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臨湘市精神病專科醫(yī)院2021年精神、衛(wèi)生專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告
來源:臨湘市財(cái)政局   日期: 2022-09-12 17:02
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臨湘市精神病?漆t(yī)院2021年精神、衛(wèi)生專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)

 績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告

 

 

 

 

湖南省政犇企業(yè)管理咨詢有限公司

2022年5月

 


 

湖南省政犇企業(yè)管理咨詢有限公司

湘政咨字[2022]-012號(hào)

                           

臨湘市精神病?漆t(yī)院2021年精神、衛(wèi)生專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告書

 

項(xiàng)目名稱:臨湘市精神病專科醫(yī)院2021年精神、衛(wèi)生專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)

項(xiàng)目單位:臨湘市精神病專科醫(yī)院

委托單位:臨湘市財(cái)政局

評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu):湖南省政犇企業(yè)管理咨詢有限公司

 

 

評(píng)價(jià)類型:事前評(píng)價(jià)□  事中評(píng)價(jià)□   事后評(píng)價(jià)☑

評(píng)價(jià)方式:部門(單位)績(jī)效自評(píng)□   財(cái)政部門組織評(píng)價(jià)☑

評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu):中介機(jī)構(gòu)☑  部門(單位)績(jī)效自評(píng)□   財(cái)政評(píng)價(jià)組□

 

評(píng)價(jià)時(shí)間:2022年4月-2022年5月

 


一、項(xiàng) 目 基 本 概 況

項(xiàng)目名稱

臨湘市精神病專科醫(yī)院2021年精神、衛(wèi)生專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)

項(xiàng)目負(fù)責(zé)人

張忠

聯(lián)系電話

15074013919

項(xiàng)目地址

臨湘市五里牌街道辦事處千針村躍財(cái)組107國(guó)道南側(cè)100米(季蘭坡往羊樓司方向1.5公里)

郵    編

414300

項(xiàng)目起止時(shí)間

2021年1月起至 2021年12月止

計(jì)劃安排資金(萬元)

100

實(shí)際到位資金

(萬元)

100

實(shí)際支出

(萬元)

103.17

結(jié)余

(萬元)

0

其中:中央財(cái)政

 

其中:中央財(cái)政

 

其中:中央財(cái)政

 

其中:中央財(cái)政

 

省財(cái)政

 

省財(cái)政

 

省財(cái)政

 

省財(cái)政

 

市財(cái)政

 

市財(cái)政

 

市財(cái)政

 

市財(cái)政

 

縣市區(qū)財(cái)政

100

縣市區(qū)財(cái)政

100

縣市區(qū)財(cái)政

103.17

縣市區(qū)財(cái)政

0

其它

 

其它

 

其它

 

其它

 

二、綜合評(píng)價(jià)結(jié)論

評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)

湖南省政犇企業(yè)管理咨詢有限公司

績(jī)效評(píng)價(jià)綜合得分

85

績(jī)效績(jī)次級(jí)別評(píng)定

三、評(píng)價(jià)人員及機(jī)構(gòu)

姓名

職務(wù)

職稱

單位

聯(lián)系電話

黃瑛

項(xiàng)目負(fù)責(zé)人

會(huì)計(jì)師

湖南省政犇企業(yè)管理咨詢有限公司

13973006860

馮春霞

評(píng)價(jià)小組成員

會(huì)計(jì)師

湖南省政犇企業(yè)管理咨詢有限公司

13762008918

陳國(guó)平

評(píng)價(jià)小組成員

注冊(cè)造價(jià)師

注冊(cè)咨詢師

湖南省政犇企業(yè)管理咨詢有限公司

13973009432

導(dǎo)讀資料

一、項(xiàng)目基本情況

臨湘市精神病?漆t(yī)院是臨湘市唯一一家由政府主辦的專業(yè)治療精神病的非營(yíng)利性公立醫(yī)療機(jī)構(gòu),為純公益性事業(yè)單位,承擔(dān)全市精神疾病綜合防治工作任務(wù)。成立以來,因運(yùn)行經(jīng)費(fèi)不足,收支缺口大。2019年12月18日,臨湘市委、市政府相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)在該院召開專題調(diào)研會(huì)議,針對(duì)醫(yī)院當(dāng)前經(jīng)費(fèi)不足問題,進(jìn)行了認(rèn)真研究,形成一致意見,為維護(hù)精神病患者家庭幸福、保持社會(huì)穩(wěn)定,為救助精神病人提供切實(shí)保障,自2020年起合理增加財(cái)政預(yù)算,在原有基礎(chǔ)上增加100萬元的財(cái)政預(yù)算,作為人員經(jīng)費(fèi)開支,以確保臨湘市精神障礙患者得到及時(shí)有效治療和康復(fù)。

二、項(xiàng)目主要績(jī)效

醫(yī)院通過將保姆式、親人式、家人式服務(wù)做出溫度全方位為病人服務(wù),患者在病區(qū)內(nèi)生活不再失落、孤獨(dú)、自卑,享受到大家庭的溫暖和愛,同時(shí)深入開展細(xì)化“醫(yī)療、工療、農(nóng)療、娛療”四位一體特色治療模式,2021年有188名患者回歸社會(huì)獨(dú)立生活,不再成為家庭和社會(huì)負(fù)擔(dān),醫(yī)院社會(huì)職能得到很好發(fā)揮,很大程度上控制和減少了臨湘市精神病人肇事肇禍發(fā)生率,為臨湘市穩(wěn)定繁榮盡到了醫(yī)院的職責(zé)和義務(wù)。

三、項(xiàng)目評(píng)價(jià)綜合結(jié)論

本次績(jī)效評(píng)價(jià)主要考察“臨湘市精神病?漆t(yī)院2021年精神、衛(wèi)生專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)”的使用情況以及績(jī)效情況。依據(jù)財(cái)政部《關(guān)于規(guī)范績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果等級(jí)劃分標(biāo)準(zhǔn)的通知》(財(cái)預(yù)便〔2017〕44號(hào))文件,確定本次績(jī)效評(píng)價(jià)綜合評(píng)定級(jí)別為4個(gè)等級(jí),優(yōu)(90-100分)、良(80-89分)、中(60-79分)、差(0-59分)。通過書面評(píng)價(jià)環(huán)節(jié)與現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)環(huán)節(jié),綜合臨湘市精神病?漆t(yī)院提供的佐證材料和現(xiàn)場(chǎng)核查結(jié)果,該項(xiàng)目綜合得分為85分(總分值100分),項(xiàng)目評(píng)定為“良”。

五、存在的問題及原因分析

1、預(yù)算單位績(jī)效管理觀念淡薄,績(jī)效目標(biāo)編報(bào)能力不足

通過現(xiàn)場(chǎng)查帳,臨湘市精神病專科醫(yī)院對(duì)該項(xiàng)預(yù)算支出沒有設(shè)定績(jī)效目標(biāo),也未根據(jù)實(shí)際情況制定詳細(xì)的實(shí)施方案,績(jī)效管理觀念淡薄,存在“重預(yù)算,輕績(jī)效”的現(xiàn)象,另一方面,編制人員對(duì)年度績(jī)效目標(biāo)和分解績(jī)效目標(biāo)的關(guān)系、項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃和資金撥付的關(guān)系、指標(biāo)選取和目標(biāo)值設(shè)置的關(guān)系等,還不能充分理解,績(jī)效目標(biāo)編報(bào)能力不足。

