2020年度
臨湘市民政局部門決算
目錄
第一部分臨湘市民政局概況
一、部門職責
二、機構(gòu)設(shè)置
第二部分2020年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表
第三部分2020年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預(yù)算財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
九、關(guān)于機關(guān)運行經(jīng)費支出說明
十、一般性支出情況
十一、關(guān)于政府采購支出說明
十二、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明
十三、關(guān)于2020年度預(yù)算績效情況的說明
第四部分名詞解釋
第五部分附件
第一部分
臨湘市民政局概況
一、 部門職責
（一）制定全市民政事業(yè)中、長期發(fā)展規(guī)劃和年度計劃，研究制訂全市民政工作有關(guān)政策、規(guī)章的實施細則與辦法并負責組織實施和監(jiān)督檢查。
（二）依法對社會組織進行登記管理和執(zhí)法監(jiān)督。
（三）統(tǒng)籌社會救助體系建設(shè)，負責城鄉(xiāng)居民最低生活保障、特困人員救助供養(yǎng)、臨時救助等工作；負責農(nóng)村敬老院建設(shè)工作；負責本行政區(qū)域內(nèi)低收入家庭收入核查統(tǒng)計認定工作。
（四）擬定全市城鄉(xiāng)基層群眾自治建設(shè)和社區(qū)治理政策，指導(dǎo)、組織城鄉(xiāng)社區(qū)建設(shè)和服務(wù)管理；推動村（居）務(wù)公開和基層民主政治建設(shè)。
（五）貫徹執(zhí)行國家關(guān)于地名工作的方針、政策、法律、法規(guī)；落實全國地名工作規(guī)劃；承辦本市地名的命名、更名、變更和政府駐地遷移工作；推行地名的標準化、規(guī)范化；設(shè)置地名標志；管理地名檔案；負責行政區(qū)劃界線的勘定和管理工作；負責全市法定行政區(qū)域界線爭議的調(diào)查和處理工作。
（六）貫徹執(zhí)行國家的婚姻登記、殯葬管理政策并組織實施；推進婚俗和殯葬改革；指導(dǎo)婚姻、殯葬服務(wù)機構(gòu)管理工作；負責生活無著人員救助工作，協(xié)調(diào)跨地區(qū)的生活無著人員救助工作。
（七）擬訂兒童福利、孤棄兒童保障、兒童收養(yǎng)、兒童救助保護政策、標準，健全農(nóng)村留守兒童關(guān)愛服務(wù)體系和困境兒童保障制度。
（八）制定全市社會福利事業(yè)發(fā)展規(guī)劃；指導(dǎo)全市社會福利機構(gòu)的建設(shè)和管理；擬訂社會福利企業(yè)認定標準和扶持政策；落實老年人權(quán)益保障工作；負責福利彩票發(fā)行管理工作；組織擬訂促進慈善事業(yè)發(fā)展的規(guī)劃、政策；組織、指導(dǎo)社會捐助工作。
（九）會同有關(guān)部門按規(guī)定擬定全市社會工作規(guī)范性文件草案和發(fā)展規(guī)劃、職業(yè)規(guī)劃，推進社會工作人才隊伍建設(shè)和相關(guān)志愿者隊伍建設(shè)；指導(dǎo)全市基層民政干部職工隊伍建設(shè)；推進民政科技和民政行業(yè)標準化工作。
（十）負責全市民政事業(yè)經(jīng)費的管理、審計和監(jiān)督；負責民政統(tǒng)計工作。
（十一）負責老區(qū)專項資金的分配與管理；協(xié)同有關(guān)部門做好老區(qū)的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，改善老區(qū)的生產(chǎn)生活條件。
（十二）完成市委、市政府交辦的其他任務(wù)。
二、機構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
（一）內(nèi)設(shè)機構(gòu)設(shè)置。臨湘市民政局單位內(nèi)設(shè)機構(gòu)包括：辦公室、財務(wù)審計股、行政審批和政策法規(guī)股、社會組織管理股、社會事務(wù)股、兒童福利股、基層政權(quán)和區(qū)劃地名股、慈善事業(yè)促進和社會工作股、養(yǎng)老服務(wù)股、人事股。
