目錄
第一部分 概況
一、主要職能
二、機構設置
第二部分 2018年度部門決算表（見附表）
一、收入支出決算公開表
二、收入決算公開表
三、支出決算公開表
四、財政撥款收入支出決算公開表
五、一般公共預算財政撥款收入支出決算公開表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算公開表
七、一般公共預算財政撥款“三公” 經(jīng)費支出決算公開表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算公開表
第三部分 2018年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費決算情況說明。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
九、預算績效情況說明
十、其他重要事項情況說明
第四部分 名詞解釋
一、收入科目
二、支出科目
三、年末結轉和結余
四、“三公”經(jīng)費
第五部分 附件
第一部分
臨湘市藥菇山國有林場概況
一、主要職能
管理本場范圍內(nèi)的自然環(huán)境和自然資源，對森林資源、珍稀動植物的生態(tài)進行觀察、研究、引種、馴化、保護和發(fā)展。積極開展育苗、造林、林相改造、撫育、義務植樹、科技推廣、森林旅游、林下經(jīng)濟建設。為科學實驗，教育實習提供服務。
二、機構設置
臨湘市藥菇山國有林場部門決算包括機關本級決算，包括我場辦公室，財務室、生產(chǎn)股、防火辦、護林辦、黨建辦六個職能股室。臨湘市藥菇山國有林場為基層單位，沒有下屬機構。預算管理制度，所屬二級機構為一級預算單位，部門決算報表分別單獨公開。
第二部分 臨湘市藥菇山國有林場2018年度部門決算表（見附表）
第三部分 臨湘市藥菇山國有林場2018年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況
2018年度收、支總計79.65萬元，與2017年相比，本單位2018年部門決算為新報單位，新報因素是新增單位，沒有與上年對比情況。
二、收入決算情況說明
2018年收入79.65萬元，其中：一般公共預算撥款收入79.65萬元，占本年總收入100%。本單位2018年部門決算為新報單位，新報因素是新增單位，沒有與上年對比情況。
三、支出決算情況說明
本年支出合計79.65萬元，其中：基本支出74.65萬元，占本年總支出93.72%。項目支出5萬元，占本年總支出6.28%。本單位2018年部門決算為新報單位，新報因素是新增單位，沒有與上年對比情況。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2018年度財政撥款收、支總計79.65萬元，與2017年相比，本單位2018年部門決算為新報單位，新報因素是新增單位，沒有與上年對比情況。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預算撥款支出總體情況
2018年度財政撥款支出79.65萬元，占本年支出合計的100%。與2017年度相比，本單位2018年部門決算為新報單位，新報因素是新增單位，沒有與上年對比情況。主要原因是: 本單位2018年部門決算為新報單位，新報因素是新增單位，沒有與上年對比情況。
（二）一般公共預算撥款支出決算結構情況
一般公共預算撥款支出79.65萬元，主要用于以下方面：農(nóng)林水支出74.91萬元，占94.05%。住房保障支出4.74萬元，占5.95%。
（三）財政撥款支出決算具體情況
2018年度財政撥款支出年初預算數(shù)為147.47萬元，支出決算數(shù)為79.65萬元，完成年初預算的46%，其中：
1、農(nóng)林水支出（類）林業(yè)（款）行政運行（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為1.55萬元，決算數(shù)與預算數(shù)不一致，主要原因是預算調(diào)整。
2、農(nóng)林水支出（類）林業(yè)（款）林業(yè)事業(yè)機構（項）
預算數(shù)為130.88萬元，決算數(shù)為68.36萬元，決算數(shù)與預算數(shù)不一致。原因是預算調(diào)整。
3、農(nóng)林水支出（類）林業(yè)（款）林業(yè)防災減災（項）
預算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為5萬元，決算數(shù)與預算數(shù)不一致。主要是當年根據(jù)工作需要追加的支出。
4、單位業(yè)支出（類社會保障和就）行政事業(yè)單位離退休（款）機關事業(yè)基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）。
預算數(shù)為11.85萬元，決算數(shù)為0，決算數(shù)與預算數(shù)不一致。原因為此款是財政局統(tǒng)一代繳。
5、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。
年初預算為4.74萬元，支出決算為4.74萬元，完成年初預算的100%，決算數(shù)與年初預算數(shù)一致。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
臨湘市藥菇山國有林場2018年度一般公共預算財政撥款基本支出74.65萬元。占一般公共預算撥款支出的93%。其中:
人員經(jīng)費61.22萬元，占一般公共預算財政撥款基本支出的82%。主要包括：按國家規(guī)定支出的基本工資、津貼補貼、其他社會保障繳費、伙食補助費、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費、住房公積金、提租補貼、購房補貼、采暖補貼、物業(yè)服務補貼、其他對個人和家庭的補助支出；
公用經(jīng)費13.44萬元，占一般公共預算財政撥款基本支出的18%。主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委托業(yè)務費、工會經(jīng)費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、其他資本性支出。
七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明。