2、專項(xiàng)資金列支、使用不夠規(guī)范

通過現(xiàn)場(chǎng)查帳,我們了解到該項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)主要用于解決臨聘人員工作經(jīng)費(fèi)缺口,但該項(xiàng)經(jīng)費(fèi)列支只體現(xiàn)了部分的臨聘人員的基本工資和養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)放,還有部分績(jī)效工資沒有在此經(jīng)費(fèi)里列支,另還有少數(shù)的臨聘后勤人員的工資沒有列在此范圍內(nèi),專項(xiàng)資金列支比較混亂。再根據(jù)醫(yī)院財(cái)務(wù)提供的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù),該項(xiàng)資金撥付到帳時(shí)間為2021年12月3日,2021年列在此經(jīng)費(fèi)的該院臨聘人員工資、養(yǎng)老保險(xiǎn)的支出為91.40萬元,另支付醫(yī)院購(gòu)置多功能床、輪椅支出11.77萬元,共計(jì)支出103.17萬元,均是醫(yī)院的其他資金墊付,預(yù)算執(zhí)行沒有“?顚S谩,造成該項(xiàng)經(jīng)費(fèi)成本超支,使用不夠規(guī)范。

3、預(yù)算執(zhí)行未按專項(xiàng)資金執(zhí)行,資金管理有待加強(qiáng)

通過現(xiàn)場(chǎng)查賬,醫(yī)院財(cái)務(wù)沒有按規(guī)定對(duì)該項(xiàng)經(jīng)費(fèi)設(shè)置專戶專帳進(jìn)行單獨(dú)核算,也沒有專門制訂相應(yīng)的資金分配、專項(xiàng)資金管理財(cái)務(wù)制度,專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)均是與醫(yī)院的其他收支一起核算,存在與其他資金混合使用的現(xiàn)象,無法準(zhǔn)確的了解專項(xiàng)資金開支的真實(shí)情況,不利于資金使用情況帳務(wù)查詢和成本核算,財(cái)務(wù)人員也沒有充分認(rèn)識(shí)到對(duì)專項(xiàng)資金管理的重要性,導(dǎo)致該項(xiàng)資金未嚴(yán)格按照專項(xiàng)資金規(guī)定執(zhí)行。      

六、有關(guān)建議

1、強(qiáng)化績(jī)效管理意識(shí),提高績(jī)效目標(biāo)編報(bào)水平

建議加大宣傳力度,普及相關(guān)文件、制度的教育學(xué)習(xí),提升預(yù)算單位績(jī)效管理意識(shí),將績(jī)效管理理念融入到項(xiàng)目預(yù)算管理的全過程,對(duì)從事預(yù)算績(jī)效管理的人員履行崗位職責(zé)所需要的專業(yè)知識(shí)進(jìn)行培訓(xùn),掌握履職盡責(zé)所必備的知識(shí),通過加強(qiáng)對(duì)績(jī)效目標(biāo)的認(rèn)識(shí)和理解,提高績(jī)效目標(biāo)編報(bào)水平。

2、規(guī)范財(cái)務(wù)管理,資金?顚S

建議進(jìn)一步健全和完善財(cái)務(wù)管理制度和內(nèi)部控制制度,加強(qiáng)財(cái)政專項(xiàng)資金的管理和核算,制訂有針對(duì)性的專項(xiàng)資金管理辦法,嚴(yán)格按照專項(xiàng)資金的用途和使用方向開支專項(xiàng)資金,使專項(xiàng)資金落到實(shí)處。

3、將該項(xiàng)經(jīng)費(fèi)直接納入年初財(cái)政預(yù)算申報(bào),不作專項(xiàng)資金申報(bào)

根據(jù)臨湘市精神病?漆t(yī)院實(shí)際情況及2019年12月18日市長(zhǎng)會(huì)議紀(jì)要文件精神,該項(xiàng)經(jīng)費(fèi)是以減輕精神病專科醫(yī)院的建設(shè)負(fù)債壓力,保障醫(yī)院正常運(yùn)行開展工作,而在原有的財(cái)政預(yù)算基礎(chǔ)上增加的100萬元作為人員經(jīng)費(fèi)開支,醫(yī)院在使用該資金時(shí)也未將此資金作為專項(xiàng)資金使用,建議將該項(xiàng)精神、衛(wèi)生專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)直接納入年初預(yù)算進(jìn)行申報(bào),不作專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)申報(bào)。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

目    錄

一、基本情況…………………………………………………………………………7

(一)項(xiàng)目概況………………………………………………………………………7

1、基本情況……………………………………………………………………………7

2、項(xiàng)目實(shí)施依據(jù)………………………………………………………………………8

(二)項(xiàng)目資金使用管理情況………………………………………………………8

1、項(xiàng)目資金支出組織管理機(jī)構(gòu)……………………………………………………8

2、項(xiàng)目資金使用管理情況…………………………………………………………8

(三)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)………………………………………………………………10

1、績(jī)效總目標(biāo)………………………………………………………………………10

2、績(jī)效年度目標(biāo)……………………………………………………………………10

3、預(yù)期績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況…………………………………………………………10

二、績(jī)效評(píng)價(jià)工作情況……………………………………………………………11

(一)績(jī)效評(píng)價(jià)的目的………………………………………………………………11

(二)績(jī)效評(píng)價(jià)原則、評(píng)價(jià)指標(biāo)體系、評(píng)價(jià)方法…………………………………11

(三)績(jī)效評(píng)價(jià)工作過程……………………………………………………………12

1、前期準(zhǔn)備…………………………………………………………………………12

2、組織實(shí)施…………………………………………………………………………12

3、分析評(píng)價(jià)…………………………………………………………………………13

三、項(xiàng)目綜合評(píng)價(jià)及結(jié)論…………………………………………………………13

四、績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)分析……………………………………………………………14

(一)項(xiàng)目決策情況分析……………………………………………………………14

(二)項(xiàng)目過程情況分析……………………………………………………………14

(三)項(xiàng)目產(chǎn)出情況分析……………………………………………………………14

(四)項(xiàng)目效益情況分析……………………………………………………………15

五、存在的問題及原因分析………………………………………………………16

六、有關(guān)建議………………………………………………………………………17

七、其他需要說明的問題…………………………………………………………18

湖南省政犇企業(yè)管理咨詢有限公司

湘政咨字[2022]-012號(hào)

 

臨湘市精神病?漆t(yī)院2021年精神、衛(wèi)生專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)

績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告

受臨湘市財(cái)政局委托,湖南省政犇企業(yè)管理咨詢有限公司根據(jù)《臨湘市財(cái)政局關(guān)于開展2021年市本級(jí)財(cái)政支出項(xiàng)目重點(diǎn)績(jī)效工作的通知》(臨財(cái)績(jī)【2022】15號(hào))和相關(guān)委托工作要求,對(duì)臨湘市精神病?漆t(yī)院2021年精神、衛(wèi)生專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)的使用開展了績(jī)效評(píng)價(jià)。臨湘市精神病?漆t(yī)院應(yīng)對(duì)其所提供的與審計(jì)相關(guān)的財(cái)務(wù)資料和其他證明材料的真實(shí)性、合法性、和完整性負(fù)責(zé),我們的責(zé)任是在實(shí)施審計(jì)工作的基礎(chǔ)上對(duì)該項(xiàng)目的決策、過程、產(chǎn)出、效益進(jìn)行評(píng)價(jià)。現(xiàn)將情況報(bào)告如下:

一、基本情況

(一)項(xiàng)目概況

1、基本情況

臨湘市精神病?漆t(yī)院是臨湘市唯一一家由政府主辦的專業(yè)治療精神病的非營(yíng)利性公立醫(yī)療機(jī)構(gòu),為純公益性事業(yè)單位,承擔(dān)全市精神疾病綜合防治工作任務(wù)。成立以來,因運(yùn)行經(jīng)費(fèi)不足,收支缺口大。2019年12月18日,臨湘市委、市政府相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)在該院召開專題調(diào)研會(huì)議,針對(duì)醫(yī)院當(dāng)前經(jīng)費(fèi)不足問題,進(jìn)行了認(rèn)真研究,形成一致意見,為維護(hù)精神病患者家庭幸福、保持社會(huì)穩(wěn)定,為救助精神病人提供切實(shí)保障,自2020年起合理增加財(cái)政預(yù)算,在原有基礎(chǔ)上增加100萬元的財(cái)政預(yù)算,作為人員經(jīng)費(fèi)開支,以確保臨湘市精神障礙患者得到及時(shí)有效治療和康復(fù)。

