2020年度
臨湘市交通運輸局（匯總）部門決算
目 錄
第一部分臨湘市交通運輸局（匯總）概況
一、部門職責(zé)
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置
第二部分2020年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算表
第三部分2020年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預(yù)算財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
九、關(guān)于機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出說明
十、一般性支出情況
十一、關(guān)于政府采購支出說明
十二、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明
十三、關(guān)于2020年度預(yù)算績效情況的說明
第四部分名詞解釋
第五部分附件
第一部分
臨湘市交通運輸局（匯總）概況
一、部門職責(zé)
臨湘市交通運輸局負(fù)責(zé)貫徹執(zhí)行國家有關(guān)交通行業(yè)的方針、政策和法律、法規(guī)，負(fù)責(zé)全市交通工程建設(shè)、交通運輸保障、交通行業(yè)管理、交通行政執(zhí)法等工作。
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
(一)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)設(shè)置。
臨湘市交通運輸局（匯總）單位內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)包括：二級機(jī)構(gòu)“臨湘市交通運輸服務(wù)所”、“臨湘市農(nóng)村公路服務(wù)所”、“臨湘市農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)中心”、“臨湘市交通運輸綜合執(zhí)法大隊”、“臨湘市交通建設(shè)質(zhì)量監(jiān)督站”、“臨湘市長江港務(wù)服務(wù)所”、局機(jī)關(guān)內(nèi)設(shè)辦公室、政工股、財務(wù)審計股、安全監(jiān)督股、交通運輸股、計劃統(tǒng)計股、法制股、交通戰(zhàn)備辦、行政審批股、黨建辦、工會等。
（二）決算單位構(gòu)成。
臨湘市交通運輸局（匯總）單位2020年部門決算匯總公開單位構(gòu)成包括：局機(jī)關(guān)本級決算及二級機(jī)構(gòu)“臨湘市交通運輸服務(wù)所”、“臨湘市農(nóng)村公路服務(wù)所”、“臨湘市農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)中心”、“臨湘市交通運輸綜合執(zhí)法大隊”、“臨湘市交通建設(shè)質(zhì)量監(jiān)督站”、“臨湘市長江港務(wù)服務(wù)所”決算。
第二部分 臨湘市交通運輸局（匯總）2020年度部門決算表（見附表）
第三部分 臨湘市交通運輸局（匯總）2020年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2020年度收、支總計35,338.74萬元，與2019年相比，收、支總計各增加3933.29萬元，增長12.52%。主要原因是人員結(jié)構(gòu)調(diào)整。
二、收入決算情況說明
本年收入合計28,702.2萬元，其中：財政撥款收入28702.2萬元，占100%；上級補(bǔ)助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。
三、支出決算情況說明
本年支出合計27,842.31萬元，其中：基本支出1,904.21萬元，占6.84%；項目支出25938.1萬元，占93.16%；上繳上級支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補(bǔ)助支出0萬元，占0%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2020年度財政撥款收、支總計35338.74萬元，與2019年相比，財政撥款收、支總計各增加4129.31萬元，增長13.23%。主要原因是人員結(jié)構(gòu)調(diào)整。
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2020年度財政撥款支出27242.31萬元，占本年支出合計的97.85%。與2019年度相比，財政撥款支出增加2677萬元，增長10.9%,主要原因是人員結(jié)構(gòu)調(diào)整。
（二）財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2020年度財政撥款支出27242.31萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出10萬元，占0.04%；社會保障和就業(yè)（類）支出93.73萬元，占0.34%；節(jié)能環(huán)保（類）支出480萬元，占1.76%；交通運輸（類）支出26078.67萬元，占95.73%；住房保障（類）支出579.91萬元，占2.13%；
（三）財政撥款支出決算具體情況
2020年度財政撥款支出年初預(yù)算為2807.5萬元，支出決算為27,242.31萬元，完成年初預(yù)算的103%。其中：
1、一般公共服務(wù)（類）其他一般公共服務(wù)（款）其他一般公共服務(wù)（項）支出：年初預(yù)算數(shù)為0萬元，支出決算數(shù)為10萬元，比預(yù)算增加10萬元，完成預(yù)算0%。支出決算數(shù)超出年初預(yù)算數(shù)的原因主要是增加了治超、治限工作經(jīng)費；
