映按規(guī)定開支的優(yōu)撫對象定期定量生活補助費，退役軍人生活補助費，行政事業(yè)單位職工和遺屬生活補助，因公負傷等住院治療、住療養(yǎng)院期間的伙食補助費，長期贍養(yǎng)人員補助費，由于國家實行退耕還林禁牧舍飼政策補償給農(nóng)牧民的現(xiàn)金、糧食支出，對農(nóng)村黨員、復(fù)員軍人?
醫(yī)療費：反映行政事業(yè)單位在職職工、離退休人員的醫(yī)療費，軍隊移交政府安置的離退休人員的醫(yī)療費，學生醫(yī)療費，優(yōu)撫對象醫(yī)療補助，以及按國家規(guī)定資助農(nóng)民參加新型農(nóng)村合作醫(yī)療和城鎮(zhèn)居民參加城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險的支出和對城鄉(xiāng)貧困家庭的醫(yī)療救助支出。
獎勵金：反映政府各部門的獎勵支出，如對個體私營經(jīng)濟的獎勵、計劃生育目標責任獎勵、獨生子女父母獎勵等。
其他對個人和家庭的補助支出：反映未包括在上述科目的對個人和家庭的補助支出，如嬰幼兒補貼、職工探親旅費、退職人員及隨行家屬路費、符合條件的退役回鄉(xiāng)義務(wù)兵一次性建房補助、符合安置條件的城鎮(zhèn)退役士兵自謀職業(yè)的一次性經(jīng)濟補助費、對農(nóng)戶的生產(chǎn)經(jīng)營補貼、保障性住房租?
其他資本性支出：反映發(fā)展與改革部門以外的其他部門安排的用于購置固定資產(chǎn)、戰(zhàn)略性和應(yīng)急性儲備、土地和無形資產(chǎn)，以及購建基礎(chǔ)設(shè)施、大型修繕和財政支持企業(yè)更新改造所發(fā)生的支出。
辦公設(shè)備購置：反映用于購置并按財務(wù)會計制度規(guī)定納入固定資產(chǎn)核算范圍的辦公家具和辦公設(shè)備的支出，以及按規(guī)定提取的修購基金。
第五部分 附件
2018年殘疾人聯(lián)合會決算.XLS