2、項(xiàng)目實(shí)施依據(jù)

(1)《中華人民共和國(guó)精神衛(wèi)生法》

(2)2019年12月18日市長(zhǎng)會(huì)議紀(jì)要

(二)項(xiàng)目資金使用管理情況

1、項(xiàng)目資金支出組織管理機(jī)構(gòu)

臨湘市精神病專科醫(yī)院負(fù)責(zé)2021年精神、衛(wèi)生專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)的管理和使用。該院于2013年11月由原省衛(wèi)生廳批準(zhǔn)設(shè)置,2014年市委、市政府批準(zhǔn)成立,為純公益性事業(yè)單位,承擔(dān)臨湘市精神疾病綜合防治工作任務(wù)。醫(yī)院位于市五里牌街道辦事處千針村躍財(cái)組107國(guó)道南側(cè)100米(季蘭坡往羊樓司方向1.5公里),交通便利。

現(xiàn)有職工92人,其中專業(yè)技術(shù)人員占90%,醫(yī)院共開設(shè)男一科、男二科,女病區(qū),老年科四個(gè)病區(qū),可容納400余名病人住院;設(shè)有門診、心里咨詢室、中心藥房、工娛療康復(fù)中心和農(nóng)療基地;開展生化、B超、心電圖、腦血流圖、腦漲落圖、DR等功能科室。

2、項(xiàng)目資金使用管理情況

2021年計(jì)劃安排資金100萬元,截止2021年12月31日,臨湘市財(cái)政撥款共計(jì)100萬元,共執(zhí)行103.1658萬元,資金執(zhí)行率103%。資金主要用于醫(yī)院臨聘工作人員基本工資、養(yǎng)老保險(xiǎn)以及購(gòu)置多功能病床、輪椅。醫(yī)院嚴(yán)格按照標(biāo)準(zhǔn)每月按時(shí)發(fā)放工資和繳納養(yǎng)老保險(xiǎn),不克扣、拖欠聘用人員工資,年終全部支付完成。資金使用明細(xì)情況如下表:

臨湘市精神病?漆t(yī)院2021年精神、衛(wèi)生專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)專項(xiàng)資金使用情況

專項(xiàng)資金來源

實(shí)際金額(元)

下達(dá)時(shí)間

財(cái)政收入

1000000

2021.12.3

支出內(nèi)容

實(shí)際支出數(shù)(元)

會(huì)計(jì)憑證號(hào)

發(fā)放1月工資

56940

1月53#

繳納1月企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)

14820

1月56#

發(fā)放2月工資

56500

2月27#

繳納2月企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)

15314

2月28#

發(fā)放3月工資

57867

3月50#

繳納3月企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)

15808

3月53#

發(fā)放4月工資

57400

4月41#

繳納4月企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)

15314

4月43#

發(fā)放5月工資

60000

5月34#

繳納5月企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)

15314

5月36#

購(gòu)入輪椅和多功能病床

117650

5月44#

發(fā)放6月工資

59900

6月34#

繳納6月企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)

16896

6月36#

發(fā)放7月工資

60100

7月29#

繳納7月企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)

17952

7月33#

發(fā)放8月工資

60277

8月34#

繳納8月企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)

17952

8月46#

發(fā)放9月工資

60700

9月30#

繳納9月企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)

17592

9月32#

發(fā)放10月工資

61000

10月27#

繳納10月企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)

17592

10月30#

發(fā)放11月工資

63100

11月41#

繳納11月企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)

17424

11月43#

發(fā)放12月工資

61350

12月23#

繳納12月企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)

16896

12月25#

合計(jì)

1031658

 

注:繳納企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)按照3300元基數(shù)繳納,個(gè)人部分8%,單位部分16%,每月單位繳納部分是個(gè)人部分2倍。

(三)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)

1、項(xiàng)目總目標(biāo)

解決臨聘人員工資經(jīng)費(fèi)的問題,保障醫(yī)療工作正常運(yùn)轉(zhuǎn),完善治療效果、豐富病人的住院生活,達(dá)到控病情、解心結(jié)、增強(qiáng)患者的自信心和自尊,恢復(fù)社會(huì)功能的目的。

2、年度績(jī)效目標(biāo)

(1)完善醫(yī)院+家庭支持系統(tǒng);

(2)特色治療作出成效。

3、項(xiàng)目預(yù)期目標(biāo)完成情況

(1)產(chǎn)出情況

深入開展細(xì)化“醫(yī)療、工療、農(nóng)療、娛療”四位一體特色治療模式。在完善藥物治療的同時(shí),采取工療、農(nóng)療、娛療和心理疏導(dǎo)治療模式。2021年有188名患者回歸社會(huì)獨(dú)立生活,不再成為家庭和社會(huì)負(fù)擔(dān)。全年共開展完成工療5960人次,發(fā)放患者工資11828元;完成農(nóng)療7455人次,發(fā)放患者工資10473.5元,收獲蔬菜盡6萬斤。在做好工療、農(nóng)療同時(shí),有計(jì)劃組織病人跳舞、唱歌、打球、打牌、看書、讀報(bào)等群體性?shī)蕵坊顒?dòng),幫助病人找回自我重拾信心,全年共開展了娛療2133人次。與家屬建立聯(lián)系及時(shí)將患者住院情況反饋家屬,讓家屬了解患者在醫(yī)院生活情況并積極配合醫(yī)院進(jìn)行治療。對(duì)出院患者定期進(jìn)行跟蹤回訪與家屬溝通,了解患者在家生活和用藥情況及時(shí)進(jìn)行指導(dǎo)和調(diào)整用藥讓患者回歸社會(huì)能更好地獨(dú)立生活。

特色治療做出成效,為規(guī)范患者行為,將半軍事化管理和幼兒園式管理做細(xì)做精。醫(yī)生每天查房與患者溝通談心成為常態(tài),掌握患者內(nèi)心動(dòng)態(tài)及時(shí)調(diào)整治療方案進(jìn)行必要的心理疏導(dǎo)治療解。將保姆式、親人式、家人式服務(wù)做出溫度全方位為病人服務(wù),患者在病區(qū)內(nèi)生活不再失落、孤獨(dú)、自卑,享受到大家庭的溫暖和愛。

(2)取得的效益情況

醫(yī)院社會(huì)職能得到很好發(fā)揮,很大程度上控制和減少了臨湘市精神病人肇事肇禍發(fā)生率,為臨湘市穩(wěn)定繁榮盡到了醫(yī)院的職責(zé)和義務(wù)。

二、績(jī)效評(píng)價(jià)工作情況

(一)績(jī)效評(píng)價(jià)的目的

通過績(jī)效評(píng)價(jià),掌握專項(xiàng)資金的投入、產(chǎn)出情況,提高項(xiàng)目單位對(duì)財(cái)政性資金使用的經(jīng)濟(jì)性、效益性和效率性的認(rèn)識(shí),發(fā)現(xiàn)問題,尋找策略,進(jìn)一步完善資金分配、管理制度,加強(qiáng)項(xiàng)目實(shí)施管理,強(qiáng)化財(cái)政支出績(jī)效理念,提高資金使用效益。

