目 錄
第一部分臨湘市鐵山咀電排站概況
一、部門職責(zé)
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置
第二部分2019年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
第三部分2019年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預(yù)算財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
九、預(yù)算績效情況說明
十、其他重要事項情況說明
第四部分名詞解釋
第五部分附件
第一部分
臨湘市鐵山咀電排站概況
一、部門職責(zé)
臨湘市鐵山咀電排站成立于1995年5月，位于臨湘市黃蓋鎮(zhèn)廣坪村，占地面積5762.1平方米，裝機(jī)3臺，總?cè)萘?000千瓦，控制流域面積1538平方公里，保護(hù)耕地面積19.6萬畝，是黃蓋湖區(qū)域防洪排澇的骨干水利工程，屬純公益性全額撥款的事業(yè)單位。
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
(一)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)設(shè)置。
臨湘市鐵山咀電排站內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)包括：辦公室、財務(wù)室、人事科、工會。
（二）決算單位構(gòu)成。
臨湘市鐵山咀電排站只有本級，沒有其他二級機(jī)構(gòu)，因此納入2019年部門決算編制范圍的只有鐵山咀電排站本級。
第二部分 臨湘市鐵山咀電排站2019年度部門決算表（見附表）
第三部分 臨湘市鐵山咀電排站2019年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2019年度收、支總計740.93萬元，與2018年相比，收、支總計增加237.32萬元，增長47.12%。主要原因是工資標(biāo)準(zhǔn)上調(diào)及項目經(jīng)費增加。
二、收入決算情況說明
本年收入合計685.81萬元，其中：財政撥款收入353.22萬元，占51.5%；上級補助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入332.59萬元，占48.5%。
三、支出決算情況說明
本年支出合計509.99萬元，其中：基本支出451.69萬元，占88.57%；項目支出58.3萬元，占11.43%；上繳上級支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2019年度財政撥款收、支總計353.22萬元，與2018年相比，財政撥款收、支總計各增加51.49萬元，增長17.06%。主要原因是工資標(biāo)準(zhǔn)上調(diào)。
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2019年度財政撥款支出353.22萬元，占本年支出合計的69.26%。與2018年度相比，財政撥款支出增加51萬元，增長17.06%,主要原因是工資標(biāo)準(zhǔn)上調(diào)。
（二）財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2019年度財政撥款支出353.22萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)支出（類）5萬元，占1.42%；文化旅游體育與傳媒支出（類）0萬元，占0%；社會保障和就業(yè)支出（類）50.45萬元，占14.28%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）0萬元，占0%；農(nóng)林水支出（類）277.59萬元，占78.59%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出（類）0萬元，占0%；住房保障支出（類）20.18萬元，占5.71%。
（三）財政撥款支出決算具體情況
2019年度財政撥款支出年初預(yù)算為343.97萬元，支出決算為353.22萬元，完成年初預(yù)算的102.7%，其中：
1、一般公共服務(wù)支出（類）其他一般公共服務(wù)支出（款）其他一般公共服務(wù)支出（項）
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為5萬元。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：追加了環(huán)境整治經(jīng)費。
2、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）
年初預(yù)算為50.45萬元，支出決算為50.45萬元，完成年初預(yù)算的100%。
3、農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)（款）其他農(nóng)業(yè)支出（項）
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為1萬元。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：追加了環(huán)境整治經(jīng)費。
4、農(nóng)林水支出（類）水利（款）行政運行（項）
年初預(yù)算為273.34萬元，支出決算為276.59萬元，完成年初預(yù)算的101.2%。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：工資標(biāo)準(zhǔn)上調(diào)。
5、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）
年初預(yù)算為20.18萬元，支出決算為20.18萬元，完成年初預(yù)算的100%。
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