2018年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出預算數(shù)為11.48萬元，支出決算數(shù)為9.64萬元,完成預算的83.97%。其中，公車運行預算數(shù)為4.1萬元，決算數(shù)為4.09萬元，決算數(shù)小于預算數(shù)主要是從嚴控制經(jīng)費開支；公務接待預算數(shù)為7.38萬元，決算為5.55萬元，決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因是認真貫徹落實中央八項規(guī)定定”精神和厲行節(jié)約要求，從嚴控制經(jīng)費開支。
（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明。
2018年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，具體情況如下：因公出國（境）費決算數(shù)為0萬元，因公出國（境）人數(shù)為0人。公務用車運行維護費決算數(shù)為4.09萬元，占42.43%。無車輛購置，公務用車保有量1輛,公務接待費決算數(shù)為5.55萬元，占57.57%。公務接待180批次1108人次。本單位2017年部門決算為新報單位，新報因素是新增單位，沒有與上年對比情況。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
2018年度政府性基金預算財政撥款收入0萬元；年初結轉和結余0萬元；支出0萬元，其中基本支出0萬元，項目支出0萬元；年末結轉和結余0萬元。
九、預算績效情況說明
（一）績效管理工作開展情況
按按照相關文件要求，對照績效目標，對預算執(zhí)行過程以及資金使用和管理情況進行了跟蹤監(jiān)控。認真執(zhí)行了年初部門預算和財政政策要求，有效防止了超預算；認真學習了財經(jīng)法規(guī)，嚴格執(zhí)行了財經(jīng)紀律，防止了違法違紀行為的發(fā)生，認真落實了有關資金要求。
（二）部門決算中項目績效自評結果。
根據(jù)自評結果，2018年度本部門決算中項目績效自評效果良好。
（三）以部門為主體開展的重點績效評價結果。
十、其他重要事項情況說明
（一）機關（事業(yè)）運行經(jīng)費支出情況
臨湘市藥菇山國有林場單位性質為事業(yè)單位，機關運行經(jīng)費不列報。
（二）政府采購支出情情況
2018年度政府采購支出總額45萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元；政府采購服務支出0萬元;政府采購工程支出45萬元。其中：授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占采購支出總額的0%。
（三）國有資產(chǎn)占有情況
截止2018年12月31日，本單位共有車輛1輛。其中，領導干部用車0輛、機要通信輛、應急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術用車0輛、其他用車1輛用于森林防火。單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。
第四部分 名詞解釋
財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。
農(nóng)林水支出（類）：是指用于農(nóng)林水事務支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
住房保障支出（類）：是指用于住房方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
基本支出：指保障機構正常運轉、完成支日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。
項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費?
政府采購 ：就是指國家各級政府為從事日常的政務活動或為了滿足公共服務的目的，利用國家財政性資金和政府借款購買貨物、工程和服務的行為。政府采購不僅是指具體的采購過程，而且是采購政策、采購程序、采購過程及采購管理的總稱，是一種對公共采購管理的制度。
工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。
基本工資：反映按規(guī)定發(fā)放的基本工資，包括公務員的職務工資、級別工資；機關工人的崗位工資、技術等級工資；事業(yè)單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學校畢業(yè)生試用期(見習期)工資、新參加工作工人學徒期、熟練期工資；軍隊（武警）軍官、文職干部的職務（專業(yè)技術等級
績效工資：反映事業(yè)單位工作人員的績效工資。
機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費：反映機關事業(yè)單位繳納的基本養(yǎng)老保險費。由單位代扣的工作人員基本養(yǎng)老保險繳費，不在此科目反映。
職工基本醫(yī)療保險繳費：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療保險費。
住房公積金：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
商品和服務支出：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應急儲備支出）。
辦公費：反映單位購買按財務會計制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認標準的日常辦公用品、書報雜志等支出。
印刷費：反映單位的印刷費支出。
電費：反映單位的電費支出。
差旅費：反映單位工作人員出差發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補貼費和市內(nèi)交通費。
會議費：反映會議中按規(guī)定開支的住宿費、伙食費、會議室租金、交通費、文件印刷費、醫(yī)藥費等。
公務接待費：反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。
公務用車運行維護費：反映單位按規(guī)定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出。
第五部分 附件
附件：
2018年度臨湘市藥菇山國有林場部門決算公開表格.XLS