目 錄
第一部分臨湘市農(nóng)村經(jīng)營管理中心概況
一、部門職責(zé)
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置
第二部分2019年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
第三部分2019年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款三公經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
九、預(yù)算績效情況說明
十、其他重要事項(xiàng)情況說明
第四部分名詞解釋
第五部分附件
第一部分
臨湘市農(nóng)村經(jīng)營管理中心概況
一、部門職責(zé)
貫徹執(zhí)行農(nóng)業(yè)農(nóng)村改革發(fā)展相關(guān)重決策,深化農(nóng)村經(jīng)濟(jì)體制改革和鞏固完善農(nóng)村基本經(jīng)營制度的改革。負(fù)責(zé)落實(shí)農(nóng)村土地承包改革,參與農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)確權(quán)工作,搞好土地流轉(zhuǎn)合同鑒證,發(fā)布農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)供求信息,指導(dǎo)農(nóng)村土地有序流轉(zhuǎn),及時調(diào)處和仲裁農(nóng)村土地承包經(jīng)營糾紛;負(fù)責(zé)農(nóng)村集體產(chǎn)權(quán)制度改革,指導(dǎo)農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織發(fā)展和集體資產(chǎn)管理工作;負(fù)責(zé)指導(dǎo)農(nóng)民合作經(jīng)濟(jì)組織、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)社會化服務(wù)體系、新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體建設(shè)與發(fā)展;負(fù)責(zé)農(nóng)宅基地管理與改革有關(guān)工作;指導(dǎo)農(nóng)村集體資產(chǎn)和財(cái)務(wù)管理,開展本市范圍內(nèi)農(nóng)村集體資產(chǎn)和財(cái)務(wù)審計(jì)工作,全面推行和完善村賬鄉(xiāng)代管、互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)督;負(fù)責(zé)貫徹執(zhí)行黨和國家有關(guān)農(nóng)民負(fù)擔(dān)的法律、法規(guī),負(fù)責(zé)維護(hù)農(nóng)民權(quán)益、監(jiān)督減輕農(nóng)民負(fù)擔(dān)工作。
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
(一)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)設(shè)置。
臨湘市農(nóng)村經(jīng)營管理中心內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)包括:
1、綜合室
2、業(yè)務(wù)股
3、臨湘市農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)審計(jì)站
4、臨湘市農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)服務(wù)中心。
(二)決算單位構(gòu)成。
臨湘市農(nóng)村經(jīng)營管理中心2019年部門決算匯總公開單位構(gòu)成包括:中心本級決算,其中農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)審計(jì)站和農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)服務(wù)中心為中心下設(shè)事業(yè)單位不是財(cái)政預(yù)算單位,沒有獨(dú)立財(cái)務(wù)。
第二部分 臨湘市農(nóng)村經(jīng)營管理中心2019年度部門決算表(見附表)
第三部分 臨湘市農(nóng)村經(jīng)營管理中心2019年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2019年度收、支總計(jì)2,692.71萬元,與2018年相比,收、支總計(jì)增加618.49萬元,增長29.82%。主要原因是農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)確權(quán)頒證工作經(jīng)費(fèi)和農(nóng)村集體產(chǎn)權(quán)制度改革工作經(jīng)費(fèi)增加。
二、收入決算情況說明
本年收入合計(jì)951.94萬元,其中:財(cái)政撥款收入951.94萬元,占100%,上級補(bǔ)助收入0萬元,占0%;事業(yè)收入0萬元,占0%;經(jīng)營收入0萬元,占0%;附屬單位上繳收入0萬元,占0%;其他收入0萬元,占0%。
三、支出決算情況說明
本年支出合計(jì)1,208.82萬元,其中:基本支出114.06萬元,占9.44%。項(xiàng)目支出1094.76萬元,占90.56%,上繳上級支出0萬元,占0%;經(jīng)營支出0萬元,占0%;對附屬單位補(bǔ)助支出0萬元,占0%。
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明
2019年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)2692.71萬元,與2018年相比,財(cái)政撥款收、支總計(jì)各增加618.49萬元,增長29.82%。主要原因是農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)確權(quán)頒證工作和農(nóng)村集體產(chǎn)權(quán)制度改革工作費(fèi)用增加。
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
(一)財(cái)政撥款支出決算總體情況
