2019年度
臨湘市交通運輸局部門決算
目 錄
第一部分臨湘市交通運輸局概況
一、部門職責(zé)
二、機構(gòu)設(shè)置
第二部分2019年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
第三部分2019年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預(yù)算財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
九、預(yù)算績效情況說明
十、其他重要事項情況說明
第四部分名詞解釋
第五部分附件
第一部分
臨湘市交通運輸局概況
一、部門職責(zé)
臨湘市交通運輸局負(fù)責(zé)貫徹執(zhí)行國家有關(guān)交通行業(yè)的方針、政策和法律、法規(guī)，負(fù)責(zé)全市交通工程建設(shè)、交通運輸保障、交通行業(yè)管理、交通行政執(zhí)法等工作。
二、機構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
(一)內(nèi)設(shè)機構(gòu)設(shè)置。
臨湘市交通運輸局內(nèi)設(shè)機構(gòu)包括：辦公室、政工股、財務(wù)審計股、安全監(jiān)督股、交通運輸股、計劃統(tǒng)計股、法制股、交通戰(zhàn)備辦、行政審批股、黨建辦、工會等。
（二）決算單位構(gòu)成。
臨湘市交通運輸局2019年部門決算匯總公開單位構(gòu)成包括：局機關(guān)本級決算、局二級機構(gòu)臨湘市交通運輸綜合執(zhí)法大隊、臨湘市交通建設(shè)質(zhì)量監(jiān)督站和臨湘市長江港務(wù)服務(wù)所決算（根據(jù)財政預(yù)算管理制度，其他二級機構(gòu)為一級預(yù)算單位，部門決算報表分別單獨公開）。
第二部分 臨湘市交通運輸局2019年度部門決算表（見附表）
第三部分 臨湘市交通運輸局2019年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2019年度收、支總計30,779.12萬元，與2018年相比，收、支總計增加7421.89萬元，增長31.78%。主要原因是2019年交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目增加，專項資金收、支增加。
二、收入決算情況說明
本年收入合計28,430.79萬元，其中：財政撥款收入28430.79萬元，占100%。
三、支出決算情況說明
本年支出合計24,151.91萬元，其中：基本支出1,881.08萬元，占7.79%。項目支出22270.83萬元，占92.21%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2019年度財政撥款收、支總計30779.12萬元，與2018年相比，財政撥款收、支總計各增加7421.89萬元，增長31.78%。主要原因是2019年交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目增加，專項資金收、支增加。
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2019年度財政撥款支出24151.91萬元，占本年支出合計的100%。與2018年度相比，財政撥款支出增加3702萬元，增長18.1%,主要原因是2019年交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目增加，專項資金支出增加。
（二）財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2019年度財政撥款支出24151.91萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出665.62萬元，占2.76%；社會保障和就業(yè)（類）支出135.32萬元，占0.56%；城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出1083萬元，占4.48%；農(nóng)林水（類）支出6100萬元，占25.26%；交通運輸（類）支出16141.75萬元，占66.83%；住房保障（類）支出26.22萬元，占0.11%；
（三）財政撥款支出決算具體情況
2019年度財政撥款支出年初預(yù)算為1262.75萬元，支出決算為24,151.91萬元，完成年初預(yù)算的1913%。其中：
1、一般公共服務(wù)（類）其他一般公共服務(wù)（款）其他一般公共服務(wù)（項）支出：年初預(yù)算數(shù)為0萬元，支出決算為665.62萬元，比預(yù)算增加665.62萬元，主要是增加了治超治限工作經(jīng)費；
2、社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老繳費（項）支出：年初預(yù)算數(shù)為60.25萬元，支出決算數(shù)135.32萬元，完成預(yù)算的225%，主要是養(yǎng)老保險金增加；