2、社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險繳費（項）支出：年初預(yù)算數(shù)為153.65萬元，支出決算數(shù)為93.73萬元，完成預(yù)算的61%，支出決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是養(yǎng)老保險金減少；
3、社會保障和就業(yè)（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）支出：年初預(yù)算數(shù)為0萬元，支出決算數(shù)為0.21萬元，支出決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要決算對該類項進(jìn)行了細(xì)分調(diào)整；
4、節(jié)能環(huán)保（類）環(huán)境保護(hù)管理事務(wù)（款）其他環(huán)境保護(hù)管理事務(wù)（項）支出：年初預(yù)算0萬元，支出決算數(shù)為250萬元，支出決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要決算對該類項進(jìn)行了細(xì)分調(diào)整；
5、節(jié)能環(huán)保（類）其他節(jié)能環(huán)保（款）其他節(jié)能環(huán)保（項）支出：年初預(yù)算0萬元，支出決算數(shù)為230萬元，支出決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要決算對該類項進(jìn)行了細(xì)分調(diào)整；
6、交通運輸（類）公路水路運輸（款）行政運行（項）支出：年初預(yù)算數(shù)為714萬元，支出決算數(shù)為1181.98萬元，完成預(yù)算數(shù)的165.54%，支出決算數(shù)超出年初預(yù)算數(shù)的原因主要是工資普調(diào)，人員經(jīng)費增加；
7、交通運輸（類）公路水路運輸（款）一般行政管理事務(wù)（項）支出：年初預(yù)算數(shù)為26.34萬元，支出決算數(shù)為26.34萬元，完成預(yù)算數(shù)的100%，支出決算數(shù)持平年初預(yù)算數(shù)；
8、交通運輸（類)公路水路運輸（款）公路建設(shè)（項）支出：年初預(yù)算數(shù)為1097萬元，支出決算數(shù)為12398.9萬元，完成預(yù)算的1130.26%，支出決算數(shù)超出年初預(yù)算數(shù)的原因主要是公路建設(shè)項目增加；
9、交通運輸（類)公路水路運輸（款）公路養(yǎng)護(hù)（項）支出：年初預(yù)算數(shù)為650萬元，支出決算數(shù)為1363.27萬元，完成預(yù)算的209.73%，支出決算數(shù)超出年初預(yù)算數(shù)的原因主要是公路養(yǎng)護(hù)里程增加；
10、交通運輸（類)公路水路運輸（款）公路和運輸安全（項）支出：年初預(yù)算數(shù)為35萬元，支出決算數(shù)為35.25萬元，完成預(yù)算的100.71%，支出決算數(shù)超出年初預(yù)算數(shù)的原因主要是公路和運輸安全管理工作事務(wù)增加，費用增加；
11、交通運輸（類)公路水路運輸（款）港口設(shè)施（項）支出：年初預(yù)算數(shù)為21.6萬元，支出決算數(shù)為10.84萬元，完成預(yù)算50.16%。支出決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是對該項進(jìn)行細(xì)化調(diào)整；
12、交通運輸（類)公路水路運輸（款）其他公路水路運輸（項）支出：年初預(yù)算數(shù)為30萬元，支出決算數(shù)為8694.21萬元，完成預(yù)算的28980.7%，支出決算數(shù)超出年初預(yù)算數(shù)的原因主要是公路治超、治限工作及其他公路建設(shè)項目增加；
13、交通運輸（類)鐵路運輸（款）鐵路安全（項）支出：年初預(yù)算數(shù)為0萬元，支出決算數(shù)為200萬元，支出決算數(shù)超出年初預(yù)算數(shù)的原因主要是鐵路安全整治經(jīng)費增加；
14、交通運輸（類)成品油價格改革對交通運輸?shù)难a(bǔ)貼（款）對城市公交的補(bǔ)貼（項）支出：年初預(yù)算數(shù)為0萬元，支出決算數(shù)為38萬元，完成預(yù)算0%。支出決算數(shù)超出年初預(yù)算數(shù)的原因主要是增加了對城市公交的補(bǔ)貼；
15、交通運輸（類)成品油價格改革對交通運輸?shù)难a(bǔ)貼（款）對農(nóng)村道路客運的補(bǔ)貼（項）支出：年初預(yù)算數(shù)為0萬元，支出決算數(shù)為607.89萬元，完成預(yù)算0%。支出決算數(shù)超出年初預(yù)算數(shù)的原因主要是增加了對農(nóng)村道路客運的補(bǔ)貼；
16、交通運輸（類)成品油價格改革對交通運輸?shù)难a(bǔ)貼（款）對出租車的補(bǔ)貼（項）支出：年初預(yù)算數(shù)為0萬元，支出決算數(shù)為269萬元，完成預(yù)算0%。支出決算數(shù)超出年初預(yù)算數(shù)的原因主要是增加了對城市出租車的補(bǔ)貼；
17、交通運輸（類)成品油價格改革對交通運輸?shù)难a(bǔ)貼（款）成品油價格改革補(bǔ)貼其他（項）支出：年初預(yù)算數(shù)為0萬元，支出決算數(shù)為21萬元，完成預(yù)算0%。支出決算數(shù)超出年初預(yù)算數(shù)的原因主要是增加了對城市公交及出租車燃油的補(bǔ)貼；
18、交通運輸（類)其他交通運輸支出（款）其他交通運輸支出（項）支出：年初預(yù)算數(shù)為0萬元，支出決算數(shù)為1232萬元，完成預(yù)算0%。支出決算數(shù)超出年初預(yù)算數(shù)的原因主要是增加了其他交通運輸支出的補(bǔ)助；
19、住房保障（類）保障性安居工程（款）其他保障性安居工程（項）支出：年初預(yù)算數(shù)為0萬元，支出決算數(shù)為500萬元，支出決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是增加了其他保障性安居工程支出；
