目錄
第一部分 概況
一、主要職能
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置
第二部分 2018年度部門決算表（見附表）
一、收入支出決算公開表
二、收入決算公開表
三、支出決算公開表
四、財(cái)政撥款收入支出決算公開表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算公開表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算公開表
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公” 經(jīng)費(fèi)支出決算公開表
八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算公開表
第三部分 2018年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)決算情況說明。
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
九、預(yù)算績效情況說明
十、其他重要事項(xiàng)情況說明
第四部分 名詞解釋
一、收入科目
二、支出科目
三、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余
四、“三公”經(jīng)費(fèi)
第五部分 附件
第一部分
臨湘市農(nóng)業(yè)局概況
一、主要職能
統(tǒng)籌研究和組織實(shí)施“三農(nóng)”工作的發(fā)展中長期規(guī)劃、重大政策；統(tǒng)籌推動(dòng)發(fā)展農(nóng)村社會(huì)事業(yè)、農(nóng)村公共服務(wù)、農(nóng)村文化、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和鄉(xiāng)村治理；貫徹落實(shí)國家關(guān)于深化農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)體制改革和鞏固完善農(nóng)村基本經(jīng)營制度的政策建議；指導(dǎo)鄉(xiāng)村特色產(chǎn)業(yè)、農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)、休閑農(nóng)業(yè)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)發(fā)展工作；負(fù)責(zé)種植業(yè)、畜牧業(yè)、漁業(yè)、農(nóng)墾、農(nóng)業(yè)機(jī)械化等農(nóng)業(yè)各產(chǎn)業(yè)的監(jiān)督管理；負(fù)責(zé)農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全監(jiān)督管理；組織農(nóng)業(yè)資源區(qū)劃工作；負(fù)責(zé)有關(guān)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料和農(nóng)業(yè)投入品的監(jiān)督管理；負(fù)責(zé)農(nóng)業(yè)防災(zāi)減災(zāi)、農(nóng)作物重大病蟲害防治工作；負(fù)責(zé)農(nóng)業(yè)投資管理；推動(dòng)農(nóng)業(yè)科技體制改革和農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新體系建設(shè)；負(fù)責(zé)農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)基因生物安全監(jiān)督管理和農(nóng)業(yè)植物新品種保護(hù)；指導(dǎo)農(nóng)業(yè)農(nóng)村人才工作；組織參與農(nóng)業(yè)對外合作工作；貫徹落實(shí)國家和省農(nóng)墾經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略、政策、規(guī)劃，指導(dǎo)農(nóng)牧漁場現(xiàn)代農(nóng)業(yè)建設(shè)及農(nóng)業(yè)資源開發(fā)利用。
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置
從預(yù)算單位構(gòu)成看，臨湘市農(nóng)業(yè)局部門決算包括局機(jī)關(guān)本級決算（根據(jù)財(cái)政預(yù)算管理制度，所屬二級機(jī)構(gòu)為一級預(yù)算單位，部門決算報(bào)表分別單獨(dú)公開），不含二級機(jī)構(gòu)。
內(nèi)設(shè)股室：辦公室、綜合農(nóng)情信息股、政工人事股、計(jì)財(cái)股、黨建辦、機(jī)關(guān)工會(huì)、發(fā)展計(jì)劃股、法規(guī)股、糧油作物技術(shù)推廣站、科技情報(bào)站、農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)督監(jiān)測站、新農(nóng)辦、農(nóng)保辦、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)管理辦公室、市域經(jīng)濟(jì)辦、植保植檢站、土壤肥料工作站、經(jīng)濟(jì)作物技術(shù)推廣站、農(nóng)業(yè)環(huán)境保護(hù)站、農(nóng)業(yè)行政執(zhí)法大隊(duì)。
第二部分 臨湘市農(nóng)業(yè)局2018年度部門決算表（見附表）
第三部分 臨湘市農(nóng)業(yè)局2018年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況
2018年度收、支總計(jì)7,245.36萬元，與2017年相比，收、支總計(jì)增加1571.23萬元，增長27.69%。主要原因是機(jī)構(gòu)合并，職能加強(qiáng)，項(xiàng)目收支增加。
二、收入決算情況說明
2018年收入6,138.2萬元，其中：一般公共預(yù)算撥款收入5666.48萬元，比上年增加85.49%。占本年總收入92.48%。政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入10萬元，比上年減少9.1%。占本年總收入0.16%。其他收入461.72萬元，比上年減少51.67%。占本年總收入7.52%。主要原因是機(jī)構(gòu)合并，職能加強(qiáng)，項(xiàng)目收支增加。
三、支出決算情況說明
本年支出合計(jì)5,182.7萬元，其中：基本支出1,455.59萬元，占本年總支出28.09%。項(xiàng)目支出3727.11萬元，占本年總支出71.91%。
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明
2018年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)6627.79萬元，與2017年相比，財(cái)政撥款收、支總計(jì)各增加2004.95萬元，增長43.37%。主要原因是機(jī)構(gòu)合并，職能加強(qiáng)，項(xiàng)目收支增加。
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預(yù)算撥款支出總體情況
2018年度財(cái)政撥款支出4644.95萬元，占本年支出合計(jì)的89.62%。與2017年度相比，比上年增加984萬元，增加26.89%。主要原因是機(jī)構(gòu)合并，職能加強(qiáng)，項(xiàng)目收支增加。