（二）決算單位構(gòu)成。臨湘市民政局單位2020年部門決算匯總公開單位構(gòu)成包括：臨湘市民政局單位本級以及臨湘市社會福利院、臨湘市救助管理站。因以上二個二級機構(gòu)只預(yù)算安排人員經(jīng)費，故由民政局統(tǒng)一決算申報。
第二部分
部門決算表
（見附表）
第三部分
2020年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2020年度收、支總計10,373萬元，與2019年相比，收、支總計各減少2946萬元，減少22.12%。主要原因是機構(gòu)改革后，優(yōu)撫資金、醫(yī)療救助資金等專項資金轉(zhuǎn)入相應(yīng)單位進行專項管理。
二、收入決算情況說明
本年收入合計10,373萬元，其中：財政撥款收入10373萬元，占100%；上級補助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。
三、支出決算情況說明
本年支出合計10,373萬元，其中：基本支出1,473.65萬元，占14.21%；項目支出8899.34萬元，占85.79%；上繳上級支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2020年度財政撥款收、支總計10373萬元，與2019年相比，財政撥款收、支總計各減少2946萬元，減少22.12%。主要原因是機構(gòu)改革后，優(yōu)撫資金、醫(yī)療救助資金等專項資金轉(zhuǎn)入相應(yīng)單位進行專項管理。
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2020年度財政撥款支出10146.81萬元，占本年支出合計的97.82%。與2019年度相比，財政撥款支出減少2453萬元，減少19.47%,主要原因是機構(gòu)改革后，優(yōu)撫資金、醫(yī)療救助資金等專項資金轉(zhuǎn)入相應(yīng)單位進行專項管理。
（二）財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2020年度財政撥款支出10146.81萬元，主要用于以下方面：社會保障和就業(yè)（類）支出10031.6萬元，占98.86%；農(nóng)林水（類）支出77萬元，占0.76%；住房保障（類）支出38.21萬元，占0.38%。
（三）財政撥款支出決算具體情況
2020年度財政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為10,146.81萬元，支出決算數(shù)為10,146.81萬元，完成年初預(yù)算的100%，其中：
1、社會保障和就業(yè)支出（類）民政管理事務(wù)（款）行政運行（項）。
年初預(yù)算為346.71萬元，支出決算為346.71萬元，完成年初預(yù)算的100%。支出數(shù)與年年初預(yù)算數(shù)一致，嚴格按照預(yù)算資金執(zhí)行。
2、社會保障和就業(yè)支出（類）民政管理事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項）。
年初預(yù)算為70.14萬元，支出決算為70.14萬元，完成年初預(yù)算的100%。支出數(shù)與年年初預(yù)算數(shù)一致，嚴格按照預(yù)算資金執(zhí)行。
3、社會保障和就業(yè)支出（類）民政管理事務(wù)（款）其他民政管理事務(wù)支出（項）。
年初預(yù)算為963.86萬元，支出決算為963.86萬元，完成年初預(yù)算的100%。支出數(shù)與年年初預(yù)算數(shù)一致，嚴格按照預(yù)算資金執(zhí)行。
4、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出(款)機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）。
年初預(yù)算為54.73萬元，支出決算為54.73萬元，完成年初預(yù)算的100%。支出數(shù)與年年初預(yù)算數(shù)一致，嚴格按照預(yù)算資金執(zhí)行。
5、社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤(款)死亡撫恤（項）。
年初預(yù)算為0.37萬元，支出決算為0.37萬元，完成年初預(yù)算的100%。支出數(shù)與年年初預(yù)算數(shù)一致，嚴格按照預(yù)算資金執(zhí)行。