20、住房保障（類）住房改革（款）住房公積金（項）支出：年初預(yù)算數(shù)為79.91萬元，支出決算數(shù)為79.91萬元，完成預(yù)算的100%，支出決算數(shù)持平年初預(yù)算數(shù)；
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
2020年度財政撥款基本支出1904.21萬元，其中:人員經(jīng)費1215.54萬元，占基本支出的63.83%。主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎金、伙食補(bǔ)助費、績效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、醫(yī)療費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補(bǔ)助、醫(yī)療費補(bǔ)助、獎勵金、其他對個人和家庭的補(bǔ)助；公用經(jīng)費688.67萬元，占基本支出的36.17%。主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護(hù)）費、租賃費、會議費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、專用材料費、勞務(wù)費、委托業(yè)務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、公務(wù)用車運行維護(hù)費、其他交通費用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新、公務(wù)用車購置、無形資產(chǎn)購置、其他資本性支出。
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明。
2020年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出預(yù)算數(shù)為56.19萬元，支出決算數(shù)為31.45萬元,完成預(yù)算的%，其中：
因公出國（境）費支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元；
公務(wù)用車購置費及運行維護(hù)費支出預(yù)算數(shù)為39.23萬元，支出決算數(shù)為21.49萬元,完成預(yù)算的54.78%,支出決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是主要是繼續(xù)加強(qiáng)公務(wù)用車管理，公務(wù)用車費用有所節(jié)約。
公務(wù)接待費支出預(yù)算數(shù)為16.96萬元，支出決算數(shù)為9.97萬元,完成預(yù)算的58.79%,決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是我單位認(rèn)真貫徹落實中央八項規(guī)定定”精神和厲行節(jié)約要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費開支，全年實際支出比預(yù)算有所節(jié)約。
（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明。
2020年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，公務(wù)用車運行維護(hù)費及公務(wù)用車購置費支出決算21.49萬元，占68.33%。公務(wù)接待費決算9.97萬元，占31.67%。因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%，其中
1、 因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團(tuán)組0個，累計0人次。
2、 公務(wù)接待費支出決算為9.97萬元，全年共接待國內(nèi)公務(wù)接待批次222個、接待人次964人次（不包括陪同人員）主要用于與有關(guān)單位交流工作情況及接受相關(guān)部門檢查指導(dǎo)工作發(fā)生的接待支出。
3、公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費支出決算為21.49萬元，其中：公務(wù)用車購置費0萬元。公務(wù)用車運行維護(hù)費21.49萬元。主要是按規(guī)定保留的公務(wù)用車的燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出。截至2020年12月31日，我單位開支財政撥款的公務(wù)用車保有量為18輛。
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
2020年度政府性基金預(yù)算財政撥款收入600萬元；年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元；支出600萬元，其中基本支出0萬元，項目支出600萬元；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元。
九、關(guān)于機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出說明
本部門2020年機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出658.2萬元。比年初預(yù)算數(shù)增加509.26萬元。增長341.92%，主要原因是：一般行政管理事務(wù)經(jīng)費增加。
十、一般性支出情況
2020年本部門開支會議費1.14萬元，用于召開全市交通工作會議等，人數(shù)約122人，內(nèi)容為全市2020年春運工作動員部署會議、全市交通運輸工作年度總結(jié)會議、全市交通“安全隱患清零”及全市治超治限工作布置；開支培訓(xùn)費2.31萬元，用于開展黨員集中學(xué)習(xí)培訓(xùn)，干部培訓(xùn)，專技人員學(xué)習(xí)培訓(xùn)，在黨校學(xué)習(xí)培訓(xùn)等，人數(shù)約190人，內(nèi)容為學(xué)習(xí)習(xí)近平新時代中國特色社會主義，學(xué)習(xí)黨的十九大精神，學(xué)習(xí)相關(guān)專業(yè)知識等。