（二）一般公共預(yù)算撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
一般公共預(yù)算撥款支出4644.95萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)支出12.4萬元，占0.27%。科學(xué)技術(shù)支出30萬元，占0.65%。社會(huì)保障和就業(yè)支出41.45萬元，占0.89%。醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出7萬元，占0.15%。農(nóng)林水支出4476.42萬元，占96.37%。住房保障支出61.68萬元，占1.33%。糧油物資儲(chǔ)備支出16萬元，占0.34%。
（三）一般公共預(yù)算撥款支出決算具體情況
按經(jīng)濟(jì)分類：工資福利支出1293.08萬元，比上年增加19.52%。商品和服務(wù)支出105.77萬元，比上年增加3.51%。對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助43.93萬元，比上年減少67.77%。其他資本性支出2.8萬元，比上年減少63.31%。項(xiàng)目支出3199.36萬元，比上年增加37.16%。其中：商品和服務(wù)支出107.79萬元，比上年增加30.12%�；窘ㄔO(shè)支出753萬元，比上年增加13.75%。其他資本性支出1萬元，上年無其他資本性支出。對企業(yè)補(bǔ)助2337.58萬元，比上年增加707.45%。
2018年度一般公共預(yù)算撥款支出年初預(yù)算為3814.48萬元，支出決算為4,644.95萬元，完成年初預(yù)算的121.77%。其中：
1、一般公共服務(wù)（類）其他一般公共服務(wù)支出（款）其他一般公共服務(wù)支出（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為12.4萬元，支出決算為12.4萬元，決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)一致，主要原因是：本單位嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行決算。
2、科學(xué)技術(shù)支出（類）技術(shù)研究與開發(fā)（款）其他技術(shù)研究與開發(fā)支出（項(xiàng)）
年初預(yù)算為30萬元，支出決算為30萬元，完成年初預(yù)算的100%。決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)一致，主要原因是本單位嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行決算。
3、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為41.45萬元，支出決算為41.45萬元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)一致，主要原因是：本單位嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行決算。
4、醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出（類）食品和藥品監(jiān)督管理事務(wù)支出（款）其他食品和藥品監(jiān)督管理事務(wù)支出（項(xiàng)）
年初預(yù)算為7萬元，支出決算為7萬元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)一致，主要原因是：本單位嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行決算。
5、農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為1111.68萬元，支出決算為1242.15萬元，完成年初預(yù)算的111.74%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)，主要原因是：工資調(diào)整和補(bǔ)發(fā)公務(wù)員交通補(bǔ)貼。
6、農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)（款）科技轉(zhuǎn)化與推廣服務(wù)（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為1204萬元，支出決算為1389萬元，完成年初預(yù)算的115.37%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)，主要原因是：追加項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)。
7、農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)（款）病蟲害控制（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為96萬元，支出決算為96萬元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)一致，主要原因是：本單位嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行決算。
8、農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)（款）農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為23萬元，支出決算為23萬元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)一致，主要原因是：本單位嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行決算。
9、農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)（款）執(zhí)法監(jiān)管（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為5萬元，支出決算為5萬元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)一致，主要原因是：本單位嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行決算。
10、農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)（款）統(tǒng)計(jì)監(jiān)測與信息服務(wù)（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為3萬元，支出決算為3萬元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)一致，主要原因是：本單位嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行決算。
11、農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)（款）對外交流與合作（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為5萬元，支出決算為5萬元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)一致，主要原因是：本單位嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行決算。
