目錄
一、部門職責(zé)
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置
第二部分2019年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
第三部分2019年度部門決算情況說(shuō)明
一、收入支出決算總體情況說(shuō)明
二、收入決算情況說(shuō)明
三、支出決算情況說(shuō)明
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款三公經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
九、預(yù)算績(jī)效情況說(shuō)明
十、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明
第四部分名詞解釋
第五部分附件
第一部分
臨湘市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局概況
一、部門職責(zé)
臨湘市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)管理局，是臨湘市人民政府工作部門，為正科級(jí)。臨湘市人民防空辦公室作為市國(guó)防動(dòng)員委員會(huì)的常設(shè)辦事機(jī)構(gòu)，與市住建局合署辦公，實(shí)行一套工作機(jī)構(gòu)，兩個(gè)機(jī)關(guān)名稱。主要職責(zé)是：貫徹落實(shí)有關(guān)住房和城鄉(xiāng)建設(shè)的政策法規(guī)；擬訂住房和城鄉(xiāng)建設(shè)行業(yè)規(guī)范性文件；擬訂住房和城鄉(xiāng)建設(shè)發(fā)展戰(zhàn)略、產(chǎn)業(yè)政策、改革方案和中長(zhǎng)期規(guī)劃及年度計(jì)劃并組織實(shí)施；牽頭組織行業(yè)誠(chéng)信體系建設(shè)；負(fù)責(zé)全市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)行政執(zhí)法工作；指導(dǎo)協(xié)調(diào)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）住房和城鄉(xiāng)建設(shè)管理工作。
貫徹執(zhí)行國(guó)家、省關(guān)于人民防空的方針政策和法律法規(guī)，擬訂全市人民防空的基本戰(zhàn)略方案，編制中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃和年度工作計(jì)劃，經(jīng)批準(zhǔn)組織實(shí)施；組織和指導(dǎo)制定城市人民防空方案；監(jiān)督檢查群眾防空組織建設(shè)、訓(xùn)練；配合應(yīng)急救援、搶險(xiǎn)救災(zāi)工作；會(huì)同有關(guān)部門組織人民防空宣傳教育、普及“三防”知識(shí)及人防干部教育培訓(xùn)。
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
(一)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)設(shè)置。
下轄有獨(dú)立核算的二級(jí)機(jī)構(gòu)6家：建工、污水、公租房中心、廉租房中心、自來(lái)水、振宇建筑公司。內(nèi)設(shè)有15個(gè)科室：辦公室、人事股、財(cái)務(wù)審計(jì)股、政策法規(guī)股、行政審批股、綜合管理股、安全管理股、建設(shè)工程招標(biāo)投標(biāo)管理辦公室、建設(shè)市場(chǎng)監(jiān)管股、勘察設(shè)計(jì)管理股、
村鎮(zhèn)建設(shè)管理股、房地產(chǎn)市場(chǎng)監(jiān)管股、人防工程管理股、人防指揮通信股、消防監(jiān)管股。
（二）決算單位構(gòu)成。
臨湘市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局單位2019年部門決算匯總公開(kāi)單位構(gòu)成包括：局機(jī)關(guān)本級(jí)決算（根據(jù)財(cái)政預(yù)算管理制度，所屬二級(jí)機(jī)構(gòu)為一級(jí)預(yù)算單位，部門決算報(bào)表分別單獨(dú)公開(kāi)）。
第二部分 臨湘市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局2019年度部門決算表（見(jiàn)附表）
第三部分 臨湘市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局2019年度部門決算情況說(shuō)明
一、收入支出決算總體情況說(shuō)明
2019年度收、支總計(jì)13,728.09萬(wàn)元，與2018年相比，收、支總計(jì)增加10515.03萬(wàn)元，增長(zhǎng)327.26%。主要原因是機(jī)構(gòu)改革原房產(chǎn)局并入住建局合并編制決算。
二、收入決算情況說(shuō)明
本年收入合計(jì)13,728.09萬(wàn)元，其中：財(cái)政撥款收入13504.88萬(wàn)元，占98.37%。政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入223.21萬(wàn)元，占1.63%。
三、支出決算情況說(shuō)明
本年支出合計(jì)13,728.09萬(wàn)元，其中：基本支出2,340.09萬(wàn)元，占17.05%。項(xiàng)目支出11388萬(wàn)元，占82.95%。
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明
2019年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)13728.09萬(wàn)元，與2018年相比，財(cái)政撥款收、支總計(jì)各增加10515.03萬(wàn)元，增長(zhǎng)327.26%。主要原因是機(jī)構(gòu)改革原房產(chǎn)局并入住建局合并編制決算。
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明
（一）財(cái)政撥款支出決算總體情況
2019年度財(cái)政撥款支出13504.88萬(wàn)元，占本年支出合計(jì)的98.37%。與2018年度相比，財(cái)政撥款支出增加10624萬(wàn)元，增長(zhǎng)368.83%,主要原因是機(jī)構(gòu)改革原房產(chǎn)局并入住建局合并編制決算。
