目 錄
第一部分臨湘市鐵山咀電排站概況
一、部門職責
二、機構(gòu)設置
第二部分2019年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
第三部分2019年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預算財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明
八、政府性基金預算收入支出決算情況
九、預算績效情況說明
十、其他重要事項情況說明
第四部分名詞解釋
第五部分附件
第一部分
臨湘市鐵山咀電排站概況
一、部門職責
臨湘市鐵山咀電排站成立于1995年5月,位于臨湘市黃蓋鎮(zhèn)廣坪村,占地面積5762.1平方米,裝機3臺,總?cè)萘?000千瓦,控制流域面積1538平方公里,保護耕地面積19.6萬畝,是黃蓋湖區(qū)域防洪排澇的骨干水利工程,屬純公益性全額撥款的事業(yè)單位。
二、機構(gòu)設置及決算單位構(gòu)成
(一)內(nèi)設機構(gòu)設置。
臨湘市鐵山咀電排站內(nèi)設機構(gòu)包括:辦公室、財務室、人事科、工會。
(二)決算單位構(gòu)成。
臨湘市鐵山咀電排站只有本級,沒有其他二級機構(gòu),因此納入2019年部門決算編制范圍的只有鐵山咀電排站本級。
第二部分 臨湘市鐵山咀電排站2019年度部門決算表(見附表)
第三部分 臨湘市鐵山咀電排站2019年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2019年度收、支總計740.93萬元,與2018年相比,收、支總計增加237.32萬元,增長47.12%。主要原因是工資標準上調(diào)及項目經(jīng)費增加。
二、收入決算情況說明
本年收入合計685.81萬元,其中:財政撥款收入353.22萬元,占51.5%;上級補助收入0萬元,占0%;事業(yè)收入0萬元,占0%;經(jīng)營收入0萬元,占0%;附屬單位上繳收入0萬元,占0%;其他收入332.59萬元,占48.5%。
三、支出決算情況說明
本年支出合計509.99萬元,其中:基本支出451.69萬元,占88.57%;項目支出58.3萬元,占11.43%;上繳上級支出0萬元,占0%;經(jīng)營支出0萬元,占0%;對附屬單位補助支出0萬元,占0%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2019年度財政撥款收、支總計353.22萬元,與2018年相比,財政撥款收、支總計各增加51.49萬元,增長17.06%。主要原因是工資標準上調(diào)。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
(一)財政撥款支出決算總體情況
2019年度財政撥款支出353.22萬元,占本年支出合計的69.26%。與2018年度相比,財政撥款支出增加51萬元,增長17.06%,主要原因是工資標準上調(diào)。
(二)財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2019年度財政撥款支出353.22萬元,主要用于以下方面:一般公共服務支出(類)5萬元,占1.42%;文化旅游體育與傳媒支出(類)0萬元,占0%;社會保障和就業(yè)支出(類)50.45萬元,占14.28%;城鄉(xiāng)社區(qū)支出(類)0萬元,占0%;農(nóng)林水支出(類)277.59萬元,占78.59%;商業(yè)服務業(yè)等支出(類)0萬元,占0%;住房保障支出(類)20.18萬元,占5.71%。
(三)財政撥款支出決算具體情況
2019年度財政撥款支出年初預算為343.97萬元,支出決算為353.22萬元,完成年初預算的102.7%,其中:
1、一般公共服務支出(類)其他一般公共服務支出(款)其他一般公共服務支出(項)
年初預算為0萬元,支出決算為5萬元。決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是:追加了環(huán)境整治經(jīng)費。
2、社會保障和就業(yè)支出(類)行政事業(yè)單位離退休(款)機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出(項)
年初預算為50.45萬元,支出決算為50.45萬元,完成年初預算的100%。
3、農(nóng)林水支出(類)農(nóng)業(yè)(款)其他農(nóng)業(yè)支出(項)
年初預算為0萬元,支出決算為1萬元。決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是:追加了環(huán)境整治經(jīng)費。
4、農(nóng)林水支出(類)水利(款)行政運行(項)
年初預算為273.34萬元,支出決算為276.59萬元,完成年初預算的101.2%。決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是:工資標準上調(diào)。
5、住房保障支出(類)住房改革支出(款)住房公積金(項)
年初預算為20.18萬元,支出決算為20.18萬元,完成年初預算的100%。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2019年度財政撥款基本支出347.22萬元,其中:人員經(jīng)費338.39萬元,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、公務員醫(yī)療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、醫(yī)療費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費補助、獎勵金、其他對個人和家庭的補助;公用經(jīng)費8.83萬元,主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國(境)費用、維修(護)費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委托業(yè)務費、工會經(jīng)費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、信息網(wǎng)絡及軟件購置更新、公務用車購置、無形資產(chǎn)購置、其他資本性支出。