6、社會保障和就業(yè)支出（類）社會福利(款)兒童福利（項）。
年初預(yù)算為401萬元，支出決算為401萬元，完成年初預(yù)算的100%。支出數(shù)與年年初預(yù)算數(shù)一致，嚴格按照預(yù)算資金執(zhí)行。
7、社會保障和就業(yè)支出（類）社會福利(款)老年福利（項）。
年初預(yù)算為414.5萬元，支出決算為414.5萬元，完成年初預(yù)算的100%。支出數(shù)與年年初預(yù)算數(shù)一致，嚴格按照預(yù)算資金執(zhí)行。
8、社會保障和就業(yè)支出（類）社會福利(款)殯葬（項）。
年初預(yù)算為300萬元，支出決算為300萬元，完成年初預(yù)算的100%。支出數(shù)與年年初預(yù)算數(shù)一致，嚴格按照預(yù)算資金執(zhí)行。
9、社會保障和就業(yè)支出（類）社會福利(款)養(yǎng)老服務(wù)（項）。
年初預(yù)算為20萬元，支出決算為20萬元，完成年初預(yù)算的100%。支出數(shù)與年年初預(yù)算數(shù)一致，嚴格按照預(yù)算資金執(zhí)行。
10、社會保障和就業(yè)支出（類）殘疾人事業(yè)(款)殘疾人生活和護理補貼（項）。
年初預(yù)算為653.8萬元，支出決算為653.8萬元，完成年初預(yù)算的100%。支出數(shù)與年年初預(yù)算數(shù)一致，嚴格按照預(yù)算資金執(zhí)行。
11、社會保障和就業(yè)支出（類）最低生活保障(款)城市最低生活保障金支出（項）。
年初預(yù)算為1127萬元，支出決算為1127萬元，完成年初預(yù)算的100%。支出數(shù)與年年初預(yù)算數(shù)一致，嚴格按照預(yù)算資金執(zhí)行。
12、社會保障和就業(yè)支出（類）最低生活保障(款)農(nóng)村最低生活保障金支出（項）。
年初預(yù)算為1000萬元，支出決算為1000萬元，完成年初預(yù)算的100%。支出數(shù)與年年初預(yù)算數(shù)一致，嚴格按照預(yù)算資金執(zhí)行。
13、社會保障和就業(yè)支出（類）臨時救助(款)臨時救助支出（項）。
年初預(yù)算為1247萬元，支出決算為1247萬元，完成年初預(yù)算的100%。支出數(shù)與年年初預(yù)算數(shù)一致，嚴格按照預(yù)算資金執(zhí)行。
14、社會保障和就業(yè)支出（類）臨時救助(款)流浪乞討人員救助支出（項）。
年初預(yù)算為140萬元，支出決算為140萬元，完成年初預(yù)算的100%。支出數(shù)與年年初預(yù)算數(shù)一致，嚴格按照預(yù)算資金執(zhí)行。
15、社會保障和就業(yè)支出（類）特困人員救助供養(yǎng)(款)城市特困人員救助供養(yǎng)支出（項）。
年初預(yù)算為300萬元，支出決算為300萬元，完成年初預(yù)算的100%。支出數(shù)與年年初預(yù)算數(shù)一致，嚴格按照預(yù)算資金執(zhí)行。
16、社會保障和就業(yè)支出（類）特困人員救助供養(yǎng)(款)農(nóng)村特困人員救助供養(yǎng)支出（項）。
年初預(yù)算為2731萬元，支出決算為2731萬元，完成年初預(yù)算的100%。支出數(shù)與年年初預(yù)算數(shù)一致，嚴格按照預(yù)算資金執(zhí)行。
17、社會保障和就業(yè)支出（類）其他生活救助(款)其他農(nóng)村生活救助（項）。
年初預(yù)算為27.48萬元，支出決算為27.48萬元，完成年初預(yù)算的100%。支出數(shù)與年年初預(yù)算數(shù)一致，嚴格按照預(yù)算資金執(zhí)行。
18、社會保障和就業(yè)支出（類）其他社會保障和就業(yè)支出(款)其他社會保障和就業(yè)支出（項）。
年初預(yù)算為234萬元，支出決算為234萬元，完成年初預(yù)算的100%。支出數(shù)與年年初預(yù)算數(shù)一致，嚴格按照預(yù)算資金執(zhí)行。
19、農(nóng)林水支出（類）扶貧(款)其他扶貧支出（項）。
年初預(yù)算為77萬元，支出決算為77萬元，完成年初預(yù)算的100%。支出數(shù)與年年初預(yù)算數(shù)一致，嚴格按照預(yù)算資金執(zhí)行。
20、住房保障支出（類）住房改革支出(款)住房公積金（項）。
年初預(yù)算為38.21萬元，支出決算為38.21萬元，完成年初預(yù)算的100%。支出數(shù)與年年初預(yù)算數(shù)一致，嚴格按照預(yù)算資金執(zhí)行。