十一、關(guān)于政府采購支出說明
本部門2020年度政府采購支出總額850.66萬元，其中：政府采購貨物支出10萬元、政府采購工程支出527.48萬元、政府采購服務(wù)支出313.18萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。
十二、關(guān)于國有資產(chǎn)占有情況說明
截至2020年12月31日，本單位共有車輛18輛，其中，主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車18輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。
十三、關(guān)于2020年度預(yù)算績效情況說明
（一）績效管理工作開展情況。
1、績效目標(biāo)設(shè)定情況：2020年我局實施項目為完成農(nóng)村公路邊界斷頭路建設(shè)40.621公里；完成自然村通組公路建設(shè)312.24公里；完成危橋改造7座；完成重要縣鄉(xiāng)道建設(shè)50.22公里；完成安保工程建設(shè)201.08米，完成縣道養(yǎng)護(hù)170.913公里；完成鄉(xiāng)道養(yǎng)護(hù)398.88公里；完成村道養(yǎng)護(hù)1413.488公里。
2、項目組織實施情況：根據(jù)2020年績效目標(biāo)設(shè)定，我局在實施過程中，嚴(yán)格執(zhí)行《湖南省農(nóng)村公路建設(shè)管理辦法》和《臨湘市農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)管理考核辦法》，確保工程質(zhì)量達(dá)標(biāo)，對在實施過程中未達(dá)到要求的，責(zé)定及時整改，否則扣減相應(yīng)資金。同時，按照年度市委、市政府及上級交通主管部門下達(dá)的計劃任務(wù)，我局將任務(wù)分解到月，安排專人督施工進(jìn)度，定期通報，確保了全年任務(wù)的按時完成。
（二）部門決算中項目績效自評結(jié)果。
2020年我局農(nóng)村公路建設(shè)（含通組公路建設(shè)）、危橋改造、安保工程建設(shè)、縣道、鄉(xiāng)道、村道養(yǎng)護(hù)工作均按任務(wù)完成，且達(dá)到了預(yù)期目標(biāo)，財政專項資金也按要求撥付使用。根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，2020年部門決算量化考評為良。本單位本年度項目績效自評結(jié)果為良好。
（三）以部門為主體開展的重點績效評價結(jié)果。
我單位2020年度績效目標(biāo)均已完成，以部門為主體開展的重點績效評價結(jié)果合格。我局項目實施后，為社會公眾提供了方便、快捷、舒適、安全的通行條件，為臨湘經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展創(chuàng)造了良好的交通環(huán)境，得到了群眾的認(rèn)可和好評。評價結(jié)果為良好。
第四部分 名詞解釋
財政撥款收入：指本級財政當(dāng)年撥付的資金。
政府性基金預(yù)算財政撥款收入：指本級財政當(dāng)年撥付的政府性基金預(yù)算資金。
其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“上級補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
一般公共服務(wù)支出（類）：是指用于人大、政協(xié)、政府辦公廳（室）及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)、發(fā)展與改革事務(wù)、統(tǒng)計信息事務(wù)、財政事務(wù)、稅收事務(wù)、審計事務(wù)、人力資源事務(wù)、紀(jì)檢監(jiān)察事務(wù)、商貿(mào)事務(wù)、工商行政管理事務(wù)、質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督與檢驗檢疫事務(wù)、民族事務(wù)、檔案事務(wù)、民主黨派及工商？
社會保障和就業(yè)支出（類）：是指用于社會保障和就業(yè)方面的支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。歸口管理的行政單位離退休，指離退休人員管理機(jī)構(gòu)統(tǒng)一管理的機(jī)關(guān)離退休人員的經(jīng)費。
城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）：是指用于城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
農(nóng)林水支出（類）：是指用于農(nóng)林水事務(wù)支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
交通運輸支出（類）：是指用于交通運輸和郵政業(yè)方面的支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
住房保障支出（類）：是指用于住房方面的支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
其他支出（類）：是指用于反映除上述項目以外其他不能劃分到具體功能科目中的支出項目，包括保障機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補(bǔ)助費、雜費、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費?