（二）財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2019年度財(cái)政撥款支出13504.88萬(wàn)元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出421.18萬(wàn)元，占3.12%；社會(huì)保障和就業(yè)（類）支出225.74萬(wàn)元，占1.67%；節(jié)能環(huán)保（類）支出313萬(wàn)元，占2.32%；城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出1500.78萬(wàn)元，占11.11%；農(nóng)林水（類）支出267萬(wàn)元，占1.98%；住房保障（類）支出10777.19萬(wàn)元，占79.8%。
（三）財(cái)政撥款支出決算具體情況
2019年度財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為13500.00萬(wàn)元，支出決算為13,504.88萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100.04%。其中：
一般公共服務(wù)支出：年初預(yù)算421.18萬(wàn)元、支出決算數(shù)為421.18萬(wàn)元，完成年初預(yù)算100%。
社會(huì)保障和就業(yè)支出：年初預(yù)算225.74萬(wàn)元、支出決算數(shù)為225.74萬(wàn)元，完成年初預(yù)算100%。
節(jié)能環(huán)保支出：年初預(yù)算313萬(wàn)元、支出決算數(shù)為313萬(wàn)元，完成年初預(yù)算100%。
城鄉(xiāng)社區(qū)支出：年初預(yù)算1495.90萬(wàn)元、支出決算數(shù)為1500.78萬(wàn)元、完成年初預(yù)算100.33%，支出數(shù)與年初預(yù)算數(shù)不一致的原因是機(jī)構(gòu)改革人防辦在5月份并入我局決算一起編制，年初預(yù)算人防辦單獨(dú)編制。
農(nóng)林水支出：年初預(yù)算267萬(wàn)元、支出決算數(shù)為267萬(wàn)元，完成年初預(yù)算100%。
住房保障支出：年初預(yù)算10777.19萬(wàn)元、支出決算數(shù)為10777.19萬(wàn)元，完成年初預(yù)算100%。
政府性基金收支：年初預(yù)算223.21萬(wàn)元、支出決算數(shù)為223.21萬(wàn)元，完成年初預(yù)算100%。
一般公共服務(wù)支出（類）政府辦公廳（室）及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)(款) 行政運(yùn)行（項(xiàng)）：年初預(yù)算為140.78萬(wàn)元，支出決算為140.78萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%。
一般公共服務(wù)支出（類）政府辦公廳（室）及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)(款) 其他政府辦公廳（室）及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)支出（項(xiàng)）：年初預(yù)算為280.00萬(wàn)元，支出決算為280.00萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%。
一般公共服務(wù)支出（類）其他一般公共服務(wù)支出(款) 其他一般公共服務(wù)支出（項(xiàng)）：年初預(yù)算為0.4萬(wàn)元，支出決算為0.4萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%。
社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休(款)機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）：年初預(yù)算為222.97萬(wàn)元，支出決算為222.97萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%。
社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）撫恤(款)死亡撫恤（項(xiàng)）：年初預(yù)算為2.77萬(wàn)元，支出決算為2.77萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%。
節(jié)能環(huán)保支出（類）其他節(jié)能環(huán)保支出(款)其他節(jié)能環(huán)保支出（項(xiàng)）：年初預(yù)算為313萬(wàn)元，支出決算為313萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%。
城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）城鄉(xiāng)社區(qū)管理事務(wù)(款)行政運(yùn)行（項(xiàng)）：年初預(yù)算為1212.9萬(wàn)元，支出決算為1217.78萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100.40%，支出數(shù)與年年初預(yù)算數(shù)不一致的原因是人防辦在5月并入我局，在年底合并編制決算。
城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）城鄉(xiāng)社區(qū)管理事務(wù)(款)住宅建設(shè)與房地產(chǎn)市場(chǎng)監(jiān)管（項(xiàng)）：年初預(yù)算為10.00萬(wàn)元，支出決算為10.00萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%。
城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）城鄉(xiāng)社區(qū)管理事務(wù)(款)其他城鄉(xiāng)社區(qū)管理事務(wù)支出（項(xiàng)）：年初預(yù)算為153.00萬(wàn)元，支出決算為153.00萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%。
城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）其他城鄉(xiāng)社區(qū)支出(款)其他城鄉(xiāng)社區(qū)支出（項(xiàng)）：年初預(yù)算為120.00萬(wàn)元，支出決算為120.00萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%。
農(nóng)林水支出（類）扶貧(款)其他扶貧支出（項(xiàng)）：年初預(yù)算為267.00萬(wàn)元，支出決算為267.00萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%。
住房保障支出（類）保障性安居工程支出(款)棚戶區(qū)改造（項(xiàng)）：年初預(yù)算為2598.00萬(wàn)元，支出決算為2598.00萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%。