2019年度財(cái)政撥款支出1208.82萬元,占本年支出合計(jì)的100%。與2018年度相比,財(cái)政撥款支出減少865萬元,減少41.72%,主要原因是農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)確權(quán)頒證工作經(jīng)費(fèi)在2018年的基礎(chǔ)上減少了中央和省級的配套資金。
(二)財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2019年度財(cái)政撥款支出1208.82萬元,主要用于以下方面:社會保障和就業(yè)(類)支出16.38萬元,占1.36%;農(nóng)林水(類)支出1185.89萬元,占98.1%;住房保障(類)支出6.55萬元,占0.54%。
(三)財(cái)政撥款支出決算具體情況
2019年度財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為951.94萬元,支出決算為1208.82萬元,完成年初預(yù)算的100%。其中:
1、農(nóng)林水支出(類)農(nóng)業(yè)(款)行政運(yùn)行(項(xiàng))。
年初預(yù)算為88.57萬元,支出決算為85.53萬元,完成年初預(yù)算的96%,決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是:因機(jī)構(gòu)改革合并,人員異動。
2、農(nóng)林水支出(類)農(nóng)業(yè)(款)事業(yè)運(yùn)行(項(xiàng))。
年初預(yù)算為5.6萬元,支出決算為5.6萬元,完成年初預(yù)算的100%。
3、農(nóng)林水支出(類)農(nóng)業(yè)(款)農(nóng)業(yè)組織化與產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(項(xiàng))。
年初預(yù)算為30萬元,支出決算為30萬元,完成年初預(yù)算的100%。
4、農(nóng)林水支出(類)農(nóng)業(yè)(款)其他農(nóng)業(yè)支出(項(xiàng))。
年初預(yù)算為854.76萬元,支出決算為854.76萬元,完成年初預(yù)算的100%。
5、社會保障和就業(yè)支出(類)行政事業(yè)單位離退休(款)機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出(項(xiàng))。
年初預(yù)算為16.38萬元,支出決算為16.38萬元,完成年初預(yù)算的100%。
6、農(nóng)林水支出(類)農(nóng)村綜合改革(款)對村集體經(jīng)濟(jì)組織的補(bǔ)助(項(xiàng))。
年初預(yù)算為210萬元,支出決算為210萬元,完成年初預(yù)算的100%。
7、住房保障支出(類)住房改革支出(款)住房公積金(項(xiàng))。
年初預(yù)算為6.55萬元,支出決算為6.55萬元,完成年初預(yù)算的100%。
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
2019年度財(cái)政撥款基本支出114.06萬元,其中:人員經(jīng)費(fèi)99.42萬元,占基本支出的87%,主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎金、伙食補(bǔ)助費(fèi)、績效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、職業(yè)年金繳費(fèi)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)、公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助繳費(fèi)、其他社會保障繳費(fèi)、住房公積金、醫(yī)療費(fèi)、其他工資福利支出、離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、醫(yī)療費(fèi)補(bǔ)助、獎勵金、其他對個人和家庭的補(bǔ)助;公用經(jīng)費(fèi)14.64萬元,占基本支出的13%,主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國(境)費(fèi)用、維修(護(hù))費(fèi)、租賃費(fèi)、會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專用材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新、公務(wù)用車購置、無形資產(chǎn)購置、其他資本性支出。
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
(一)“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說明。
“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算為1.4元,支出決算為1.4萬元,完成預(yù)算的100%,其中:
因公出國(境)費(fèi)支出預(yù)算為0萬元,支出決算為0萬元,完成預(yù)算的0%,
公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算為1.4萬元,支出決算為1.4萬元,完成預(yù)算的100%,決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)一致,與上年相比持平
,主要原因是認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定定”精神和厲行節(jié)約要求,從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)開支。
公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算為0萬元,支出決算為0萬元,完成預(yù)算的0%,
(二)“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說明。
2019年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中,公務(wù)接待費(fèi)支出決算1.4萬元,占100%,因公出國(境)費(fèi)支出決算0萬元,占0%,公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算0萬元,占0%。其中:
1、因公出國(境)費(fèi)支出決算為0萬元,全年安排因公出國(境)團(tuán)組0個,累計(jì)0人次。