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
2020年度財政撥款基本支出1473.65萬元，其中:人員經(jīng)費940.31萬元，占基本支出的63.81%，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、公務(wù)員醫(yī)療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、醫(yī)療費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費補助、獎勵金、其他對個人和家庭的補助；公用經(jīng)費533.34萬元，占基本支出的36.19%，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務(wù)接待費、專用材料費、勞務(wù)費、委托業(yè)務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、公務(wù)用車運行維護費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新、公務(wù)用車購置、其他交通工具購置、文物和陳列品購置、無形資產(chǎn)購置、其他資本性支出、贈與。
七、一般公共預(yù)算財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明
2020年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出預(yù)算為34萬元，支出決算為32.6萬元,完成預(yù)算的95.88%，其中：
無因公出國（境）費支出預(yù)算與決算；
無公務(wù)用車購置費及運行維護費支出預(yù)算與決算；
公務(wù)接待費支出預(yù)算為34萬元，支出決算為32.6萬元,完成預(yù)算的95.88%,決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是認真貫徹落實中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求，從嚴控制“三公”經(jīng)費開支，全年實際支出比預(yù)算有所節(jié)約。 與上年相比減少2萬元，減少5.78%,減少主要原因是認真貫徹落實中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求，從嚴控制“三公”經(jīng)費開支，全年支出比上年有所壓減。
（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明
2020年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費支出決算0萬元，公務(wù)用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，公務(wù)接待費支出決算32.6萬元，占100%。其中：
1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。
2、公務(wù)接待費支出決算為32.6萬元，全年共接待國內(nèi)公務(wù)接待批次700個、接待人次3500人次（不包括陪同人員），主要是用于與有關(guān)單位交流工作情況及接受相關(guān)部門檢查指導(dǎo)工作發(fā)生的接待支出。
3、公務(wù)用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，其中：公務(wù)用車購置費0萬元，更新公務(wù)用車0輛。公務(wù)用車運行維護費0萬元，主要是0支出，截止2020年12月31日，我單位開支財政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
2020年政府性基金本年收入226.19萬元,占本年收入合計的2.18%。比上年減少68.55%，本年支出226.19萬元,占本年支出合計的2.18%。比上年減少68.55%，項目支出226.19萬元,比上年減少68.55%。
九、關(guān)于機關(guān)運行經(jīng)費支出說明