(二)績(jī)效評(píng)價(jià)原則、評(píng)價(jià)指標(biāo)體系、評(píng)價(jià)方法

1、績(jī)效評(píng)價(jià)原則

遵循科學(xué)規(guī)范、公正公開和績(jī)效相關(guān)原則。

2、績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系

指標(biāo)體系包括共性指標(biāo)和個(gè)性指標(biāo)兩部分,本次主要是根據(jù)湘財(cái)績(jī)[2020]7號(hào)文《湖南省財(cái)政廳關(guān)于印發(fā)《湖南省預(yù)算支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理辦法》的通知》的相關(guān)內(nèi)容結(jié)合項(xiàng)目特點(diǎn),形成《臨湘市精神病?漆t(yī)院2021年精神、衛(wèi)生專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)績(jī)效評(píng)價(jià)評(píng)分表》(附件)

3、績(jī)效評(píng)價(jià)方法

主要采用成本效益分析法、比較法、因素分析法、最低成本法、公眾評(píng)判法、座談交流、實(shí)地查驗(yàn)、問卷調(diào)查等方法,對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)。

(三)績(jī)效評(píng)價(jià)工作過程

1、前期準(zhǔn)備

按臨湘市財(cái)政局《關(guān)于開展2021年市本級(jí)財(cái)政支出項(xiàng)目重點(diǎn)績(jī)效工作的通知》(臨財(cái)績(jī)【2022】15號(hào))及相關(guān)工作要求,成立了績(jī)效評(píng)價(jià)工作小組,組織確定評(píng)價(jià)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人,配置相應(yīng)的人員,聽取了臨湘市精神病?漆t(yī)院相關(guān)人員對(duì)本專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)開展的情況介紹,初步了解有關(guān)基本情況,收集和整理必要的評(píng)價(jià)依據(jù);制訂了初步的績(jī)效評(píng)價(jià)方案與評(píng)價(jià)體系指標(biāo)、調(diào)查問卷等。

2、組織實(shí)施

2022年4月,我公司績(jī)效評(píng)價(jià)工作小組調(diào)閱項(xiàng)目單位相關(guān)資料,通過詢問、調(diào)查、核實(shí)、核算、現(xiàn)場(chǎng)察看、問卷調(diào)查等形式對(duì)項(xiàng)目開展了現(xiàn)場(chǎng)考評(píng)。

(1)資料查驗(yàn)。2022年4月,績(jī)效評(píng)價(jià)工作小組搜集了相關(guān)資料,采取核查、調(diào)閱相關(guān)資料、詢問等形式,了解項(xiàng)目資金使用情況并到現(xiàn)場(chǎng)對(duì)財(cái)務(wù)憑證、相關(guān)資料進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)查驗(yàn)。

(2)問卷調(diào)查。對(duì)臨湘市精神病專科醫(yī)院工作人員進(jìn)行問卷調(diào)查(見附件)。調(diào)查問卷采用現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查方式,共7題,主要內(nèi)容是對(duì)工作環(huán)境、工作強(qiáng)度、薪酬制度、激勵(lì)機(jī)制等方面進(jìn)行了滿意度問卷調(diào)查。

3、分析評(píng)價(jià)

根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)考評(píng)情況,對(duì)評(píng)價(jià)過程中搜集的資料進(jìn)行整理、匯總分析,并根據(jù)設(shè)定的績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系進(jìn)行評(píng)分,最終形成綜合性書面報(bào)告。

三、項(xiàng)目評(píng)價(jià)綜合結(jié)論

本次績(jī)效評(píng)價(jià)主要考察“臨湘市精神病專科醫(yī)院2021年精神、衛(wèi)生專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)”的使用情況以及績(jī)效情況。依據(jù)財(cái)政部《關(guān)于規(guī)范績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果等級(jí)劃分標(biāo)準(zhǔn)的通知》(財(cái)預(yù)便〔2017〕44號(hào))文件,確定本次績(jī)效評(píng)價(jià)綜合評(píng)定級(jí)別為4個(gè)等級(jí),優(yōu)(90-100分)、良(80-89分)、中(60-79分)、差(0-59分)。通過書面評(píng)價(jià)環(huán)節(jié)與現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)環(huán)節(jié),綜合臨湘市精神病?漆t(yī)院提供的佐證材料和現(xiàn)場(chǎng)核查結(jié)果,該項(xiàng)目綜合得分為85分(總分值100分),項(xiàng)目評(píng)定為“良”。

其中:項(xiàng)目決策16分,該項(xiàng)目得分10分,扣6分;

項(xiàng)目過程21分,該項(xiàng)目得分17分,扣4分;

項(xiàng)目產(chǎn)出35分,該項(xiàng)目得分30分,扣5分;

項(xiàng)目效益28分,該項(xiàng)目得分28分,扣0分。

具體見附件《臨湘市精神病?漆t(yī)院2021年精神、衛(wèi)生專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)績(jī)效評(píng)價(jià)表》

四、績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)分析

(一)項(xiàng)目決策情況分析

此項(xiàng)綜合評(píng)價(jià)滿分為16分,評(píng)價(jià)得分10分,具體情況分析如下:

1、項(xiàng)目立項(xiàng)(3分):項(xiàng)目立項(xiàng)符合法律法規(guī)、相關(guān)政策,符合行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和政策要求,與部門職責(zé)范圍相符,屬于部門履職所需。

2、績(jī)效目標(biāo)(6分):臨湘市精神病專科醫(yī)院沒有設(shè)置績(jī)效目標(biāo),也沒有將績(jī)效目標(biāo)細(xì)化分解為具體的績(jī)效指標(biāo),扣4分。

3、資金分配(7分):資金預(yù)算有明確標(biāo)準(zhǔn),資金額度與年度目標(biāo)相適應(yīng),資金分配額度合理,但沒有制定相應(yīng)的專項(xiàng)資金分配辦法,扣2分。

(二)項(xiàng)目過程情況分析

此項(xiàng)綜合評(píng)價(jià)滿分為21分,評(píng)價(jià)得分17分,具體情況分析如下:

1、資金管理(10分):項(xiàng)目單位預(yù)算資金到位率100%,整體執(zhí)行較好,執(zhí)行率103%,資金使用符合相關(guān)的制度規(guī)定,但因多方原因,資金到位時(shí)效不及時(shí),沒有?顚S茫矝]有設(shè)置專帳管理,扣2分。

2、組織實(shí)施(11分):項(xiàng)目設(shè)立專門的組織機(jī)構(gòu),機(jī)構(gòu)健全、分工明確,相關(guān)財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)管理制度合法、合規(guī),財(cái)務(wù)制度按《臨湘市精神病?漆t(yī)院財(cái)務(wù)管理制度》執(zhí)行,但沒有制定相應(yīng)的專項(xiàng)資金管理辦法和資金分配辦法,制度欠完整扣2分。   

(三)項(xiàng)目產(chǎn)出情況分析

此項(xiàng)綜合評(píng)價(jià)滿分為35分,評(píng)價(jià)得分30分,具體情況分析如下:

1、產(chǎn)出數(shù)量(15分):2021年計(jì)劃為37名臨聘人員發(fā)放工資和繳納養(yǎng)老保險(xiǎn),實(shí)際平均每月為39名臨聘人員發(fā)放工資和繳納養(yǎng)老保險(xiǎn),另按醫(yī)院需求購(gòu)置70張多功能床和3家輪椅,產(chǎn)出數(shù)量超計(jì)劃完成。

2、產(chǎn)出質(zhì)量(10分):通過完善醫(yī)院+家庭支持系統(tǒng)治療和將半軍事化管理和幼兒園式管理特色治療做出成效,患者在病區(qū)內(nèi)生活不再失落、孤獨(dú)、自卑,享受到大家庭的溫暖和愛,患者的社會(huì)功能和自信心得到及時(shí)有效恢復(fù),產(chǎn)出質(zhì)量達(dá)到預(yù)期效果。