3、城鄉(xiāng)社區(qū)（類）其他城鄉(xiāng)社區(qū)（款）其他城鄉(xiāng)社區(qū)（項）支出：年初預(yù)算數(shù)為0萬元，支出決算數(shù)為1083萬元，比預(yù)算增加1083萬元，主要是增加了城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出1083萬元；
4、農(nóng)林水（類）農(nóng)業(yè)（款）農(nóng)村道路建設(shè)（項）支出：年初預(yù)算數(shù)為0萬元，支出決算數(shù)為6100萬元，比預(yù)算增加6100萬元，主要是農(nóng)村道路建設(shè)增加；
5、交通運輸（類）公路水路運輸（款）行政運行（項）支出：年初預(yù)算數(shù)為925.41萬元，支出決算數(shù)為1053.92萬元，完成預(yù)算數(shù)的114%，支出決算數(shù)超出年初預(yù)算數(shù)的原因主要是工資普調(diào)，人員經(jīng)費增加；
6、交通運輸（類)公路水路運輸（款）公路建設(shè)（項）支出：年初預(yù)算數(shù)為340萬元，支出決算數(shù)為3239.33萬元，完成預(yù)算的953%，支出決算數(shù)超出年初預(yù)算數(shù)的原因主要是公路建設(shè)項目增加；
7、交通運輸（類)公路水路運輸（款）公路養(yǎng)護（項）支出：年初預(yù)算數(shù)為565萬元，支出決算數(shù)為758.43萬元，完成預(yù)算的135%，支出決算數(shù)超出年初預(yù)算數(shù)的原因主要是公路養(yǎng)護里程增加；
8、交通運輸（類)公路水路運輸（款）公路和運輸安全（項）支出：年初預(yù)算數(shù)為28萬元，支出決算數(shù)為34.66萬元，完成預(yù)算的124%，支出決算數(shù)超出年初預(yù)算數(shù)的原因主要是公路和運輸安全管理工作事務(wù)增加，費用增加；
9、交通運輸（類)公路水路運輸（款）公路運輸管理（項）支出：年初預(yù)算數(shù)為0萬元，支出決算數(shù)為0.29萬元，支出決算數(shù)超出年初預(yù)算數(shù)的原因主要是公路運輸管理工作事務(wù)增加，費用增加；
10、交通運輸（類)公路水路運輸（款）港口設(shè)施（項）支出：年初預(yù)算數(shù)為0萬元，支出決算數(shù)為11.91萬元，支出決算數(shù)超出年初預(yù)算數(shù)的原因主要是港口設(shè)施建設(shè)增加；
11、交通運輸（類)公路水路運輸（款）其他公路水路運輸（項）支出：年初預(yù)算數(shù)為20萬元，支出決算數(shù)為5506.18萬元，完成預(yù)算的27531%，支出決算數(shù)超出年初預(yù)算數(shù)的原因主要是公路治超、治限工作及其他公路建設(shè)項目增加；
12、交通運輸（類)成品油價格改革對交通運輸?shù)难a貼（款）對城市公交的補貼（項）支出：年初預(yù)算數(shù)為0萬元，支出決算數(shù)為205.45萬元，支出決算數(shù)超出年初預(yù)算數(shù)的原因主要是增加了對城市公交的補貼；
13、交通運輸（類)成品油價格改革對交通運輸?shù)难a貼（款）對農(nóng)村道路客運的補貼（項）支出：年初預(yù)算數(shù)為0萬元，支出決算數(shù)為885萬元，支出決算數(shù)超出年初預(yù)算數(shù)的原因主要是增加了對農(nóng)村道路客運的補貼；
14、交通運輸（類)其他交通運輸支出（款）公共交通運營補助（項）支出：年初預(yù)算數(shù)為0萬元，支出決算數(shù)為1220萬元，支出決算數(shù)超出年初預(yù)算數(shù)的原因主要是增加了對公共交通運營的補助；
15、交通運輸（類)其他交通運輸支出（款）其他交通運輸支出（項）支出：年初預(yù)算數(shù)為0萬元，支出決算數(shù)為3300萬元，支出決算數(shù)超出年初預(yù)算數(shù)的原因主要是增加了對其他交通運輸支出的補助；
16、住房保障（類）住房改革（款）住房公積金（項）支出：年初預(yù)算數(shù)為24.1萬元，支出決算數(shù)為26.22萬元，完成預(yù)算的109%，主要是住房公積金增加。
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
2019年度財政撥款基本支出1,881.08萬元，其中:人員經(jīng)費1,089.08萬元，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、公務(wù)員醫(yī)療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、醫(yī)療費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費補助、獎勵金、其他對個人和家庭的補助；公用經(jīng)費234.38萬元，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）