本部門2020年度機關(guān)運行經(jīng)費支出533.34萬元，比年初預(yù)算數(shù)一致。主要原因是預(yù)算與決算資金情況一致，嚴格按照預(yù)算資金執(zhí)行。
十、一般性支出情況
2020年本部門開支會議費20萬元，用于召開全市大型社會工作者交流、學習會議，包括社工小型交流會、全市大型交流會，人數(shù)300人左右，內(nèi)容為組織社工站及民政局工作者了解社會工作者的職責、進一步完善社會工作者的專業(yè)度等主要是全面推進社工工作，組織全市范圍內(nèi)的社會工作者、民政工作者、有興趣愛好的社會志愿者完善社工專業(yè)知識，進一步提升社工工作的質(zhì)量，開支10萬元；舉辦殯葬改革大型三類會議，主要是根據(jù)文件要求，在全市范圍內(nèi)進一步推行殯葬改革，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)各街道均要求貫徹落實、按照新政策執(zhí)行，開支10萬元。開支培訓費20萬元，用于舉辦社會工作者學習培訓會，學習社會工作實務(wù)及社會工作綜合能力，并組織社工、民政工作者進行參加統(tǒng)一的社會工作者考試，開支10萬元；舉辦各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道，民政工作者，關(guān)于黨員精神學習會議、各項工作交流會議等，開支10萬元。（注：三類會議、培訓活動，節(jié)慶、晚會、論壇、賽事等活動，請分項列明活動計劃及經(jīng)費預(yù)算情況）
十一、關(guān)于政府采購支出說明
本部門2020年度政府采購支出總額533.34萬元，其中：政府采購貨物支出100萬元、政府采購工程支出254.34萬元、政府采購服務(wù)支出179萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。
十二、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明
截至2020年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，機要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。
十三、關(guān)于2020年度預(yù)算績效情況的說明
（一）績效管理工作開展情況。
根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我局組織對2020年財政下達的專項資金開展了自評工作。采取檢查財務(wù)憑證資料、調(diào)閱相關(guān)業(yè)務(wù)股室臺賬等工作程序進行了評價。
（二）部門決算中項目績效自評結(jié)果。
根據(jù)年初設(shè)定的績效目標，2020年度部門決算量化考評良好。2020年財政預(yù)算撥款收入為10373萬元，主要用于民政各項業(yè)務(wù)工作。其中：①民政管理業(yè)務(wù)經(jīng)費1380.71萬元，主要用于各項民政專項工作經(jīng)費支出；②住房保障支出38.21萬元，行政事業(yè)單位機關(guān)養(yǎng)老保險繳費支出54.73萬元，死亡撫恤金0.37萬元，主要用于保障工資福利中“五險一金”以及死亡撫恤金的支出；③社會福利支出1135.5萬元，主要用于兒童福利支出401萬元，老年福利支出414.5萬元，殯葬300萬元，養(yǎng)老服務(wù)20萬元；④殘疾人事業(yè)支出653.8萬元，主要用于保障全市范圍內(nèi)殘疾人對象的生活救助；⑤社會救助資金6806.48萬元，主要用于城市最低生活保障金支出1127萬元，農(nóng)村最低生活保障金支出1000萬元，臨時救助支出1247萬元，流浪乞討人員救助支出140萬元，城市特困人員救助供養(yǎng)支出300萬元，農(nóng)村特困人員救助供養(yǎng)支出2731萬元，其他生活救助27.48萬元，其他社會保障和就業(yè)支出234萬元；⑥其他扶貧支出77萬元，主要用于鄉(xiāng)村振興建設(shè)等資金支出；⑦福彩公益金支出226.19萬元，主要用于城鄉(xiāng)福利公益事業(yè)建設(shè)資金215.9萬元，彩票發(fā)行銷售機構(gòu)業(yè)務(wù)費支出10.29萬元。
（三）以部門為主體開展的重點績效評價結(jié)果。
以部門為主體開展的重點績效評價結(jié)果基本合格。
1．經(jīng)濟效益