2、公務(wù)接待費(fèi)支出決算為1.4萬元,全年共接待來訪團(tuán)組50個、來賓300人次,主要是用于與有關(guān)單位交流工作情況及接受相關(guān)部門檢查指導(dǎo)工作發(fā)生的接待支出。
3、公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為0萬元,其中:公務(wù)用車購置費(fèi)0萬元。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬元,截止2019年12月31日,我單位開支財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
2019年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入0萬元;年初發(fā)結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元;支出0萬元;其中基本支出0萬元;項(xiàng)目支出0萬元;年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元。
九、預(yù)算績效情況說明
(一)績效管理工作開展情況。
2019以來,本單位按照績效評價相關(guān)文件要求,積極開展績效管理工作,對財(cái)政預(yù)算的部分項(xiàng)目開展了績效評價工作。規(guī)范了部門專項(xiàng)資金運(yùn)行,提高了資金使用效益。
(二)部門決算中項(xiàng)目績效自評結(jié)果。
2019年農(nóng)村經(jīng)營管理中心項(xiàng)目績效自評,項(xiàng)目全年決算數(shù)為1094.76萬元,完成預(yù)算的100%,自評結(jié)果良好。
(三)以部門為主體開展的重點(diǎn)績效評價結(jié)果。
本年度重點(diǎn)績效評價了農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)確權(quán)登記頒證工作和農(nóng)村集體產(chǎn)權(quán)制度改革工作,評價結(jié)果為良好。
十、其他重要事項(xiàng)情況說明
(一)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
2019年臨湘市農(nóng)村經(jīng)營管理中心機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出0萬元,主要是機(jī)關(guān)厲行節(jié)約,節(jié)省開支。
(二)一般性支出情況
2019年本部門開支會議費(fèi)0.69萬元,用于召開鎮(zhèn)(街道)每月一次經(jīng)管站長會議,人數(shù)18人,內(nèi)容為安排部署鎮(zhèn)(街道)農(nóng)村經(jīng)營管理、農(nóng)村財(cái)務(wù)、土地管理、宅基地管理與改革等;開支培訓(xùn)費(fèi)0.7萬元,用于開展黨員集中學(xué)習(xí)培訓(xùn),鎮(zhèn)(街道)經(jīng)管干部,派出干部在外學(xué)習(xí)培訓(xùn),在黨校學(xué)習(xí)培訓(xùn)等人數(shù)10人,內(nèi)容為學(xué)習(xí)習(xí)近平新時代中國特色社會主義,學(xué)習(xí)黨的十九大精神等。
(三)政府采購支出情況
本部門2019年度政府采購支出總額0萬元,其中:政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元,占政府采購支出總額的0%.其中:授予小微企業(yè)合同金額0萬元,占政府采購支出總額的0%。
(四)國有資產(chǎn)占有情況
截至2019年12月31日,本單位共有輛0車輛,其中,領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛,機(jī)要通信用車0輛,應(yīng)急保障用車0輛,執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛,特種專業(yè)技術(shù)用車0輛,其他用車0輛。單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺(套);單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺(套)。
第四部分 名詞解釋
財(cái)政撥款收入:指本級財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。
上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余:指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金:指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計(jì)劃實(shí)施,需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
社會保障和就業(yè)支出(類):是指用于社會保障和就業(yè)方面的支出,包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。歸口管理的行政單位離退休,指離退休人員管理機(jī)構(gòu)統(tǒng)一管理的機(jī)關(guān)離退休人員的經(jīng)費(fèi)。
農(nóng)林水支出(類):是指用于農(nóng)林水事務(wù)支出,包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
住房保障支出(類):是指用于住房方面的支出,包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
基本支出:指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
項(xiàng)目支出:指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
“三公”經(jīng)費(fèi):指用財(cái)政撥款安排的因公出國(境)費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中,因公出國(境)費(fèi)反映出國(境)的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出;公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)?