3、產(chǎn)出時(shí)效(5分):項(xiàng)目資金在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)完成目標(biāo)績(jī)效工作。

4、產(chǎn)出成本(5分):項(xiàng)目預(yù)算資金為100萬元,實(shí)際支出103.1658萬元,成本節(jié)約率-3.17%,產(chǎn)出成本超支,扣5分。

(四)項(xiàng)目效益情況分析

此項(xiàng)綜合評(píng)價(jià)滿分為28分,評(píng)價(jià)得分28分,具體情況分析如下:

1、社會(huì)效益(6分):臨湘市精神病專科醫(yī)院通過精神、衛(wèi)生工作的開展,有效的控制和減少了精神病患者肇事肇禍發(fā)生率,為維護(hù)臨湘市的社會(huì)穩(wěn)定盡到了醫(yī)院的職責(zé)和義務(wù)。

2、經(jīng)濟(jì)效益(6分):通過開展醫(yī)院+家庭支持系統(tǒng)治療和特色治療,發(fā)放患者工資的同時(shí),患者的社會(huì)功用和自信心得到及時(shí)有效的恢復(fù),減輕了患者家庭的負(fù)擔(dān)。

3、可持續(xù)影響(6分):發(fā)展精神衛(wèi)生事業(yè),建構(gòu)精神衛(wèi)生保障體系,對(duì)社會(huì)的穩(wěn)定繁榮具有長(zhǎng)遠(yuǎn)的影響。

4、社會(huì)公眾或服務(wù)對(duì)象滿意度(6分):根據(jù)調(diào)查問卷發(fā)放和統(tǒng)計(jì)情況分析,本次臨湘市精神病?漆t(yī)院2021年精神、衛(wèi)生專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)績(jī)效評(píng)價(jià)針對(duì)相關(guān)工作人員等發(fā)放問卷20份,收回有效問卷20份。經(jīng)統(tǒng)計(jì),調(diào)查滿意度(滿意100分,基本滿意60分,不滿意0分)為96.33分,其中滿意90.83分,基本滿意5.5分。

五、存在的問題及原因分析

1、預(yù)算單位績(jī)效管理觀念淡薄,績(jī)效目標(biāo)編報(bào)能力不足

通過現(xiàn)場(chǎng)查帳,臨湘市精神病?漆t(yī)院對(duì)該項(xiàng)預(yù)算支出沒有設(shè)定績(jī)效目標(biāo),也未根據(jù)實(shí)際情況制定詳細(xì)的實(shí)施方案,績(jī)效管理觀念淡薄,存在“重預(yù)算,輕績(jī)效”的現(xiàn)象,另一方面,編制人員對(duì)年度績(jī)效目標(biāo)和分解績(jī)效目標(biāo)的關(guān)系、項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃和資金撥付的關(guān)系、指標(biāo)選取和目標(biāo)值設(shè)置的關(guān)系等,還不能充分理解,績(jī)效目標(biāo)編報(bào)能力不足。

2、專項(xiàng)資金列支、使用不夠規(guī)范

通過現(xiàn)場(chǎng)查帳,我們了解到該項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)主要用于解決臨聘人員工作經(jīng)費(fèi)缺口,但該項(xiàng)經(jīng)費(fèi)列支只體現(xiàn)了部分的臨聘人員的基本工資和養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)放,還有部分績(jī)效工資沒有在此經(jīng)費(fèi)里列支,另還有少數(shù)的臨聘后勤人員的工資沒有列在此范圍內(nèi),專項(xiàng)資金列支比較混亂。再根據(jù)醫(yī)院財(cái)務(wù)提供的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù),該項(xiàng)資金撥付到帳時(shí)間為2021年12月3日,2021年列在此經(jīng)費(fèi)的該院臨聘人員工資、養(yǎng)老保險(xiǎn)的支出為91.40萬元,另支付購(gòu)置醫(yī)院多功能床、輪椅支出11.77萬元,共計(jì)支出103.17萬元,均是醫(yī)院的其他資金墊付,預(yù)算執(zhí)行沒有“專款專用”,造成該項(xiàng)經(jīng)費(fèi)成本超支,使用不夠規(guī)范。

3、預(yù)算執(zhí)行未按專項(xiàng)資金執(zhí)行,資金管理有待加強(qiáng)

通過現(xiàn)場(chǎng)查賬,醫(yī)院財(cái)務(wù)沒有按規(guī)定對(duì)該項(xiàng)經(jīng)費(fèi)設(shè)置專戶專帳進(jìn)行單獨(dú)核算,也沒有專門制訂相應(yīng)的資金分配、專項(xiàng)資金管理財(cái)務(wù)制度,專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)與單位的正常性經(jīng)費(fèi)不能區(qū)分,存在與其他資金混合使用的現(xiàn)象,無法準(zhǔn)確的了解該專項(xiàng)資金開支的真實(shí)情況,不利于資金使用情況帳務(wù)查詢和成本核算,財(cái)務(wù)人員也沒有充分認(rèn)識(shí)到對(duì)專項(xiàng)資金管理的重要性,導(dǎo)致該項(xiàng)資金未嚴(yán)格按照專項(xiàng)資金規(guī)定執(zhí)行。

六、有關(guān)建議

1、強(qiáng)化績(jī)效管理意識(shí),提高績(jī)效目標(biāo)編報(bào)水平

建議加大宣傳力度,普及相關(guān)文件、制度的教育學(xué)習(xí),提升預(yù)算單位績(jī)效管理意識(shí),將績(jī)效管理理念融入到項(xiàng)目預(yù)算管理的全過程,對(duì)從事預(yù)算績(jī)效管理的人員履行崗位職責(zé)所需要的專業(yè)知識(shí)進(jìn)行培訓(xùn),掌握履職盡責(zé)所必備的知識(shí),通過加強(qiáng)對(duì)績(jī)效目標(biāo)的認(rèn)識(shí)和理解,提高績(jī)效目標(biāo)編報(bào)水平。

2、規(guī)范財(cái)務(wù)管理,資金專款專用

建議進(jìn)一步健全和完善財(cái)務(wù)管理制度和內(nèi)部控制制度,加強(qiáng)財(cái)政專項(xiàng)資金的管理和核算,制訂有針對(duì)性的專項(xiàng)資金管理辦法,嚴(yán)格按照專項(xiàng)資金的用途和使用方向開支專項(xiàng)資金,使專項(xiàng)資金落到實(shí)處。

3、將該項(xiàng)經(jīng)費(fèi)直接納入年初財(cái)政預(yù)算申報(bào),不作專項(xiàng)資金申報(bào)

根據(jù)臨湘市精神病?漆t(yī)院實(shí)際情況及2019年12月18日市長(zhǎng)會(huì)議紀(jì)要文件精神,該項(xiàng)經(jīng)費(fèi)是以減輕精神病?漆t(yī)院的建設(shè)負(fù)債壓力,保障醫(yī)院正常運(yùn)行開展工作,而在原有的財(cái)政預(yù)算基礎(chǔ)上增加的100萬元作為人員經(jīng)費(fèi)開支,不屬于專項(xiàng)資金的范疇,醫(yī)院在使用該資金時(shí)也未將此資金作為專項(xiàng)資金使用,建議將該項(xiàng)精神、衛(wèi)生專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)直接納入年初預(yù)算進(jìn)行申報(bào),不作專項(xiàng)資金申報(bào)。

七、其他需要說明的問題

1、調(diào)查問卷說明

調(diào)查問卷屬于被調(diào)查者的主觀反饋,問卷措辭可能影響被調(diào)查者的回應(yīng),問卷題目也無法給出項(xiàng)目全貌,有可能不能完全真實(shí)反映本項(xiàng)目的實(shí)際效果。