城鄉(xiāng)社會救助、殘疾人兩項補貼、老年和兒童福利方面專項資金的補助使城鄉(xiāng)困難家庭生活得到了基本保障，對于維護社會穩(wěn)定、促進經(jīng)濟建設(shè)和社會和諧都起著至關(guān)重要的作用。
2．效率效益
各項補助資金的申報審批手續(xù)快捷方便，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作人員能動態(tài)跟蹤，及時反映群眾的需要。審批通過后補助資金能按月及時發(fā)放，不僅提高了政府的工作效率和政府的形象，而且使群眾的滿意度日趨提升。
3.社會效益
在城鄉(xiāng)全面擴大低保救助覆蓋面，提高低保救助指標，按時撥付，保障了困難群眾的基本生活；五保供養(yǎng)按照全額補助的辦法，按月發(fā)放，緩解了困難群眾的基本生活問題，促進了社會公平正義與和諧進步；臨時救助遏制了因突發(fā)狀況致貧返貧現(xiàn)象的發(fā)生，緩解了我區(qū)城鄉(xiāng)居民因突發(fā)性、臨時性的遭遇而產(chǎn)生的基本生活困難現(xiàn)象，提高了困難群眾的生活質(zhì)量；做好殘疾人生活幫補工作，體現(xiàn)了中華民族尊老的傳統(tǒng)美德和社會主義大家庭的溫暖，體現(xiàn)了黨和政府對廣大弱勢群體的關(guān)心和照顧。對于健全社會保障體系，促進社會公平，維護社會穩(wěn)定，構(gòu)建和諧社會具有十分重要的意義。老年福利、兒童福利補助在一定程度上保障了老年人的基本生活需求，做到“老有所養(yǎng)，老有所依”。
4．群眾滿意度
通過對9個專項資金項目群眾的調(diào)查問卷了解，普遍認為民政專項資金保障了受益對象的基本生活需求，發(fā)揮了“保命錢”、“救命錢”作用，在一定程度甚至根本上解決了生存需要，廣大群眾對民政專項資金補助的滿意度比較高。
第四部分
名詞解釋
財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。
政府性基金預(yù)算財政撥款收入：指本級財政當年撥付的政府性基金預(yù)算資金。
一般公共服務(wù)支出（類）：是指用于人大、政協(xié)、政府辦公廳（室）及相關(guān)機構(gòu)事務(wù)、發(fā)展與改革事務(wù)、統(tǒng)計信息事務(wù)、財政事務(wù)、稅收事務(wù)、審計事務(wù)、人力資源事務(wù)、紀檢監(jiān)察事務(wù)、商貿(mào)事務(wù)、工商行政管理事務(wù)、質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督與檢驗檢疫事務(wù)、民族事務(wù)、檔案事務(wù)、民主黨派及工商?
文化體育與傳媒支出（類）：是指用于文化、文物、體育、新聞出版廣播影視等方面的支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
社會保障和就業(yè)支出（類）：是指用于社會保障和就業(yè)方面的支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標的支出。歸口管理的行政單位離退休，指離退休人員管理機構(gòu)統(tǒng)一管理的機關(guān)離退休人員的經(jīng)費。
衛(wèi)生健康支出（類）：是指用于醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育方面的支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）：是指用于城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
農(nóng)林水支出（類）：是指用于農(nóng)林水事務(wù)支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出（類）：是指用于商業(yè)服務(wù)業(yè)等方面的支出,包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
住房保障支出（類）：是指用于住房方面的支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
其他支出（類）：是指用于反映除上述項目以外其他不能劃分到具體功能科目中的支出項目，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
基本支出：指保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費?