七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
(一)“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明。
2019年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出預算為4.7萬元,支出決算為3.12萬元,完成預算的66.38%,其中:
1、因公出國(境)費支出預算為0萬元,支出決算為0萬元,完成預算的0%。
2、公務用車購置費及運行維護費支出預算為1.5萬元,支出決算為1.5萬元,完成預算的100%,與上年相比持平。
3、公務接待費支出預算為3.2萬元,支出決算為1.62萬元,完成預算的50.63%。決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因是是認真貫徹落實中央八項規(guī)定定”精神和厲行節(jié)約要求,從嚴控制“三公”經(jīng)費開支,全年實際支出比預算有所節(jié)約。與上年相比減少1.52萬元,減少48.41%,減少主要原因是認真貫徹落實中央八項規(guī)定定”精神和厲行節(jié)約要求,從嚴控制“三公”經(jīng)費開支,全年支出比上年有所壓減。
(二)“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明。
2019年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中,因公出國(境)費決算0萬元,占0%;公務用車購置及運行維護費決算1.5萬元,占48.08%;公務接待費決算1.62萬元,占51.92%。其中:
1、因公出國(境)費支出決算為0萬元,全年安排因公出國(境)團組0個,累計0人次。
2、公務用車購置及運行維護費支出決算為1.5萬元,其中:公務用車購置費0萬元,公務用車運行維護費1.5萬元。截至2019年12月31日,我單位開支財政撥款的公務用車保有量為1輛。
3、公務接待費支出決算為1.62萬元,全年共接待國內(nèi)公務接待批次45個、接待人次400人次。主要用于與有關(guān)單位交流工作情況及接受相關(guān)部門檢查指導工作發(fā)生的接待支出。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
2019年度政府性基金預算財政撥款收入0萬元;年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元;支出0萬元,其中:基本支出0萬元、項目支出0萬元;年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元。
九、預算績效情況說明
(一)績效管理工作開展情況
根據(jù)預算績效管理要求,我站組織開展了部門評價,涉及一般公共預算支出353.22萬元,占一般公共預算支出的100%。
(二)部門決算中項目績效自評結(jié)果
項目績效自評結(jié)果良好。
(三)以部門為主體開展的重點績效評價結(jié)果
按照相關(guān)文件要求,對照績效目標、預算執(zhí)行過程以及資金使用和管理情況進行了跟蹤監(jiān)控。認真執(zhí)行了年初部門預算和財政政策要求,有效防止了超預算及違法違紀行為的發(fā)生。
十、其他重要事項情況說明
(一)機關(guān)運行經(jīng)費支出情況
臨湘市鐵山咀電排站2019年機關(guān)運行經(jīng)費支出0萬元,原因是本單位性質(zhì)為財政補助事業(yè)單位,沒有機關(guān)運行經(jīng)費。
(二)一般性支出情況
2019年我站開支會議費0萬元,開支培訓費1.45萬元,用于開展職工技能培訓,人數(shù)約50人,內(nèi)容為機電有關(guān)業(yè)務培訓等。
(三)政府采購支出情況
我站2019年政府采購支出總額0萬元,其中:政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元,占政府采購支出總額的0%,其中:授予小微企業(yè)合同金額0萬元,占政府采購支出總額的0%。
(四)國有資產(chǎn)占有情況
截至2019年12月31日,本單位共有車輛1輛。其中:領(lǐng)導干部用車0輛、一般公務用車1輛,主要用于公務出行、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛。單位價值50萬元以上通用設備7臺(套),單位價值 100 萬元以上專用設備3臺(套)。
第四部分 名詞解釋
財政撥款收入:指本級財政當年撥付的資金。
其他收入:指除上述“財政撥款收入”、“上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
用事業(yè)基金彌補收支差額:指事業(yè)單位在當年的“財政撥款收入”、“財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金”、“上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”、“其他收入”不足以安排當年支出情況下,使用以前年度積累的使用基金(事業(yè)單位當年收支相抵后按國家規(guī)定?