2、績(jī)效評(píng)價(jià)說明

本報(bào)告數(shù)據(jù)僅根據(jù)貴單位提供的資料、原始單證、相關(guān)臺(tái)帳、報(bào)表數(shù)據(jù)及內(nèi)容進(jìn)行的審計(jì),績(jī)效評(píng)價(jià)意見和觀點(diǎn)是在審計(jì)時(shí)點(diǎn)數(shù)的基礎(chǔ)上出具的,不應(yīng)視作包括績(jī)效評(píng)價(jià)期間所有業(yè)務(wù)發(fā)生的保證。

本報(bào)告僅供臨湘市財(cái)政局作為對(duì)臨湘市精神病專科醫(yī)院2021年精神、衛(wèi)生專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)提供的績(jī)效評(píng)價(jià)依據(jù),不能作為其他用途。

附件:1、滿意度調(diào)查問卷表及統(tǒng)計(jì)表

2、績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系

3、績(jī)效評(píng)價(jià)評(píng)分表

臨湘市精神病?漆t(yī)院2021年精神、衛(wèi)生專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)

滿意度調(diào)查問卷

感謝您閱讀這份調(diào)查問卷,此卷是為了解臨湘市精神病專科醫(yī)院2021年精神、衛(wèi)生專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)的實(shí)施效果的滿意程度而設(shè)計(jì)的,希望能真實(shí)反映您對(duì)該項(xiàng)目的看法和建議,以便進(jìn)一步改善項(xiàng)目。您的回答無所謂對(duì)錯(cuò),只要反映真實(shí)情況即可。調(diào)查問卷采用匿名方式,不會(huì)損害您的隱私權(quán)。衷心感謝您的支持與合作。

一、調(diào)查對(duì)象基本情況

1、性別:男(     )  女(     )

2、年齡:(      ) 歲

3、您的身份(        )

二、滿意度評(píng)價(jià)

1、您對(duì)當(dāng)前醫(yī)院所提供的工作環(huán)境是否滿意?(    )。

A.非常滿意             B.基本滿意           C.不滿意

2、您對(duì)目前現(xiàn)有工作的強(qiáng)度是否滿意?(     )。

A.非常滿意             B. 基本滿意          C. 不滿意

3、您對(duì)當(dāng)前醫(yī)院對(duì)員工的福利政策方面是否滿意?(    )。

A.非常滿意             B.基本滿意           C.不滿意

4、您對(duì)當(dāng)前醫(yī)院的激勵(lì)機(jī)制是否滿意?(    )。

A.非常滿意             B.基本滿意           C.不滿意

5、您對(duì)當(dāng)前醫(yī)院的薪酬制度是否滿意?(    )。

A.非常滿意             B. 基本滿意          C. 不滿意

6、您對(duì)當(dāng)前醫(yī)院開展精神、衛(wèi)生建設(shè)工作的整體滿意度(     )

A.非常滿意             B. 基本滿意          C. 不滿意

7、您對(duì)醫(yī)院工作有什么建議?

 

調(diào)查問卷統(tǒng)計(jì)結(jié)果

 

題號(hào)

滿意

基本

滿意

不滿意

合計(jì)

問卷題目?jī)?nèi)容

1

17

3

 

20

您對(duì)當(dāng)前醫(yī)院所提供的工作環(huán)境是否滿意

2

18

2

 

20

您對(duì)目前現(xiàn)有工作的強(qiáng)度是否滿意

3

18

2

 

20

您對(duì)當(dāng)前醫(yī)院對(duì)員工的福利政策方面是否滿意

4

18

2

 

20

您對(duì)當(dāng)前醫(yī)院的激勵(lì)機(jī)制是否滿意

5

18

2

 

20

您對(duì)當(dāng)前醫(yī)院的薪酬制度是否滿意

6

20

 

 

20

您對(duì)當(dāng)前醫(yī)院開展精神、衛(wèi)生建設(shè)工作的整體滿意度

7

 

 

您對(duì)醫(yī)院工作有什么建議

分?jǐn)?shù)

90.83

5.5

0

96.33

滿意100分基本滿意60分不滿意0分


臨湘市精神病?漆t(yī)院2021年精神、衛(wèi)生專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)績(jī)效指標(biāo)體系

一級(jí)

指標(biāo)

分值

二級(jí)

指標(biāo)

分值

三級(jí)

指標(biāo)

分值

指標(biāo)內(nèi)容

評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)

指標(biāo)數(shù)據(jù)來源或依據(jù)

決      策

16

項(xiàng)目  立項(xiàng)

3

依據(jù)充分性

3

是否符合法律法規(guī)、相關(guān)政策、發(fā)展規(guī)劃以及部門職責(zé)。

①符合國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)、國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃和相關(guān)政策(1分)

②符合行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和政策要求(1分)

③與部門職責(zé)范圍相符,屬于部門履職所需(1分)

《精神衛(wèi)生法》、2019年12月18日市長(zhǎng)會(huì)議紀(jì)要

績(jī)效

目標(biāo)

6

合理性

3

所設(shè)定的績(jī)效目標(biāo)是否依據(jù)充分,是否符合客觀實(shí)際。

①有績(jī)效目標(biāo)(1分)

②績(jī)效目標(biāo)與實(shí)際工作內(nèi)容具有相關(guān)性(1分)

③項(xiàng)目預(yù)期產(chǎn)出效益和效果符合正常的業(yè)績(jī)水平;與預(yù)算確定的投資額或資金量相匹配(1分)

中長(zhǎng)期規(guī)劃和年度績(jī)效目標(biāo)、自評(píng)價(jià)情況

明確性

3

依據(jù)績(jī)效目標(biāo)設(shè)定的績(jī)效指標(biāo)是否清晰、細(xì)化、可衡量等。

①將績(jī)效目標(biāo)細(xì)化分解為具體的績(jī)效指標(biāo)(1分)

②通過清晰、可衡量的指標(biāo)值予以體現(xiàn)(1分)

③與目標(biāo)任務(wù)數(shù)或計(jì)劃數(shù)相對(duì)應(yīng)(1分)

中長(zhǎng)期規(guī)劃和年度績(jī)效目標(biāo)、自評(píng)價(jià)情況

資金

分配

7

預(yù)算編制科學(xué)性

3

資金預(yù)算是否有明確標(biāo)準(zhǔn),資金額度與年度目標(biāo)是否相適應(yīng)。

①預(yù)算內(nèi)容與支出內(nèi)容匹配(1分)

②預(yù)算額度測(cè)算依據(jù)充分,按照標(biāo)準(zhǔn)編制(1分)

③預(yù)算確定的預(yù)算支出投資額或資金量與工作任務(wù)相匹配(1分)

預(yù)算編制文件

資金分配合理性

4

資金分配是否有測(cè)算依據(jù),分配額度與項(xiàng)目實(shí)施單位或地方實(shí)際是否相適應(yīng)。

①根據(jù)需要制定了資金資金分配辦法;(2分)

②資金分配額度合理,與項(xiàng)目實(shí)施單位或地方實(shí)際相適應(yīng)(2分)

資金分配管理辦法、專項(xiàng)資金管理辦法

 

21

資金

管理

10

到位率

2

實(shí)際到位資金與預(yù)算資金的比率。資金到位率=(實(shí)際到位資金/預(yù)算資金)×100%

①到位率100%或未全額到位或財(cái)政部門原因未全額到達(dá)項(xiàng)目單位的,但有書面說明(2分)

②屬主管部門原因或其他無法提供合理書面情況說明,造成資金未全額到位(0分)

資金到帳有關(guān)憑據(jù)

到位時(shí)效

2

撥付資金到位情況,未及時(shí)到位是否有合理的書面說明。

①及時(shí)到位(2分)

②未及時(shí)到位但未影響項(xiàng)目進(jìn)度(1分)