住房保障支出（類）保障性安居工程支出(款)農(nóng)村危房改造（項(xiàng)）：年初預(yù)算為78.00萬(wàn)元，支出決算為78.00萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%。
住房保障支出（類）保障性安居工程支出(款)保障性住房租金補(bǔ)貼（項(xiàng)）：年初預(yù)算為680.00萬(wàn)元，支出決算為680.00萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%。
住房保障支出（類）保障性安居工程支出(款)保障性住房租金補(bǔ)貼其他保障性安居工程支出（項(xiàng)）：年初預(yù)算為7332.00萬(wàn)元，支出決算為7332.00萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%。
住房保障支出（類）住房改革支出(款)住房公積金（項(xiàng)）：年初預(yù)算為89.19萬(wàn)元，支出決算為89.191萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%。
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明
2019年度財(cái)政撥款基本支出2,116.88萬(wàn)元，其中:人員經(jīng)費(fèi)1,811.91萬(wàn)元，主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、伙食補(bǔ)助費(fèi)、績(jī)效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、職業(yè)年金繳費(fèi)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)、公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助繳費(fèi)、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、住房公積金、醫(yī)療費(fèi)、其他工資福利支出、離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、醫(yī)療費(fèi)補(bǔ)助、獎(jiǎng)勵(lì)金、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助；公用經(jīng)費(fèi)304.97萬(wàn)元，主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國(guó)（境）費(fèi)用、維修（護(hù)）
費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專用材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購(gòu)置、專用設(shè)備購(gòu)置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購(gòu)置更新、公務(wù)用車購(gòu)置、無(wú)形資產(chǎn)購(gòu)置、其他資本性支出。
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明
（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說(shuō)明。
2019年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算為48萬(wàn)元，支出決算為45.83萬(wàn)元,完成預(yù)算的95.48%，其中：
因公出國(guó)（境）費(fèi)支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，完成預(yù)算的0%。
公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算為6萬(wàn)元，支出決算為5.25萬(wàn)元,完成預(yù)算的87.5%,決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原中央八項(xiàng)規(guī)定要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)開(kāi)支，全年實(shí)際支出比預(yù)算有所節(jié)約。 與上年相比增加2.25萬(wàn)元，增長(zhǎng)98.26%,增長(zhǎng)的主要原因是機(jī)構(gòu)改革原人防辦并入住建局合并編制決算人防指揮通信專用車支出。
公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算為42萬(wàn)元，支出決算為40.58萬(wàn)元,完成預(yù)算的96.62%,決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因中央八項(xiàng)規(guī)定要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)開(kāi)支，全年實(shí)際支出比預(yù)算有所節(jié)約。 與上年相比增加10.58萬(wàn)元，增長(zhǎng)34.17%,增長(zhǎng)的主要原因是機(jī)構(gòu)改革原房產(chǎn)局及隊(duì)防辦并入住建局合并編制決算。
（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說(shuō)明。
2019年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)決算5.25萬(wàn)元，占11.46%。公務(wù)接待費(fèi)決算40.58萬(wàn)元，占88.54%。具體情況如下：
因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算為0萬(wàn)元，全年安排因公出國(guó)（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。
公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)預(yù)算為6萬(wàn)元，支出決算為5.25萬(wàn)元，完成預(yù)算的87.5%,主要是繼續(xù)加強(qiáng)公務(wù)用車管理，公務(wù)用車費(fèi)用有所節(jié)約。其中：