費、租賃費、會議費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、專用材料費、勞務(wù)費、委托業(yè)務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、公務(wù)用車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新、公務(wù)用車購置、無形資產(chǎn)購置、其他資本性支出。
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明。
2019年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出預(yù)算為10萬元，支出決算為8萬元,完成預(yù)算的80%，其中：
因公出國（境）費支出預(yù)算數(shù)為0，支出決算數(shù)為0。
公務(wù)用車購置費及運行維護費支出預(yù)算數(shù)為0，支出決算數(shù)為0。
公務(wù)接待費支出預(yù)算為10萬元，支出決算為8萬元,完成預(yù)算的80%,決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因中央八項規(guī)定要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費開支，全年實際支出比預(yù)算有所節(jié)約。 與上年相比減少9.66萬元，減少54.71%,減少主要原中央八項規(guī)定要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費開支，全年支出比上年有所壓減。
（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明。
2019年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，公務(wù)接待費決算8萬元，占100%。具體情況如下：
公務(wù)接待費預(yù)算為10萬元，支出決算為8萬元，完成預(yù)算的80%,主要是積極貫徹落實中央關(guān)于厲行節(jié)約的要求，從嚴(yán)控制公務(wù)接待行為。其中：
其他國內(nèi)公務(wù)接待支出8萬元。主要用于與有關(guān)單位交流工作情況及接受相關(guān)部門檢查指導(dǎo)工作發(fā)生的接待支出。臨湘市交通運輸局2019年共接待國內(nèi)公務(wù)接待批次200個、接待人次1800人次（不包括陪同人員）。
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
2019年本單位無政府性基金收支。
九、預(yù)算績效情況說明
（一）績效管理工作開展情況。
1、績效目標(biāo)設(shè)定情況：2019年我局實施項目為完成農(nóng)村公路窄加寬建設(shè)88.178公里；完成自然村通組公路建設(shè)332.24公里；完成危橋改造15座；完成公路安保工程建設(shè)284.592公里；完成縣道養(yǎng)護170.913公里；完成鄉(xiāng)道養(yǎng)護398.88公里；完成村道養(yǎng)護1413.488公里。
2、項目組織實施情況：根據(jù)2019年績效目標(biāo)設(shè)定，我局在實施過程中，嚴(yán)格執(zhí)行《湖南省農(nóng)村公路建設(shè)管理辦法》和《臨湘市農(nóng)村公路養(yǎng)護管理考核辦法》，確保工程質(zhì)量達標(biāo)，對在實施過程中未達到要求的，責(zé)定及時整改，否則扣減相應(yīng)資金。同時，按照年度市委、市政府及上級交通主管部門下達的計劃任務(wù)，我局將任務(wù)分解到月，安排專人督施工進度，定期通報，確保了全年任務(wù)的按時完成。
（二）部門決算中項目績效自評結(jié)果。
2019年我局農(nóng)村公路建設(shè)（含通組公路建設(shè)）、危橋改造、安保工程建設(shè)、縣道、鄉(xiāng)道、村道養(yǎng)護工作均按任務(wù)完成，且達到了預(yù)期目標(biāo)，財政專項資金也按要求撥付使用。
本單位本年度項目績效自評結(jié)果為良。
（三）以部門為主體開展的重點績效評價結(jié)果。
我局項目實施后，為社會公眾提供了方便、快捷、舒適、安全的通行條件，為臨湘經(jīng)濟社會發(fā)展創(chuàng)造了良好的交通環(huán)境，得到了群眾的認(rèn)可和好評。
十、其他重要事項情況說明
（一）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況
臨湘市交通運輸局單位性質(zhì)為財政補助事業(yè)單位，部門決算報表沒有機關(guān)（事業(yè)）運行經(jīng)費統(tǒng)計數(shù)據(jù)，原因是我局機關(guān)運行經(jīng)費在商品服務(wù)費支出中。
本單位年度以部門為主體開展的重點績效評價結(jié)果為良。
（二）一般性支出情況
2019年本部門開支會議費1.94萬元，用于召開全市交通工作會議，人數(shù)共320人次，內(nèi)容為日常例會，交通項目建設(shè)調(diào)度會，年度講評會議，交通安全工作例會，掃黑除惡專項會議等；開支培訓(xùn)費1萬元，用于開展黨員集中學(xué)習(xí)培訓(xùn)，干部培訓(xùn)，專技人員學(xué)習(xí)培訓(xùn)，在黨校學(xué)習(xí)培訓(xùn)等人數(shù)共150人次，內(nèi)容為學(xué)習(xí)習(xí)近平新時代中國特色社會主義，學(xué)習(xí)黨的十九大精神，學(xué)習(xí)相關(guān)專業(yè)知識等。