政府采購 ：是指國家各級政府為從事日常的政務(wù)活動或為了滿足公共服務(wù)的目的，利用國家財政性資金和政府借款購買貨物、工程和服務(wù)的行為。政府采購不僅是指具體的采購過程，而且是采購政策、采購程序、采購過程及采購管理的總稱，是一種對公共采購管理的制度。
工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。
基本工資：反映按規(guī)定發(fā)放的基本工資，包括公務(wù)員的職務(wù)工資、級別工資；機(jī)關(guān)工人的崗位工資、技術(shù)等級工資；事業(yè)單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學(xué)校畢業(yè)生試用期(見習(xí)期)工資、新參加工作工人學(xué)徒期、熟練期工資；軍隊（武警）軍官、文職干部的職務(wù)（專業(yè)技術(shù)等級
津貼補(bǔ)貼：反映經(jīng)國家批準(zhǔn)建立的機(jī)關(guān)事業(yè)單位艱苦邊遠(yuǎn)地區(qū)津貼、機(jī)關(guān)工作人員地區(qū)附加津貼、機(jī)關(guān)工作人員崗位津貼、事業(yè)單位工作人員特殊崗位津貼補(bǔ)貼等。
獎金：反映機(jī)關(guān)工作人員年終一次性獎金。
伙食補(bǔ)助費：反映單位發(fā)給職工的伙食補(bǔ)助費，如誤餐補(bǔ)助等。
績效工資：反映事業(yè)單位工作人員的績效工資。
機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位繳納的基本養(yǎng)老保險費。由單位代扣的工作人員基本養(yǎng)老保險繳費，不在此科目反映。
職業(yè)年金繳費：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實際繳納的職業(yè)年金支出。由單位代扣的工作人員職業(yè)年金繳費，不在此科目反映。
職工基本醫(yī)療保險繳費：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療保險費。
其他社會保障繳費：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育等社會保險費，殘疾人就業(yè)保障金，軍隊（含武警）為軍人繳納的傷亡、退役醫(yī)療等社會保險費。
住房公積金：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
醫(yī)療費：反映未參加醫(yī)療保險單位的醫(yī)療經(jīng)費和單位按規(guī)定為職工支出的其他醫(yī)療費用。
其他工資福利支出：反映上述項目未包括的人員支出，如各種加班工資、病假兩個月以上期間的人員工資、編制外長期聘用人員，公務(wù)員及參照和依照公務(wù)員制度管理的單位工作人員轉(zhuǎn)入企業(yè)工作并按規(guī)定參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險后給予的一次性補(bǔ)貼等。
商品和服務(wù)支出：反映單位購買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲備支出）。
辦公費：反映單位購買按財務(wù)會計制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)的日常辦公用品、書報雜志等支出。
印刷費：反映單位的印刷費支出。
咨詢費：反映單位咨詢方面的支出。
水費：反映單位支付的水費、污水處理費等支出。
電費：反映單位的電費支出。
郵電費：反映單位開支的信函、包裹、貨物等物品的郵寄費及電話費、電報費、傳真費、網(wǎng)絡(luò)通訊費等。
差旅費：反映單位工作人員出差發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補(bǔ)貼費和市內(nèi)交通費。
維修(護(hù))費：反映單位日常開支的固定資產(chǎn)（不包括車船等交通工具）修理和維護(hù)費用，網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)運行與維護(hù)費用，以及按規(guī)定提取的修購基金。