2019年度財政撥款基本支出347.22萬元，其中:人員經(jīng)費338.39萬元，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、公務(wù)員醫(yī)療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、醫(yī)療費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費補助、獎勵金、其他對個人和家庭的補助；公用經(jīng)費8.83萬元，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護(hù)）費、租賃費、會議費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、專用材料費、勞務(wù)費、委托業(yè)務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、公務(wù)用車運行維護(hù)費、其他交通費用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新、公務(wù)用車購置、無形資產(chǎn)購置、其他資本性支出。
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明。
2019年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出預(yù)算為4.7萬元，支出決算為3.12萬元,完成預(yù)算的66.38%，其中：
1、因公出國（境）費支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%。
2、公務(wù)用車購置費及運行維護(hù)費支出預(yù)算為1.5萬元，支出決算為1.5萬元,完成預(yù)算的100%,與上年相比持平。
3、公務(wù)接待費支出預(yù)算為3.2萬元，支出決算為1.62萬元,完成預(yù)算的50.63%。決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是是認(rèn)真貫徹落實中央八項規(guī)定定”精神和厲行節(jié)約要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費開支，全年實際支出比預(yù)算有所節(jié)約。與上年相比減少1.52萬元，減少48.41%,減少主要原因是認(rèn)真貫徹落實中央八項規(guī)定定”精神和厲行節(jié)約要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費開支，全年支出比上年有所壓減。
（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明。
2019年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費決算0萬元，占0%；公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費決算1.5萬元，占48.08%；公務(wù)接待費決算1.62萬元，占51.92%。其中：
1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團(tuán)組0個，累計0人次。
2、公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費支出決算為1.5萬元，其中：公務(wù)用車購置費0萬元，公務(wù)用車運行維護(hù)費1.5萬元。截至2019年12月31日，我單位開支財政撥款的公務(wù)用車保有量為1輛。
3、公務(wù)接待費支出決算為1.62萬元，全年共接待國內(nèi)公務(wù)接待批次45個、接待人次400人次。主要用于與有關(guān)單位交流工作情況及接受相關(guān)部門檢查指導(dǎo)工作發(fā)生的接待支出。
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
2019年度政府性基金預(yù)算財政撥款收入0萬元；年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元；支出0萬元，其中：基本支出0萬元、項目支出0萬元；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元。
九、預(yù)算績效情況說明
(一）績效管理工作開展情況
根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我站組織開展了部門評價，涉及一般公共預(yù)算支出353.22萬元，占一般公共預(yù)算支出的100%。
（二）部門決算中項目績效自評結(jié)果
項目績效自評結(jié)果良好。
（三）以部門為主體開展的重點績效評價結(jié)果
按照相關(guān)文件要求，對照績效目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行過程以及資金使用和管理情況進(jìn)行了跟蹤監(jiān)控。認(rèn)真執(zhí)行了年初部門預(yù)算和財政政策要求，有效防止了超預(yù)算及違法違紀(jì)行為的發(fā)生。
十、其他重要事項情況說明
（一）機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出情況
臨湘市鐵山咀電排站2019年機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出0萬元，原因是本單位性質(zhì)為財政補助事業(yè)單位，沒有機(jī)關(guān)運行經(jīng)費。
（二）一般性支出情況
2019年我站開支會議費0萬元，開支培訓(xùn)費1.45萬元，用于開展職工技能培訓(xùn)，人數(shù)約50人，內(nèi)容為機(jī)電有關(guān)業(yè)務(wù)培訓(xùn)等。
（三）政府采購支出情況
我站2019年政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。
(四）國有資產(chǎn)占有情況
截至2019年12月31日，本單位共有車輛1輛。其中：領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、一般公務(wù)用車1輛，主要用于公務(wù)出行、機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛。單位價值50萬元以上通用設(shè)備7臺（套），單位價值 100 萬元以上專用設(shè)備3臺（套）。
第四部分 名詞解釋
財政撥款收入：指本級財政當(dāng)年撥付的資金。
其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財政撥款收入”、“財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金”、“上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出情況下，使用以前年度積累的使用基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定?