11、農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)（款）防災(zāi)救災(zāi)（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為140.91萬元，支出決算為140.91萬元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)一致，主要原因是：本單位嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行決算。
10、農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)（款）農(nóng)業(yè)組織化與產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為95萬元，支出決算為95萬元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)一致，主要原因是：本單位嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行決算。
11、農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)（款）農(nóng)產(chǎn)品加工與促銷（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為7萬元，支出決算為7萬元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)一致，主要原因是：本單位嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行決算。
12、農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)（款）農(nóng)村公益事業(yè)（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為83.39萬元，支出決算為83.39萬元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)一致，主要原因是：本單位嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行決算。
13、農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)（款）農(nóng)業(yè)資源保護(hù)修復(fù)與利用（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為50萬元，支出決算為50萬元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)一致，主要原因是：本單位嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行決算。
14、農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)（款）其他農(nóng)業(yè)支出（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為227.37萬元，支出決算為742.37萬元，完成年初預(yù)算的326.50%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)，主要原因是：主要增加兩區(qū)劃定項(xiàng)目和產(chǎn)能項(xiàng)目等。
15、農(nóng)林水支出（類）扶貧（款）農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為420萬元，支出決算為420萬元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)一致，主要原因是：本單位嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行決算。
16、農(nóng)林水支出（類）扶貧（款）其他扶貧支出（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為70萬元，支出決算為70萬元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)一致，主要原因是：本單位嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行決算。
17、農(nóng)林水支出（類）惠普金融發(fā)展支出（款）農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)�；菅a(bǔ)貼（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為62.4萬元，支出決算為62.4萬元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)一致，主要原因是：本單位嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行決算。
19、農(nóng)林水支出（類）其他農(nóng)林水支出（款）其他農(nóng)林水支出（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為42.2萬元，支出決算為42.2萬元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)一致，主要原因是：本單位嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行決算。
21、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為61.68萬元，支出決算為61.68萬元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)一致，主要原因是：本單位嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行決算。
22、糧油物資儲(chǔ)備支出（類）糧油事務(wù)（款）其他糧油事務(wù)（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為16萬元，支出決算為16萬元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)一致，主要原因是：本單位嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行決算。
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
臨湘市農(nóng)業(yè)局2018年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出1,445.59萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的31.12%。其中：