工資福利支出:反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報(bào)酬,以及為上述人員繳納的各項(xiàng)社會保險(xiǎn)費(fèi)等。
基本工資:反映按規(guī)定發(fā)放的基本工資,包括公務(wù)員的職務(wù)工資、級別工資;機(jī)關(guān)工人的崗位工資、技術(shù)等級工資;事業(yè)單位工作人員的崗位工資、薪級工資;各類學(xué)校畢業(yè)生試用期(見習(xí)期)工資、新參加工作工人學(xué)徒期、熟練期工資;軍隊(duì)(武警)軍官、文職干部的職務(wù)(專業(yè)技術(shù)等級
津貼補(bǔ)貼:反映經(jīng)國家批準(zhǔn)建立的機(jī)關(guān)事業(yè)單位艱苦邊遠(yuǎn)地區(qū)津貼、機(jī)關(guān)工作人員地區(qū)附加津貼、機(jī)關(guān)工作人員崗位津貼、事業(yè)單位工作人員特殊崗位津貼補(bǔ)貼等。
獎金:反映機(jī)關(guān)工作人員年終一次性獎金。
績效工資:反映事業(yè)單位工作人員的績效工資。
機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi):反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)。由單位代扣的工作人員基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi),不在此科目反映。
職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi):反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)。
其他社會保障繳費(fèi):反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育等社會保險(xiǎn)費(fèi),殘疾人就業(yè)保障金,軍隊(duì)(含武警)為軍人繳納的傷亡、退役醫(yī)療等社會保險(xiǎn)費(fèi)。
住房公積金:反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
其他工資福利支出:反映上述項(xiàng)目未包括的人員支出,如各種加班工資、病假兩個月以上期間的人員工資、編制外長期聘用人員,公務(wù)員及參照和依照公務(wù)員制度管理的單位工作人員轉(zhuǎn)入企業(yè)工作并按規(guī)定參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)后給予的一次性補(bǔ)貼等。
商品和服務(wù)支出:反映單位購買商品和服務(wù)的支出(不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲備支出)。
辦公費(fèi):反映單位購買按財(cái)務(wù)會計(jì)制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)的日常辦公用品、書報(bào)雜志等支出。
印刷費(fèi):反映單位的印刷費(fèi)支出。
水費(fèi):反映單位支付的水費(fèi)、污水處理費(fèi)等支出。
電費(fèi):反映單位的電費(fèi)支出。
郵電費(fèi):反映單位開支的信函、包裹、貨物等物品的郵寄費(fèi)及電話費(fèi)、電報(bào)費(fèi)、傳真費(fèi)、網(wǎng)絡(luò)通訊費(fèi)等。
差旅費(fèi):反映單位工作人員出差發(fā)生的城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)貼費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)。
會議費(fèi):反映會議中按規(guī)定開支的住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、會議室租金、交通費(fèi)、文件印刷費(fèi)、醫(yī)藥費(fèi)等。
培訓(xùn)費(fèi):反映除因公出國(境)培訓(xùn)費(fèi)以外的各類培訓(xùn)支出。
公務(wù)接待費(fèi):反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待(含外賓接待)費(fèi)用。
工會經(jīng)費(fèi):反映單位按規(guī)定提取的工會經(jīng)費(fèi)。
福利費(fèi):反映單位按規(guī)定提取的福利費(fèi)。
其他交通費(fèi)用:反映單位除公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以外的其他交通費(fèi)用。如公務(wù)交通補(bǔ)貼,租車費(fèi)用、出租車費(fèi)用,飛機(jī)、船舶等的燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等。
其他商品和服務(wù)支出:反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費(fèi)和訴訟費(fèi)、國內(nèi)組織的會員費(fèi)、來訪費(fèi)、廣告宣傳、其他勞務(wù)費(fèi)及離休人員特需費(fèi)、公用經(jīng)費(fèi)等。