③未及時(shí)到位且影響項(xiàng)目進(jìn)度(0分)

資金到帳有關(guān)憑據(jù)

執(zhí)行率

2

是否按照計(jì)劃執(zhí)行。

預(yù)算執(zhí)行率=(實(shí)際支出資金/實(shí)際到位資金)×100%。

①執(zhí)行率95%以上得2分,每下降5%以內(nèi)扣0.5分,每下降5%以上扣1分,扣完為止,所有資金未按項(xiàng)目進(jìn)度支出的不得分。

財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及資料

使用合規(guī)性

4

資金使用是否符合相關(guān)的財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定。

①符合國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度以及有關(guān)專項(xiàng)資金管理辦法的規(guī)定;(1分)

②資金的撥付有完整的審批程序和手續(xù);(1分)

③符合預(yù)算支出預(yù)算批復(fù)或合同規(guī)定的用途;(1分)

④不存在截留、擠占、挪用、虐列支出等情況。(1分)

抽查帳務(wù)帳表、收入支出憑證的使用的合規(guī)性、合理性

組織

實(shí)施

11

組織機(jī)構(gòu)

4

項(xiàng)目各項(xiàng)內(nèi)容實(shí)施、落實(shí)等是否有相關(guān)的組織實(shí)施機(jī)構(gòu)

①機(jī)構(gòu)健全;(2分)

②分工明確;(2分)

單位組織機(jī)構(gòu)相關(guān)文件

管理制度

健全性

4

實(shí)施單位的財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)管理制度是否健全。

①已制定或具有相應(yīng)的財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)管理制度;(2分)

②財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)管理制度合法、合規(guī)、完整。(2分)

財(cái)務(wù)管理制度、業(yè)務(wù)管理制度等

制度執(zhí)行

有效性

3

是否符合相關(guān)業(yè)務(wù)管理規(guī)定

①遵守相關(guān)法律法規(guī)和相關(guān)管理規(guī)定;(1分)

②預(yù)算支出調(diào)整及支出調(diào)整手續(xù)完備;(1分)

③預(yù)算支出實(shí)施的人員條件、場(chǎng)地設(shè)備、信息支撐等是否落實(shí)到位。(1分)

相關(guān)制度的執(zhí)行情況

產(chǎn)   出

35

產(chǎn)出

數(shù)量

15

發(fā)放工資人數(shù)

5

臨聘人員工資發(fā)放人數(shù)

實(shí)際發(fā)放人數(shù)≥計(jì)劃37名臨聘人員工資發(fā)放人數(shù)計(jì)5分。

工資表及會(huì)計(jì)憑證

繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)人數(shù)

5

臨聘人員養(yǎng)老保險(xiǎn)繳納人數(shù)

實(shí)際繳納人數(shù)≥計(jì)劃37名臨聘人員養(yǎng)老保險(xiǎn)繳納人數(shù)計(jì)5分。

工資表及會(huì)計(jì)憑證

醫(yī)療設(shè)施建設(shè)

5

醫(yī)療設(shè)施購(gòu)置數(shù)量

醫(yī)療設(shè)施購(gòu)置滿足醫(yī)院需求的計(jì)5分。

電子賣場(chǎng)購(gòu)買合同

產(chǎn)出

質(zhì)量

10

醫(yī)院+家庭支持系統(tǒng)

5

完善“醫(yī)療、工療、農(nóng)療、娛療”四位一體特色治療模式

是否通過該治療模式,患者社會(huì)功能和自信心得到及時(shí)有效恢復(fù),達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。

醫(yī)院年度工作總結(jié)、績(jī)效評(píng)價(jià)自評(píng)報(bào)告等相關(guān)資料

特色治療

5

半軍事化管理和幼兒園式管理特色治療做出成效

是否將半軍事化管理和幼兒園式管理做精做細(xì),達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。

醫(yī)院年度工作總結(jié)、績(jī)效評(píng)價(jià)自評(píng)報(bào)告等相關(guān)資料

產(chǎn)出

時(shí)效

5

完成時(shí)效

5

臨聘人員工資按時(shí)發(fā)放

臨聘人員工資、養(yǎng)老保險(xiǎn)按時(shí)發(fā)放、繳納的計(jì)5分,未按時(shí)發(fā)放、繳納的不得分。

工資表等相關(guān)財(cái)務(wù)資料

產(chǎn)出

成本

5

項(xiàng)目成本

5

項(xiàng)目資金支出控制成本在計(jì)劃內(nèi)

項(xiàng)目資金沒有超過控制成本得5分;超計(jì)劃支出不得分。

明細(xì)帳等相關(guān)財(cái)務(wù)資料

效   益

28

6

社會(huì)效益

6

社會(huì)效益

是否控制和減少了精神病患者肇事肇禍發(fā)生率

現(xiàn)場(chǎng)問卷及相關(guān)資料及數(shù)據(jù)

 

6

經(jīng)濟(jì)效益

6

經(jīng)濟(jì)效益

是否通過工療、農(nóng)療,發(fā)放患者工資的同時(shí),患者的社會(huì)功能和自信心得到及時(shí)有效恢復(fù),減輕了患者家庭的負(fù)擔(dān)

現(xiàn)場(chǎng)問卷及相關(guān)資料及數(shù)據(jù)

 

6

可持續(xù)影響

6

可持續(xù)影響

發(fā)展精神衛(wèi)生事業(yè),建構(gòu)精神衛(wèi)生保障體系,對(duì)社會(huì)的穩(wěn)定繁榮是否具有長(zhǎng)遠(yuǎn)的影響

現(xiàn)場(chǎng)問卷及相關(guān)資料及數(shù)據(jù)

10

社會(huì)公眾或服務(wù)對(duì)象滿意度

10

調(diào)查問卷共計(jì)7題,問卷調(diào)查對(duì)象為工作人員及其他,共計(jì)發(fā)放問卷30份。

①100%≥滿意度≥95%(10分);

②95%>滿意度≥85%(7分);

③85%>滿意度≥75%(4分);

④75%<滿意度(1分)。

現(xiàn)場(chǎng)問卷及相關(guān)資料及數(shù)據(jù)

臨湘市精神病專科醫(yī)院2021年精神、衛(wèi)生專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)績(jī)效評(píng)價(jià)評(píng)分表

一級(jí)

指標(biāo)

分值

二級(jí)

指標(biāo)

分值

三級(jí)

指標(biāo)

分值

指標(biāo)內(nèi)容

評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)

扣分

得分

扣分理由

決      策

16

項(xiàng)目  立項(xiàng)

3

依據(jù)充分性

3

是否符合法律法規(guī)、相關(guān)政策、發(fā)展規(guī)劃以及部門職責(zé)。

①符合國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)、國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃和相關(guān)政策(1分)

②符合行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和政策要求(1分)

③與部門職責(zé)范圍相符,屬于部門履職所需(1分)

 

3

 

績(jī)效

目標(biāo)

6

合理性

3

所設(shè)定的績(jī)效目標(biāo)是否依據(jù)充分,是否符合客觀實(shí)際。

①有績(jī)效目標(biāo)(1分)

②績(jī)效目標(biāo)與實(shí)際工作內(nèi)容具有相關(guān)性(1分)

③項(xiàng)目預(yù)期產(chǎn)出效益和效果符合正常的業(yè)績(jī)水平;與預(yù)算確定的投資額或資金量相匹配(1分)

2

1

沒有設(shè)定具體的績(jī)效目標(biāo)

明確性

3

依據(jù)績(jī)效目標(biāo)設(shè)定的績(jī)效指標(biāo)是否清晰、細(xì)化、可衡量等。

①將績(jī)效目標(biāo)細(xì)化分解為具體的績(jī)效指標(biāo)(1分)

②通過清晰、可衡量的指標(biāo)值予以體現(xiàn)(1分)