人員經(jīng)費(fèi)1,337.01萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出的92.49%。主要包括：按國家規(guī)定支出的基本工資、津貼補(bǔ)貼、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、其他工資福利支出、離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、醫(yī)療費(fèi)、住房公積金、提租補(bǔ)貼、購房補(bǔ)貼、采暖補(bǔ)貼、物業(yè)服務(wù)補(bǔ)貼、其他對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出；
公用經(jīng)費(fèi)108.58萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出的7.51%。主要包括：辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國（境）費(fèi)用、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專用材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、稅金及附加費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置、其他資本性支出。
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說明。
2018年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算數(shù)為47.94萬元，支出決算數(shù)為42.41萬元,完成預(yù)算的88.46%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)。其中：
因公出國（境）費(fèi)支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%。
公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算為35萬元，支出決算為29.75萬元，完成預(yù)算的85%， 決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)。與上年相比減少4.82萬元，減少13.94。減少的主要原因落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定定”精神和厲行節(jié)約要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)開支，降低接待費(fèi)用。
公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算為12.94萬元，支出決算為12.66萬元,完成預(yù)算的97.84%， 決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)。與上年相比減少0.28萬元，減少2.16%，減少的主要原因是認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定定”精神和厲行節(jié)約要求，降低公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)用。
（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說明。
2018年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，具體情況如下：因公出國（境）費(fèi)決算數(shù)為0萬元，因公出國（境）團(tuán)組數(shù)及人數(shù)為0人，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)決算數(shù)為12.66萬元，占29.85%。無車輛購置，公務(wù)用車保有量1輛,公務(wù)接待費(fèi)決算數(shù)為29.75萬元，占70.15%。公務(wù)接待700批次6950人次。2018年“三公”經(jīng)費(fèi)決算比2017年減少5.1萬元，我單位按照中央、省委、省政府等要求，厲行節(jié)約，繼續(xù)嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)。
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
2018年政府性基金本年收入10萬元，占本年收入合計(jì)的0.16%。比上年減少9.1%。年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元；本年支出10萬元，占本年支出合計(jì)的0.19%。比上年減少9.1%，其中基本支出10萬元，比上年減少9.1%，項(xiàng)目支出0萬元，與上年持平；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元。
九、預(yù)算績效情況說明
（一）績效管理工作開展情況
按照相關(guān)文件要求，對照績效目標(biāo)，對預(yù)算執(zhí)行過程以及資金使用和管理情況進(jìn)行了跟蹤監(jiān)控。認(rèn)真執(zhí)行了年初部門預(yù)算和財(cái)政政策要求，有效防止了超預(yù)算；認(rèn)真學(xué)習(xí)了財(cái)經(jīng)法規(guī)，嚴(yán)格執(zhí)行了財(cái)經(jīng)紀(jì)律，防止了違法違紀(jì)行為的發(fā)生，認(rèn)真落實(shí)了有關(guān)資金要求。
（二）部門決算中項(xiàng)目績效自評結(jié)果
2018年部門決算項(xiàng)目績效自評結(jié)果為良好。
（三）以部門為主體開展的重點(diǎn)績效評價(jià)結(jié)果
重點(diǎn)績效評價(jià)結(jié)果為良好。
十、其他重要事項(xiàng)情況說明
（一）機(jī)關(guān)（事業(yè)）運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
2018年臨湘市農(nóng)業(yè)局機(jī)關(guān)（事業(yè)）運(yùn)行經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款決算108.58萬元。比2017年減少1.24萬元，下降了1.13%。主要原因是：厲行節(jié)約，減少公務(wù)接待支出。
（二）政府采購支出情況
本年度政府采購計(jì)劃采購總額1230.83萬元，其中：貨物504.78萬元；工程82.31萬元；服務(wù)643.74萬元；本年度政府采購實(shí)際采購總額1175.43萬元，其中：貨物473.92萬元；工程82.31萬元；服務(wù)619.2萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。
（三）國有資產(chǎn)占有情況
截止2018年12月31日，本單位年末共有車輛1輛，其中，領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車1輛，主要用于農(nóng)業(yè)項(xiàng)目檢查等。單位價(jià)值50萬元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套）；單位價(jià)值100萬元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。
第四部分 名詞解釋
財(cái)政撥款收入：指本級財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。
其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、“上級補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