公務(wù)用車運(yùn)行支出5.25萬(wàn)元。主要是按規(guī)定保留的公務(wù)用車的燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)橋過(guò)路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出。截至2019年12月31日，機(jī)關(guān)單位開(kāi)支財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為2輛。
公務(wù)接待費(fèi)預(yù)算為42萬(wàn)元，支出決算為40.58萬(wàn)元，完成預(yù)算的96.62%,主要是積極貫徹落實(shí)中央關(guān)于厲行節(jié)約的要求，從嚴(yán)控制公務(wù)接待行為。其中：
其他國(guó)內(nèi)公務(wù)接待支出40.58萬(wàn)元。主要用于與有關(guān)單位交流工作情況及接受相關(guān)部門檢查指導(dǎo)工作發(fā)生的接待支出。臨湘市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局2019年共接待國(guó)內(nèi)公務(wù)接待批次955個(gè)、接待人次6685人次（不包括陪同人員）。
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
2019年政府性基金本年收入223.21萬(wàn)元,占本年收入合計(jì)的1.63%。比上年減少32.87%，本年支出223.21萬(wàn)元,占本年支出合計(jì)的1.63%。比上年減少32.87%，基本支出223.21萬(wàn)元,比上年減少32.87%，
九、預(yù)算績(jī)效情況說(shuō)明
（一）績(jī)效管理工作開(kāi)展情況。
對(duì)專項(xiàng)支出在30萬(wàn)元以上的項(xiàng)目進(jìn)行了績(jī)效管理工作。包括：城市管網(wǎng)及污水處理補(bǔ)助資金313萬(wàn)元、新型城鎮(zhèn)建設(shè)引導(dǎo)資金120萬(wàn)元、農(nóng)村危房改造補(bǔ)助資金267萬(wàn)元、保障性安居工程專項(xiàng)資金2598萬(wàn)元、農(nóng)村危房改造補(bǔ)助資金78萬(wàn)元、保障性安居工程專項(xiàng)資金68萬(wàn)元、老舊城區(qū)改造資金7332萬(wàn)元。
（二）部門決算中項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果。
部門決算中項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果為好，城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)得到改善、城市形象得到提升；農(nóng)民住房得到保障。
（三）以部門為主體開(kāi)展的重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果。
在今年由省財(cái)政廳委托會(huì)計(jì)師事務(wù)對(duì)農(nóng)村危房改造資金進(jìn)行的專項(xiàng)審計(jì)中，審計(jì)認(rèn)定結(jié)果為優(yōu)。
十、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明
（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
臨湘市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局2019年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出304.97萬(wàn)元。比年初預(yù)算數(shù)減少223.21萬(wàn)元。減少42.26%，主要原因是：厲行節(jié)約壓縮支出。
（二）一般性支出情況
2019年本部門開(kāi)支會(huì)議費(fèi)7.35萬(wàn)元，用于召開(kāi)鄉(xiāng)鎮(zhèn)建設(shè)及危房改造的會(huì)議，人數(shù)約800人，內(nèi)容為鄉(xiāng)鎮(zhèn)危房改造及鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水建設(shè)相關(guān)等工作；開(kāi)支培訓(xùn)費(fèi)4.98元，用于開(kāi)展各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作培訓(xùn)，人數(shù)約300人，相關(guān)專業(yè)技術(shù)人員培訓(xùn)等。
（三）政府采購(gòu)支出情況
2019年度政府采購(gòu)支出總額0萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出0萬(wàn)元；政府采購(gòu)服務(wù)支出0萬(wàn)元;政府采購(gòu)工程支出0萬(wàn)元。其中：授予中小企業(yè)合同金額0萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的0%。其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬(wàn)元，占采購(gòu)支出總額的0%。
（四）國(guó)有資產(chǎn)占有情況
截至2019年12月31日，本單位共有輛2車輛，其中，領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、機(jī)要通信用車1輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車1輛、其他用車0輛。單位價(jià)值50萬(wàn)元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套）；單位價(jià)值100萬(wàn)元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。
第四部分 名詞解釋
財(cái)政撥款收入：指本級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。
政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入：指本級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的政府性基金預(yù)算資金。
一般公共服務(wù)支出（類）：是指用于人大、政協(xié)、政府辦公廳（室）及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)、發(fā)展與改革事務(wù)、統(tǒng)計(jì)信息事務(wù)、財(cái)政事務(wù)、稅收事務(wù)、審計(jì)事務(wù)、人力資源事務(wù)、紀(jì)檢監(jiān)察事務(wù)、商貿(mào)事務(wù)、工商行政管理事務(wù)、質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督與檢驗(yàn)檢疫事務(wù)、民族事務(wù)、檔案事務(wù)、民主黨派及工商?