（三）政府采購支出情情況
臨湘市交通運輸局2019年度政府采購支出總額10萬元，其中：政府采購貨物支出10萬元；政府采購服務(wù)支出0萬元;政府采購工程支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。
（四）國有資產(chǎn)占有情況
截止2019年12月31日，本單位共有公務(wù)用車0臺。年末無單價50萬元以上通用設(shè)備，年末無單價100萬元以上通用設(shè)備。
第四部分 名詞解釋
財政撥款收入：指本級財政當(dāng)年撥付的資金。
上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
一般公共服務(wù)支出（類）：是指用于人大、政協(xié)、政府辦公廳（室）及相關(guān)機構(gòu)事務(wù)、發(fā)展與改革事務(wù)、統(tǒng)計信息事務(wù)、財政事務(wù)、稅收事務(wù)、審計事務(wù)、人力資源事務(wù)、紀(jì)檢監(jiān)察事務(wù)、商貿(mào)事務(wù)、工商行政管理事務(wù)、質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督與檢驗檢疫事務(wù)、民族事務(wù)、檔案事務(wù)、民主黨派及工商
社會保障和就業(yè)支出（類）：是指用于社會保障和就業(yè)方面的支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。歸口管理的行政單位離退休，指離退休人員管理機構(gòu)統(tǒng)一管理的機關(guān)離退休人員的經(jīng)費。
城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）：是指用于城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
農(nóng)林水支出（類）：是指用于農(nóng)林水事務(wù)支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
交通運輸支出（類）：是指用于交通運輸和郵政業(yè)方面的支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
住房保障支出（類）：是指用于住房方面的支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
基本支出：指保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費?
政府采購 ：是指國家各級政府為從事日常的政務(wù)活動或為了滿足公共服務(wù)的目的，利用國家財政性資金和政府借款購買貨物、工程和服務(wù)的行為。政府采購不僅是指具體的采購過程，而且是采購政策、采購程序、采購過程及采購管理的總稱，是一種對公共采購管理的制度。
工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。
基本工資：反映按規(guī)定發(fā)放的基本工資，包括公務(wù)員的職務(wù)工資、級別工資；機關(guān)工人的崗位工資、技術(shù)等級工資；事業(yè)單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學(xué)校畢業(yè)生試用期(見習(xí)期)工資、新參加工作工人學(xué)徒期、熟練期工資；軍隊（武警）軍官、文職干部的職務(wù)（專業(yè)技術(shù)等級
津貼補貼：反映經(jīng)國家批準(zhǔn)建立的機關(guān)事業(yè)單位艱苦邊遠(yuǎn)地區(qū)津貼、機關(guān)工作人員地區(qū)附加津貼、機關(guān)工作人員崗位津貼、事業(yè)單位工作人員特殊崗位津貼補貼等。
獎金：反映機關(guān)工作人員年終一次性獎金。
伙食補助費：反映單位發(fā)給職工的伙食補助費，如誤餐補助等。
績效工資：反映事業(yè)單位工作人員的績效工資。
機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費：反映機關(guān)事業(yè)單位繳納的基本養(yǎng)老保險費。由單位代扣的工作人員基本養(yǎng)老保險繳費，不在此科目反映。
職業(yè)年金繳費：反映機關(guān)事業(yè)單位實際繳納的職業(yè)年金支出。由單位代扣的工作人員職業(yè)年金繳費，不在此科目反映。
職工基本醫(yī)療保險繳費：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療保險費。
其他社會保障繳費：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育等社會保險費，殘疾人就業(yè)保障金，軍隊（含武警）為軍人繳納的傷亡、退役醫(yī)療等社會保險費。