③與目標(biāo)任務(wù)數(shù)或計(jì)劃數(shù)相對(duì)應(yīng)(1分)

2

1

沒有設(shè)定具體的績(jī)效目標(biāo)

資金

分配

7

預(yù)算編制科學(xué)性

3

資金預(yù)算是否有明確標(biāo)準(zhǔn),資金額度與年度目標(biāo)是否相適應(yīng)。

①預(yù)算內(nèi)容與支出內(nèi)容匹配(1分)

②預(yù)算額度測(cè)算依據(jù)充分,按照標(biāo)準(zhǔn)編制(1分)

③預(yù)算確定的預(yù)算支出投資額或資金量與工作任務(wù)相匹配(1分)

 

3

 

資金分配合理性

4

資金分配是否有測(cè)算依據(jù),分配額度與項(xiàng)目實(shí)施單位或地方實(shí)際是否相適應(yīng)。

①根據(jù)需要制定了資金資金分配辦法;(2分)

②資金分配額度合理,與項(xiàng)目實(shí)施單位或地方實(shí)際相適應(yīng)(2分)

2

2

沒有制定相應(yīng)的專項(xiàng)資金分配辦法

 

21

資金

管理

10

到位率

2

實(shí)際到位資金與預(yù)算資金的比率。資金到位率=(實(shí)際到位資金/預(yù)算資金)×100%

①到位率100%或未全額到位或財(cái)政部門原因未全額到達(dá)項(xiàng)目單位的,但有書面說明(2分)

②屬主管部門原因或其他無法提供合理書面情況說明,造成資金未全額到位(0分)

 

2

 

到位時(shí)效

2

撥付資金到位情況,未及時(shí)到位是否有合理的書面說明。

①及時(shí)到位(2分)

②未及時(shí)到位但未影響項(xiàng)目進(jìn)度(1分)

③未及時(shí)到位且影響項(xiàng)目進(jìn)度(0分)

1

1

2021.12.3到帳,到位不及時(shí),但未影響項(xiàng)目進(jìn)度

執(zhí)行率

2

是否按照計(jì)劃執(zhí)行。

預(yù)算執(zhí)行率=(實(shí)際支出資金/實(shí)際到位資金)×100%。

①執(zhí)行率95%以上得2分,每下降5%以內(nèi)扣0.5分,每下降5%以上扣1分,扣完為止,所有資金未按項(xiàng)目進(jìn)度支出的不得分。

 

2

預(yù)算100萬元,執(zhí)行103萬元,執(zhí)行率為103%

使用合規(guī)性

4

資金使用是否符合相關(guān)的財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定。

①符合國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度以及有關(guān)專項(xiàng)資金管理辦法的規(guī)定;(1分)

②資金的撥付有完整的審批程序和手續(xù);(1分)

③符合預(yù)算支出預(yù)算批復(fù)或合同規(guī)定的用途;(1分)

④不存在截留、擠占、挪用、虐列支出等情況。(1分)

1

3

沒有進(jìn)行專帳專戶管理

組織

實(shí)施

11

組織機(jī)構(gòu)

4

項(xiàng)目各項(xiàng)內(nèi)容實(shí)施、落實(shí)等是否有相關(guān)的組織實(shí)施機(jī)構(gòu)

①機(jī)構(gòu)健全;(2分)

②分工明確;(2分)

 

4

 

管理制度

健全性

4

實(shí)施單位的財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)管理制度是否健全。

①已制定或具有相應(yīng)的財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)管理制度;(2分)

②財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)管理制度合法、合規(guī)、完整。(2分)

2

2

無專項(xiàng)資金管理辦法和資金分配辦法

制度執(zhí)行

有效性

3

是否符合相關(guān)業(yè)務(wù)管理規(guī)定

①遵守相關(guān)法律法規(guī)和相關(guān)管理規(guī)定;(1分)

②預(yù)算支出調(diào)整及支出調(diào)整手續(xù)完備;(1分)

③預(yù)算支出實(shí)施的人員條件、場(chǎng)地設(shè)備、信息支撐等是否落實(shí)到位。(1分)

 

3

 

產(chǎn)   出

35

產(chǎn)出

數(shù)量

15

發(fā)放工資人數(shù)

5

臨聘人員工資發(fā)放人數(shù)

實(shí)際發(fā)放人數(shù)≥計(jì)劃37名臨聘人員工資發(fā)放人數(shù)計(jì)5分。

 

5

平均每月發(fā)放39名臨聘人員工資

繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)人數(shù)

5

臨聘人員養(yǎng)老保險(xiǎn)繳納人數(shù)

實(shí)際繳納人數(shù)≥計(jì)劃37名臨聘人員養(yǎng)老保險(xiǎn)繳納人數(shù)計(jì)5分。

 

5

平均每月繳納39名臨聘人員養(yǎng)老保險(xiǎn)

醫(yī)療設(shè)施建設(shè)

5

醫(yī)療設(shè)施購(gòu)置數(shù)量

醫(yī)療設(shè)施購(gòu)置滿足醫(yī)院需求的計(jì)5分。

 

5

購(gòu)置多功能床70張;輪椅3張。

產(chǎn)出

質(zhì)量

10

醫(yī)院+家庭支持系統(tǒng)

5

完善“醫(yī)療、工療、農(nóng)療、娛療”四位一體特色治療模式

是否通過該治療模式,患者社會(huì)功能和自信心得到及時(shí)有效恢復(fù),達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。

 

5

全年有188名患者回歸社會(huì)獨(dú)立生活,完成工療5960人次、農(nóng)療7455人次、娛療2133人次。

特色治療

5

特色治療做出成效

是否將半軍事化管理和幼兒園式管理做精做細(xì),達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。

 

5

達(dá)到預(yù)期目標(biāo)

產(chǎn)出

時(shí)效

5

完成時(shí)效

5

臨聘人員工資按時(shí)發(fā)放

臨聘人員工資、養(yǎng)老保險(xiǎn)按時(shí)發(fā)放、繳納的計(jì)5分,未按時(shí)發(fā)放、繳納的不得分。

 

5

工資每月按時(shí)發(fā)放

產(chǎn)出

成本

5

項(xiàng)目成本

5

資金支出控制成本在計(jì)劃內(nèi)

項(xiàng)目資金沒有超過控制成本得5分;超計(jì)劃支出不得分。

5

0

成本超支

效   益

28

效益

6

社會(huì)效益

6

社會(huì)效益

是否控制和減少了精神病患者肇事肇禍發(fā)生率

 

6

達(dá)到預(yù)期目標(biāo)

6

經(jīng)濟(jì)效益

6

經(jīng)濟(jì)效益

是否通過工療、農(nóng)療,發(fā)放患者工資的同時(shí),患者的社會(huì)功能和自信心得到及時(shí)有效恢復(fù),減輕了患者家庭的負(fù)擔(dān)

 

6

達(dá)到預(yù)期目標(biāo)

6

可持續(xù)影響

6

可持續(xù)影響

發(fā)展精神衛(wèi)生事業(yè),建構(gòu)精神衛(wèi)生保障體系,對(duì)社會(huì)的穩(wěn)定繁榮是否具有長(zhǎng)遠(yuǎn)的影響

 

6

達(dá)到預(yù)期目標(biāo)

10

社會(huì)公眾或服務(wù)對(duì)象滿意度

10

調(diào)查問卷共計(jì)7題,問卷調(diào)查對(duì)象為工作人員及其他,共計(jì)發(fā)放問卷20份。

①100%≥滿意度≥95%(10分);

②95%>滿意度≥85%(7分);

③85%>滿意度≥75%(4分);

④75%<滿意度(1分)。

 

10

采用加權(quán)平均得出滿意度為96.33分。

合計(jì)

15

85