社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）：是指用于社會(huì)保障和就業(yè)方面的支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。歸口管理的行政單位離退休，指離退休人員管理機(jī)構(gòu)統(tǒng)一管理的機(jī)關(guān)離退休人員的經(jīng)費(fèi)。
節(jié)能環(huán)保支出（類）：是指用于節(jié)能環(huán)保支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）：是指用于城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
農(nóng)林水支出（類）：是指用于農(nóng)林水事務(wù)支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
住房保障支出（類）：是指用于住房方面的支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)?
工資福利支出：反映單位開(kāi)支的在職職工和編制外長(zhǎng)期聘用人員的各類勞動(dòng)報(bào)酬，以及為上述人員繳納的各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)等。
基本工資：反映按規(guī)定發(fā)放的基本工資，包括公務(wù)員的職務(wù)工資、級(jí)別工資；機(jī)關(guān)工人的崗位工資、技術(shù)等級(jí)工資；事業(yè)單位工作人員的崗位工資、薪級(jí)工資；各類學(xué)校畢業(yè)生試用期(見(jiàn)習(xí)期)工資、新參加工作工人學(xué)徒期、熟練期工資；軍隊(duì)（武警）軍官、文職干部的職務(wù)（專業(yè)技術(shù)等級(jí)
津貼補(bǔ)貼：反映經(jīng)國(guó)家批準(zhǔn)建立的機(jī)關(guān)事業(yè)單位艱苦邊遠(yuǎn)地區(qū)津貼、機(jī)關(guān)工作人員地區(qū)附加津貼、機(jī)關(guān)工作人員崗位津貼、事業(yè)單位工作人員特殊崗位津貼補(bǔ)貼等。
獎(jiǎng)金：反映機(jī)關(guān)工作人員年終一次性獎(jiǎng)金。
績(jī)效工資：反映事業(yè)單位工作人員的績(jī)效工資。
機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)。由單位代扣的工作人員基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)，不在此科目反映。
職業(yè)年金繳費(fèi)：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)際繳納的職業(yè)年金支出。由單位代扣的工作人員職業(yè)年金繳費(fèi)，不在此科目反映。
職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)。
其他社會(huì)保障繳費(fèi)：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育等社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)，殘疾人就業(yè)保障金，軍隊(duì)（含武警）為軍人繳納的傷亡、退役醫(yī)療等社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)。
住房公積金：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會(huì)保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
其他工資福利支出：反映上述項(xiàng)目未包括的人員支出，如各種加班工資、病假兩個(gè)月以上期間的人員工資、編制外長(zhǎng)期聘用人員，公務(wù)員及參照和依照公務(wù)員制度管理的單位工作人員轉(zhuǎn)入企業(yè)工作并按規(guī)定參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)后給予的一次性補(bǔ)貼等。
商品和服務(wù)支出：反映單位購(gòu)買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購(gòu)置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲(chǔ)備支出）。
辦公費(fèi)：反映單位購(gòu)買按財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)的日常辦公用品、書(shū)報(bào)雜志等支出。
印刷費(fèi)：反映單位的印刷費(fèi)支出。
水費(fèi)：反映單位支付的水費(fèi)、污水處理費(fèi)等支出。
電費(fèi)：反映單位的電費(fèi)支出。