會議費：反映會議中按規(guī)定開支的住宿費、伙食費、會議室租金、交通費、文件印刷費、醫(yī)藥費等。
培訓(xùn)費：反映除因公出國（境）培訓(xùn)費以外的各類培訓(xùn)支出。
公務(wù)接待費：反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費用。
被裝購置費：反映法院、檢察院、政府各部門以及軍隊（含武警）的被裝購置支出。
勞務(wù)費：反映支付給單位和個人的勞務(wù)費用，如臨時聘用人員、鐘點工工資，稿費、翻譯費，評審費等。
工會經(jīng)費：反映單位按規(guī)定提取的工會經(jīng)費。
福利費：反映單位按規(guī)定提取的福利費。
公務(wù)用車運行維護(hù)費：反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出。
其他交通費用：反映單位除公務(wù)用車運行維護(hù)費以外的其他交通費用。如公務(wù)交通補(bǔ)貼，租車費用、出租車費用，飛機(jī)、船舶等的燃料費、維修費、保險費等。
稅金及附加費用：反映單位提供勞務(wù)或銷售產(chǎn)品應(yīng)負(fù)擔(dān)的稅金及附加費用，包括營業(yè)稅、消費稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、資源稅和教育附加等。
其他商品和服務(wù)支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費和訴訟費、國內(nèi)組織的會員費、來訪費、廣告宣傳、其他勞務(wù)費及離休人員特需費、公用經(jīng)費等。
對個人和家庭的補(bǔ)助：反映政府用于對個人和家庭的補(bǔ)助支出。
退休費：反映行政事業(yè)單位和軍隊移交政府安置的退休人員的退休費和其他補(bǔ)貼。
撫恤金：反映按規(guī)定開支的烈士遺屬、犧牲病故人員遺屬的一次性和定期撫恤金，傷殘人員的撫恤金，離退休人員等其他人員的各項撫恤金。
生活補(bǔ)助：反映按規(guī)定開支的優(yōu)撫對象定期定量生活補(bǔ)助費，退役軍人生活補(bǔ)助費，行政事業(yè)單位職工和遺屬生活補(bǔ)助，因公負(fù)傷等住院治療、住療養(yǎng)院期間的伙食補(bǔ)助費，長期贍養(yǎng)人員補(bǔ)助費，由于國家實行退耕還林禁牧舍飼政策補(bǔ)償給農(nóng)牧民的現(xiàn)金、糧食支出，對農(nóng)村黨員、復(fù)員軍人
獎勵金：反映政府各部門的獎勵支出，如對個體私營經(jīng)濟(jì)的獎勵、計劃生育目標(biāo)責(zé)任獎勵、獨生子女父母獎勵等。
其他對個人和家庭的補(bǔ)助支出：反映未包括在上述科目的對個人和家庭的補(bǔ)助支出，如嬰幼兒補(bǔ)貼、職工探親旅費、退職人員及隨行家屬路費、符合條件的退役回鄉(xiāng)義務(wù)兵一次性建房補(bǔ)助、符合安置條件的城鎮(zhèn)退役士兵自謀職業(yè)的一次性經(jīng)濟(jì)補(bǔ)助費、對農(nóng)戶的生產(chǎn)經(jīng)營補(bǔ)貼、保障性住房租
辦公設(shè)備購置：反映用于購置并按財務(wù)會計制度規(guī)定納入固定資產(chǎn)核算范圍的辦公家具和辦公設(shè)備的支出，以及按規(guī)定提取的修購基金。
專用設(shè)備購置：反映用于購置具有專門用途、并按財務(wù)會計制度規(guī)定納入固定資產(chǎn)核算范圍的各類專用設(shè)備的支出。如通信設(shè)備、發(fā)電設(shè)備、交通監(jiān)控設(shè)備、衛(wèi)星轉(zhuǎn)發(fā)器、氣象設(shè)備、進(jìn)出口監(jiān)管設(shè)備等，以及按規(guī)定提取的修購基金。
機(jī)關(guān)運行經(jīng)費：指為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、 辦公用房物業(yè)管理費、 公務(wù)用車運行維費以及其他費用。
第五部分 附件