住房公積金：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
醫(yī)療費：反映未參加醫(yī)療保險單位的醫(yī)療經(jīng)費和單位按規(guī)定為職工支出的其他醫(yī)療費用。
其他工資福利支出：反映上述項目未包括的人員支出，如各種加班工資、病假兩個月以上期間的人員工資、編制外長期聘用人員，公務(wù)員及參照和依照公務(wù)員制度管理的單位工作人員轉(zhuǎn)入企業(yè)工作并按規(guī)定參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險后給予的一次性補貼等。
商品和服務(wù)支出：反映單位購買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲備支出）。
辦公費：反映單位購買按財務(wù)會計制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)的日常辦公用品、書報雜志等支出。
印刷費：反映單位的印刷費支出。
咨詢費：反映單位咨詢方面的支出。
水費：反映單位支付的水費、污水處理費等支出。
電費：反映單位的電費支出。
郵電費：反映單位開支的信函、包裹、貨物等物品的郵寄費及電話費、電報費、傳真費、網(wǎng)絡(luò)通訊費等。
差旅費：反映單位工作人員出差發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補貼費和市內(nèi)交通費。
維修(護)費：反映單位日常開支的固定資產(chǎn)（不包括車船等交通工具）修理和維護費用，網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)運行與維護費用，以及按規(guī)定提取的修購基金。
會議費：反映會議中按規(guī)定開支的住宿費、伙食費、會議室租金、交通費、文件印刷費、醫(yī)藥費等。
培訓(xùn)費：反映除因公出國（境）培訓(xùn)費以外的各類培訓(xùn)支出。
公務(wù)接待費：反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費用。
勞務(wù)費：反映支付給單位和個人的勞務(wù)費用，如臨時聘用人員、鐘點工工資，稿費、翻譯費，評審費等。
工會經(jīng)費：反映單位按規(guī)定提取的工會經(jīng)費。
福利費：反映單位按規(guī)定提取的福利費。
其他交通費用：反映單位除公務(wù)用車運行維護費以外的其他交通費用。如公務(wù)交通補貼，租車費用、出租車費用，飛機、船舶等的燃料費、維修費、保險費等。
稅金及附加費用：反映單位提供勞務(wù)或銷售產(chǎn)品應(yīng)負(fù)擔(dān)的稅金及附加費用，包括營業(yè)稅、消費稅、城市維護建設(shè)稅、資源稅和教育附加等。
其他商品和服務(wù)支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費和訴訟費、國內(nèi)組織的會員費、來訪費、廣告宣傳、其他勞務(wù)費及離休人員特需費、公用經(jīng)費等。
對個人和家庭的補助：反映政府用于對個人和家庭的補助支出。
撫恤金：反映按規(guī)定開支的烈士遺屬、犧牲病故人員遺屬的一次性和定期撫恤金，傷殘人員的撫恤金，離退休人員等其他人員的各項撫恤金。
生活補助：反映按規(guī)定開支的優(yōu)撫對象定期定量生活補助費，退役軍人生活補助費，行政事業(yè)單位職工和遺屬生活補助，因公負(fù)傷等住院治療、住療養(yǎng)院期間的伙食補助費，長期贍養(yǎng)人員補助費，由于國家實行退耕還林禁牧舍飼政策補償給農(nóng)牧民的現(xiàn)金、糧食支出，對農(nóng)村黨員、復(fù)員軍人
獎勵金：反映政府各部門的獎勵支出，如對個體私營經(jīng)濟的獎勵、計劃生育目標(biāo)責(zé)任獎勵、獨生子女父母獎勵等。
其他對個人和家庭的補助支出：反映未包括在上述科目的對個人和家庭的補助支出，如嬰幼兒補貼、職工探親旅費、退職人員及隨行家屬路費、符合條件的退役回鄉(xiāng)義務(wù)兵一次性建房補助、符合安置條件的城鎮(zhèn)退役士兵自謀職業(yè)的一次性經(jīng)濟補助費、對農(nóng)戶的生產(chǎn)經(jīng)營補貼、保障性住房租
辦公設(shè)備購置：反映用于購置并按財務(wù)會計制度規(guī)定納入固定資產(chǎn)核算范圍的辦公家具和辦公設(shè)備的支出，以及按規(guī)定提取的修購基金。
專用設(shè)備購置：反映用于購置具有專門用途、并按財務(wù)會計制度規(guī)定納入固定資產(chǎn)核算范圍的各類專用設(shè)備的支出。如通信設(shè)備、發(fā)電設(shè)備、交通監(jiān)控設(shè)備、衛(wèi)星轉(zhuǎn)發(fā)器、氣象設(shè)備、進出口監(jiān)管設(shè)備等，以及按規(guī)定提取的修購基金。
機關(guān)運行經(jīng)費：指為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、 辦公用房物業(yè)管理費、 公務(wù)用車運行維護費。