郵電費(fèi)：反映單位開(kāi)支的信函、包裹、貨物等物品的郵寄費(fèi)及電話費(fèi)、電報(bào)費(fèi)、傳真費(fèi)、網(wǎng)絡(luò)通訊費(fèi)等。
差旅費(fèi)：反映單位工作人員出差發(fā)生的城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)貼費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)。
維修(護(hù))費(fèi)：反映單位日常開(kāi)支的固定資產(chǎn)（不包括車船等交通工具）修理和維護(hù)費(fèi)用，網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)運(yùn)行與維護(hù)費(fèi)用，以及按規(guī)定提取的修購(gòu)基金。
會(huì)議費(fèi)：反映會(huì)議中按規(guī)定開(kāi)支的住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、會(huì)議室租金、交通費(fèi)、文件印刷費(fèi)、醫(yī)藥費(fèi)等。
培訓(xùn)費(fèi)：反映除因公出國(guó)（境）培訓(xùn)費(fèi)以外的各類培訓(xùn)支出。
公務(wù)接待費(fèi)：反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。
勞務(wù)費(fèi)：反映支付給單位和個(gè)人的勞務(wù)費(fèi)用，如臨時(shí)聘用人員、鐘點(diǎn)工工資，稿費(fèi)、翻譯費(fèi)，評(píng)審費(fèi)等。
工會(huì)經(jīng)費(fèi)：反映單位按規(guī)定提取的工會(huì)經(jīng)費(fèi)。
公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)：反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)橋過(guò)路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出。
其他商品和服務(wù)支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費(fèi)和訴訟費(fèi)、國(guó)內(nèi)組織的會(huì)員費(fèi)、來(lái)訪費(fèi)、廣告宣傳、其他勞務(wù)費(fèi)及離休人員特需費(fèi)、公用經(jīng)費(fèi)等。
對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助：反映政府用于對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出。
撫恤金：反映按規(guī)定開(kāi)支的烈士遺屬、犧牲病故人員遺屬的一次性和定期撫恤金，傷殘人員的撫恤金，離退休人員等其他人員的各項(xiàng)撫恤金。
生活補(bǔ)助：反映按規(guī)定開(kāi)支的優(yōu)撫對(duì)象定期定量生活補(bǔ)助費(fèi)，退役軍人生活補(bǔ)助費(fèi)，行政事業(yè)單位職工和遺屬生活補(bǔ)助，因公負(fù)傷等住院治療、住療養(yǎng)院期間的伙食補(bǔ)助費(fèi)，長(zhǎng)期贍養(yǎng)人員補(bǔ)助費(fèi)，由于國(guó)家實(shí)行退耕還林禁牧舍飼政策補(bǔ)償給農(nóng)牧民的現(xiàn)金、糧食支出，對(duì)農(nóng)村黨員、復(fù)員軍人?
助學(xué)金：反映各類學(xué)校學(xué)生助學(xué)金、獎(jiǎng)學(xué)金、學(xué)生貸款、出國(guó)留學(xué)（實(shí)習(xí)）人員生活費(fèi)，青少年業(yè)余體校學(xué)員伙食補(bǔ)助費(fèi)和生活費(fèi)補(bǔ)貼，按照協(xié)議由我方負(fù)擔(dān)或享受我方獎(jiǎng)學(xué)金的來(lái)華留學(xué)生、進(jìn)修生生活費(fèi)等。
其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出：反映未包括在上述科目的對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出，如嬰幼兒補(bǔ)貼、職工探親旅費(fèi)、退職人員及隨行家屬路費(fèi)、符合條件的退役回鄉(xiāng)義務(wù)兵一次性建房補(bǔ)助、符合安置條件的城鎮(zhèn)退役士兵自謀職業(yè)的一次性經(jīng)濟(jì)補(bǔ)助費(fèi)、對(duì)農(nóng)戶的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)補(bǔ)貼、保障性住房租?
機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、 辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、 公務(wù)用車運(yùn)行維費(fèi)