政府采購 ：是指國家各級政府為從事日常的政務(wù)活動或為了滿足公共服務(wù)的目的，利用國家財政性資金和政府借款購買貨物、工程和服務(wù)的行為。政府采購不僅是指具體的采購過程，而且是采購政策、采購程序、采購過程及采購管理的總稱，是一種對公共采購管理的制度。
工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。
基本工資：反映按規(guī)定發(fā)放的基本工資，包括公務(wù)員的職務(wù)工資、級別工資；機關(guān)工人的崗位工資、技術(shù)等級工資；事業(yè)單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學校畢業(yè)生試用期(見習期)工資、新參加工作工人學徒期、熟練期工資；軍隊（武警）軍官、文職干部的職務(wù)（專業(yè)技術(shù)等級
津貼補貼：反映經(jīng)國家批準建立的機關(guān)事業(yè)單位艱苦邊遠地區(qū)津貼、機關(guān)工作人員地區(qū)附加津貼、機關(guān)工作人員崗位津貼、事業(yè)單位工作人員特殊崗位津貼補貼等。
機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費：反映機關(guān)事業(yè)單位繳納的基本養(yǎng)老保險費。由單位代扣的工作人員基本養(yǎng)老保險繳費，不在此科目反映。
其他社會保障繳費：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育等社會保險費，殘疾人就業(yè)保障金，軍隊（含武警）為軍人繳納的傷亡、退役醫(yī)療等社會保險費。
住房公積金：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
其他工資福利支出：反映上述項目未包括的人員支出，如各種加班工資、病假兩個月以上期間的人員工資、編制外長期聘用人員，公務(wù)員及參照和依照公務(wù)員制度管理的單位工作人員轉(zhuǎn)入企業(yè)工作并按規(guī)定參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險后給予的一次性補貼等。
商品和服務(wù)支出：反映單位購買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲備支出）。
辦公費：反映單位購買按財務(wù)會計制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認標準的日常辦公用品、書報雜志等支出。
印刷費：反映單位的印刷費支出。
咨詢費：反映單位咨詢方面的支出。
水費：反映單位支付的水費、污水處理費等支出。
電費：反映單位的電費支出。
郵電費：反映單位開支的信函、包裹、貨物等物品的郵寄費及電話費、電報費、傳真費、網(wǎng)絡(luò)通訊費等。
差旅費：反映單位工作人員出差發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補貼費和市內(nèi)交通費。
維修(護)費：反映單位日常開支的固定資產(chǎn)（不包括車船等交通工具）修理和維護費用，網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)運行與維護費用，以及按規(guī)定提取的修購基金。
會議費：反映會議中按規(guī)定開支的住宿費、伙食費、會議室租金、交通費、文件印刷費、醫(yī)藥費等。
培訓費：反映除因公出國（境）培訓費以外的各類培訓支出。
公務(wù)接待費：反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費用。
勞務(wù)費：反映支付給單位和個人的勞務(wù)費用，如臨時聘用人員、鐘點工工資，稿費、翻譯費，評審費等。
委托業(yè)務(wù)費：反映因委托外單位辦理業(yè)務(wù)而支付的委托業(yè)務(wù)費。
稅金及附加費用：反映單位提供勞務(wù)或銷售產(chǎn)品應(yīng)負擔的稅金及附加費用，包括營業(yè)稅、消費稅、城市維護建設(shè)稅、資源稅和教育附加等。
其他商品和服務(wù)支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費和訴訟費、國內(nèi)組織的會員費、來訪費、廣告宣傳、其他勞務(wù)費及離休人員特需費、公用經(jīng)費等。
對個人和家庭的補助：反映政府用于對個人和家庭的補助支出。
生活補助：反映按規(guī)定開支的優(yōu)撫對象定期定量生活補助費，退役軍人生活補助費，行政事業(yè)單位職工和遺屬生活補助，因公負傷等住院治療、住療養(yǎng)院期間的伙食補助費，長期贍養(yǎng)人員補助費，由于國家實行退耕還林禁牧舍飼政策補償給農(nóng)牧民的現(xiàn)金、糧食支出，對農(nóng)村黨員、復(fù)員軍人
其他對個人和家庭的補助支出：反映未包括在上述科目的對個人和家庭的補助支出，如嬰幼兒補貼、職工探親旅費、退職人員及隨行家屬路費、符合條件的退役回鄉(xiāng)義務(wù)兵一次性建房補助、符合安置條件的城鎮(zhèn)退役士兵自謀職業(yè)的一次性經(jīng)濟補助費、對農(nóng)戶的生產(chǎn)經(jīng)營補貼、保障性住房租
第五部分
附件