上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余:指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金:指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施,需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
一般公共服務支出(類):是指用于人大、政協(xié)、政府辦公廳(室)及相關(guān)機構(gòu)事務、發(fā)展與改革事務、統(tǒng)計信息事務、財政事務、稅收事務、審計事務、人力資源事務、紀檢監(jiān)察事務、商貿(mào)事務、工商行政管理事務、質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督與檢驗檢疫事務、民族事務、檔案事務、民主黨派及工商?
社會保障和就業(yè)支出(類):是指用于社會保障和就業(yè)方面的支出,包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。歸口管理的行政單位離退休,指離退休人員管理機構(gòu)統(tǒng)一管理的機關(guān)離退休人員的經(jīng)費。
農(nóng)林水支出(類):是指用于農(nóng)林水事務支出,包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
住房保障支出(類):是指用于住房方面的支出,包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
基本支出:指保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。
項目支出:指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
“三公”經(jīng)費:指用財政撥款安排的因公出國(境)費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中,因公出國(境)費反映出國(境)的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出;公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費?
工資福利支出:反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬,以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。
基本工資:反映按規(guī)定發(fā)放的基本工資,包括公務員的職務工資、級別工資;機關(guān)工人的崗位工資、技術(shù)等級工資;事業(yè)單位工作人員的崗位工資、薪級工資;各類學校畢業(yè)生試用期(見習期)工資、新參加工作工人學徒期、熟練期工資;軍隊(武警)軍官、文職干部的職務(專業(yè)技術(shù)等級
伙食補助費:反映單位發(fā)給職工的伙食補助費,如誤餐補助等。
績效工資:反映事業(yè)單位工作人員的績效工資。
機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費:反映機關(guān)事業(yè)單位繳納的基本養(yǎng)老保險費。由單位代扣的工作人員基本養(yǎng)老保險繳費,不在此科目反映。
職業(yè)年金繳費:反映機關(guān)事業(yè)單位實際繳納的職業(yè)年金支出。由單位代扣的工作人員職業(yè)年金繳費,不在此科目反映。
職工基本醫(yī)療保險繳費:反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療保險費。
其他社會保障繳費:反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育等社會保險費,殘疾人就業(yè)保障金,軍隊(含武警)為軍人繳納的傷亡、退役醫(yī)療等社會保險費。
住房公積金:反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
其他工資福利支出:反映上述項目未包括的人員支出,如各種加班工資、病假兩個月以上期間的人員工資、編制外長期聘用人員,公務員及參照和依照公務員制度管理的單位工作人員轉(zhuǎn)入企業(yè)工作并按規(guī)定參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險后給予的一次性補貼等。
商品和服務支出:反映單位購買商品和服務的支出(不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應急儲備支出)。
辦公費:反映單位購買按財務會計制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認標準的日常辦公用品、書報雜志等支出。
電費:反映單位的電費支出。
差旅費:反映單位工作人員出差發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補貼費和市內(nèi)交通費。
培訓費:反映除因公出國(境)培訓費以外的各類培訓支出。
公務接待費:反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待(含外賓接待)費用。
工會經(jīng)費:反映單位按規(guī)定提取的工會經(jīng)費。
公務用車運行維護費:反映單位按規(guī)定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出。
對個人和家庭的補助:反映政府用于對個人和家庭的補助支出。
撫恤金:反映按規(guī)定開支的烈士遺屬、犧牲病故人員遺屬的一次性和定期撫恤金,傷殘人員的撫恤金,離退休人員等其他人員的各項撫恤金。
生活補助:反映按規(guī)定開支的優(yōu)撫對象定期定量生活補助費,退役軍人生活補助費,行政事業(yè)單位職工和遺屬生活補助,因公負傷等住院治療、住療養(yǎng)院期間的伙食補助費,長期贍養(yǎng)人員補助費,由于國家實行退耕還林禁牧舍飼政策補償給農(nóng)牧民的現(xiàn)金、糧食支出。
第五部分 附件