一般公共服務(wù)支出（類）：是指用于人大、政協(xié)、政府辦公廳（室）及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)、發(fā)展與改革事務(wù)、統(tǒng)計(jì)信息事務(wù)、財(cái)政事務(wù)、稅收事務(wù)、審計(jì)事務(wù)、人力資源事務(wù)、紀(jì)檢監(jiān)察事務(wù)、商貿(mào)事務(wù)、工商行政管理事務(wù)、質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督與檢驗(yàn)檢疫事務(wù)、民族事務(wù)、檔案事務(wù)、民主黨派及工商。
科學(xué)技術(shù)支出（類）：是指用于科學(xué)技術(shù)方面的支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）：是指用于社會(huì)保障和就業(yè)方面的支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。歸口管理的行政單位離退休，指離退休人員管理機(jī)構(gòu)統(tǒng)一管理的機(jī)關(guān)離退休人員的經(jīng)費(fèi)。
醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出（類）：是指用于醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育方面的支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
農(nóng)林水支出（類）：是指用于農(nóng)林水事務(wù)支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
住房保障支出（類）：是指用于住房方面的支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
糧油物資儲(chǔ)備支出（類）：是指用于糧油物資儲(chǔ)備方面的支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映出國（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)。
政府采購：就是指國家各級政府為從事日常的政務(wù)活動(dòng)或?yàn)榱藵M足公共服務(wù)的目的，利用國家財(cái)政性資金和政府借款購買貨物、工程和服務(wù)的行為。政府采購不僅是指具體的采購過程，而且是采購政策、采購程序、采購過程及采購管理的總稱，是一種對公共采購管理的制度。
工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動(dòng)報(bào)酬，以及為上述人員繳納的各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)等。
基本工資：反映按規(guī)定發(fā)放的基本工資，包括公務(wù)員的職務(wù)工資、級別工資；機(jī)關(guān)工人的崗位工資、技術(shù)等級工資；事業(yè)單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學(xué)校畢業(yè)生試用期(見習(xí)期)工資。
津貼補(bǔ)貼：反映經(jīng)國家批準(zhǔn)建立的機(jī)關(guān)事業(yè)單位艱苦邊遠(yuǎn)地區(qū)津貼、機(jī)關(guān)工作人員地區(qū)附加津貼、機(jī)關(guān)工作人員崗位津貼、事業(yè)單位工作人員特殊崗位津貼補(bǔ)貼等。
獎(jiǎng)金：反映機(jī)關(guān)工作人員年終一次性獎(jiǎng)金。
績效工資：反映事業(yè)單位工作人員的績效工資。
機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)。由單位代扣的工作人員基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)，不在此科目反映。
職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)。
住房公積金：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會(huì)保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
商品和服務(wù)支出：反映單位購買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲(chǔ)備支出）。
辦公費(fèi)：反映單位購買按財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)的日常辦公用品、書報(bào)雜志等支出。
印刷費(fèi)：反映單位的印刷費(fèi)支出。
水費(fèi)：反映單位支付的水費(fèi)、污水處理費(fèi)等支出。
電費(fèi)：反映單位的電費(fèi)支出。
差旅費(fèi)：反映單位工作人員出差發(fā)生的城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)貼費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)。
維修(護(hù))費(fèi)：反映單位日常開支的固定資產(chǎn)（不包括車船等交通工具）修理和維護(hù)費(fèi)用，網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)運(yùn)行與維護(hù)費(fèi)用，以及按規(guī)定提取的修購基金。
培訓(xùn)費(fèi)：反映除因公出國（境）培訓(xùn)費(fèi)以外的各類培訓(xùn)支出。公務(wù)接待費(fèi)：反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。
工會(huì)經(jīng)費(fèi)：反映單位按規(guī)定提取的工會(huì)經(jīng)費(fèi)。
福利費(fèi)：反映單位按規(guī)定提取的福利費(fèi)。
稅金及附加費(fèi)用：反映單位提供勞務(wù)或銷售產(chǎn)品應(yīng)負(fù)擔(dān)的稅金及附加費(fèi)用，包括營業(yè)稅、消費(fèi)稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、資源稅和教育附加等。
對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助：反映政府用于對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出。
撫恤金：反映按規(guī)定開支的烈士遺屬、犧牲病故人員遺屬的一次性和定期撫恤金，傷殘人員的撫恤金，離退休人員等其他人員的各項(xiàng)撫恤金。
其他資本性支出：反映發(fā)展與改革部門以外的其他部門安排的用于購置固定資產(chǎn)、戰(zhàn)略性和應(yīng)急性儲(chǔ)備、土地和無形資產(chǎn)，以及購建基礎(chǔ)設(shè)施、大型修繕和財(cái)政支持企業(yè)更新改造所發(fā)生的支出。
辦公設(shè)備購置：反映用于購置并按財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定納入固定資產(chǎn)核算范圍的辦公家具和辦公設(shè)備的支出，以及按規(guī)定提取的修購基金。
第五部分 附件
附件：
2018年度臨湘市農(nóng)業(yè)局部門決算公開表格.XLS