上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
一般公共服務(wù)支出（類）：是指用于人大、政協(xié)、政府辦公廳（室）及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)、發(fā)展與改革事務(wù)、統(tǒng)計信息事務(wù)、財政事務(wù)、稅收事務(wù)、審計事務(wù)、人力資源事務(wù)、紀(jì)檢監(jiān)察事務(wù)、商貿(mào)事務(wù)、工商行政管理事務(wù)、質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督與檢驗檢疫事務(wù)、民族事務(wù)、檔案事務(wù)、民主黨派及工商?
社會保障和就業(yè)支出（類）：是指用于社會保障和就業(yè)方面的支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。歸口管理的行政單位離退休，指離退休人員管理機(jī)構(gòu)統(tǒng)一管理的機(jī)關(guān)離退休人員的經(jīng)費。
農(nóng)林水支出（類）：是指用于農(nóng)林水事務(wù)支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
住房保障支出（類）：是指用于住房方面的支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費?
工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。
基本工資：反映按規(guī)定發(fā)放的基本工資，包括公務(wù)員的職務(wù)工資、級別工資；機(jī)關(guān)工人的崗位工資、技術(shù)等級工資；事業(yè)單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學(xué)校畢業(yè)生試用期(見習(xí)期)工資、新參加工作工人學(xué)徒期、熟練期工資；軍隊（武警）軍官、文職干部的職務(wù)（專業(yè)技術(shù)等級
伙食補助費：反映單位發(fā)給職工的伙食補助費，如誤餐補助等。
績效工資：反映事業(yè)單位工作人員的績效工資。
機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位繳納的基本養(yǎng)老保險費。由單位代扣的工作人員基本養(yǎng)老保險繳費，不在此科目反映。
職業(yè)年金繳費：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實際繳納的職業(yè)年金支出。由單位代扣的工作人員職業(yè)年金繳費，不在此科目反映。
職工基本醫(yī)療保險繳費：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療保險費。
其他社會保障繳費：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育等社會保險費，殘疾人就業(yè)保障金，軍隊（含武警）為軍人繳納的傷亡、退役醫(yī)療等社會保險費。
住房公積金：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
其他工資福利支出：反映上述項目未包括的人員支出，如各種加班工資、病假兩個月以上期間的人員工資、編制外長期聘用人員，公務(wù)員及參照和依照公務(wù)員制度管理的單位工作人員轉(zhuǎn)入企業(yè)工作并按規(guī)定參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險后給予的一次性補貼等。
商品和服務(wù)支出：反映單位購買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲備支出）。
辦公費：反映單位購買按財務(wù)會計制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)的日常辦公用品、書報雜志等支出。
電費：反映單位的電費支出。
差旅費：反映單位工作人員出差發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補貼費和市內(nèi)交通費。
培訓(xùn)費：反映除因公出國（境）培訓(xùn)費以外的各類培訓(xùn)支出。
公務(wù)接待費：反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費用。
工會經(jīng)費：反映單位按規(guī)定提取的工會經(jīng)費。
公務(wù)用車運行維護(hù)費：反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出。
對個人和家庭的補助：反映政府用于對個人和家庭的補助支出。
撫恤金：反映按規(guī)定開支的烈士遺屬、犧牲病故人員遺屬的一次性和定期撫恤金，傷殘人員的撫恤金，離退休人員等其他人員的各項撫恤金。
生活補助：反映按規(guī)定開支的優(yōu)撫對象定期定量生活補助費，退役軍人生活補助費，行政事業(yè)單位職工和遺屬生活補助，因公負(fù)傷等住院治療、住療養(yǎng)院期間的伙食補助費，長期贍養(yǎng)人員補助費，由于國家實行退耕還林禁牧舍飼政策補償給農(nóng)牧民的現(xiàn)金、糧食支出。
第五部分 附件
