臨湘市山塘水庫監(jiān)控建設(shè)項目

 績效評價報告

 

 

湖南省政犇企業(yè)管理咨詢有限公司

2022年5月

 

 

 

湖南省政犇企業(yè)管理咨詢有限公司

湘政咨字[2022]-010號

                           

臨湘市山塘水庫監(jiān)控建設(shè)項目績效評價報告書

 

項目名稱：臨湘市山塘水庫監(jiān)控建設(shè)項目

項目單位：臨湘市應(yīng)急管理局

委托單位：臨湘市財政局

評價機構(gòu)：湖南省政犇企業(yè)管理咨詢有限公司

 

 

評價類型：事前評價□  事中評價□   事后評價☑

評價方式：部門（單位）績效自評□   財政部門組織評價☑

評價機構(gòu)：中介機構(gòu)☑  部門（單位）績效自評□   財政評價組□

 

 

評價時間：2022年4月-2022年5月

 

 

 

導(dǎo)讀資料

一、項目基本情況

臨湘市山塘水庫監(jiān)控建設(shè)項目由臨湘市應(yīng)急管理局委托湖南省郵電規(guī)劃設(shè)計院有限公司進行了前期方案設(shè)計，并于2021年2月8日通過政府采購競爭性談判方式確定中國電信股份有限公司岳陽分公司（以下簡稱中國電信岳陽分公司）為該項目的建設(shè)單位，雙方于2021年2月20日簽定了協(xié)議，協(xié)議約定雙方自合同簽定之日起3個月內(nèi)完成設(shè)備的供貨、安裝與調(diào)試，臨湘市應(yīng)急管理局同時委托湖南瑞航信息系統(tǒng)測評服務(wù)有限公司為本項目的監(jiān)理單位。

中國電信岳陽分公司于2021年3月1日正式開始施工，施工建設(shè)過程中，經(jīng)甲乙雙方現(xiàn)場實地勘測和實際需求，對工程進行了變更調(diào)整，原設(shè)計的點位數(shù)由原118個增加到了133個，攝像機的數(shù)量由原來部分點位安裝二臺攝像機變更為全部點位都只安裝一臺攝像機，現(xiàn)已完成四個鄉(xiāng)鎮(zhèn)共131個點位及攝像機的安裝，均已接入綜合管理平臺并投入正常使用。

該項目于2021年7月開始試運行至今一直未進行竣工驗收，一是因長江大堤部分路段在進行水利施工提質(zhì)改造造成部分剩余點位無法施工，二是由于山塘水庫位置偏僻，附近無電線電源，需要重新接入電線、電表施工安裝，同時因監(jiān)控設(shè)施是24小時監(jiān)控，因而電費也是一筆開支，而由于前期設(shè)計未將此費用納入該項目的預(yù)算，此費用一直沒有得到解決，導(dǎo)致該項目一直未竣工驗收。

二、項目主要績效

臨湘市山塘水庫監(jiān)控建設(shè)項目的實施，主要是對無人值守的山塘水庫實時智能化監(jiān)測，實現(xiàn)在線布防、在線智能報警、在線處理、統(tǒng)計分析等功能，幫助管理人員做出準(zhǔn)確、快速的險情預(yù)警預(yù)報，處理突發(fā)應(yīng)急問題，進行事后數(shù)據(jù)取證等，保障了監(jiān)控范圍附近居民群眾的生命財產(chǎn)安全，附近農(nóng)田、農(nóng)作物和畜牧業(yè)的安全及生態(tài)環(huán)境保護，減少了受人員的主觀能動性影響和監(jiān)管不足出現(xiàn)的水安全隱患問題。

三、項目績效評價結(jié)論

本次績效評價主要考察“臨湘市山塘水庫監(jiān)控建設(shè)項目”專項資金的使用情況、項目的執(zhí)行情況以及績效情況。依據(jù)財政部《關(guān)于規(guī)范績效評價結(jié)果等級劃分標(biāo)準(zhǔn)的通知》（財預(yù)便〔2017〕44號）文件，確定本次績效評價綜合評定級別為4個等級，優(yōu)（90-100分）、良（80-89分）、中（60-79分）、差（0-59分）。通過書面評價環(huán)節(jié)與現(xiàn)場評價環(huán)節(jié)，綜合臨湘市應(yīng)急管理局提供的佐證材料和現(xiàn)場核查結(jié)果，臨湘市山塘水庫監(jiān)控建設(shè)項目綜合得分為85分（總分值100分），項目評定為“良”。

四、存在的問題及原因分析

1、政府采購促進中小企業(yè)發(fā)展政策沒有執(zhí)行

根據(jù)《政府采購促進中小企業(yè)發(fā)展管理辦法》要求，采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上，200萬元以下的貨物和服務(wù)采購項目、400萬元以下的工程采購項目，適宜由中小企業(yè)提供的，采購人應(yīng)當(dāng)專門面向中小企業(yè)采購。該項目于2021年2月8日通過政府采購競爭性談判方式最終確定中國電信股份有限公司岳陽分公司為該項目的中標(biāo)單位，臨湘市應(yīng)急管理局在進行政府采購時沒有執(zhí)行該政策。

2、政府采購資金節(jié)約率低，預(yù)算單位績效意識有待提高

在評價過程中，評價人員發(fā)現(xiàn)項目管理人員和執(zhí)行人員的“績效”觀念薄弱，對于績效的核心理念未形成全面認識，比如在績效目標(biāo)的制定上，項目沒有設(shè)定合理的績效目標(biāo)，也未根據(jù)項目實際情況制定詳細的實施方案，一定程度上導(dǎo)致了對專項資金支持項目實施進度和完成目標(biāo)缺乏有效控制；再是在政府采購過程中，項目單位編制的招標(biāo)控制價為1878950元，而最終確定的成交價為1876000元，總共只節(jié)約了2950元，資金節(jié)約率僅為0.15%，臨湘市應(yīng)急管理局重點關(guān)注了對政府采購范圍和流程的遵從，卻缺乏對資金節(jié)約率等關(guān)鍵績效指標(biāo)的關(guān)注，績效意識不高。

3、項目竣工驗收工作嚴(yán)重滯后，導(dǎo)致預(yù)算支出無法執(zhí)行

截止到評價日止，該項目一直都沒有進行竣工驗收，但是根據(jù)項目施工日志和監(jiān)理日志的內(nèi)容反映，該項目已于2021年5月底就已經(jīng)完成，7月已接入綜合管理平臺進行試運行，雖沒有實際竣工驗收，但事實上已交付使用，但是因為少量剩余點位在進行水利施工提質(zhì)改造和因安裝點位偏僻，重新接入電線、電表的費用與電費問題沒有解決，臨湘市應(yīng)急管理局對該項目一直未進行驗收，導(dǎo)致預(yù)算支出無法執(zhí)行。

4、項目整體管理水平有待加強

第一，該項目前期準(zhǔn)備工作不到位。經(jīng)查閱相關(guān)資料，該項目建設(shè)初期沒有進行可行性研究、也無立項批復(fù)及相關(guān)政策文件等前期資料，這就加大了項目管理單位無法提前預(yù)知項目存在的各種風(fēng)險及項目實施過程的難度，比如因安裝點位位置偏僻，需要重新進行電線、電表的接入、智能攝像機24小時運行所耗用的電費問題，都因前期準(zhǔn)備工作和經(jīng)驗不足，沒有提前納入該項目預(yù)算，現(xiàn)在因費用遲遲不能解決，影響整個項目的驗收、決算。

第二，合同簽訂不規(guī)范。經(jīng)查閱相關(guān)資料，臨湘市應(yīng)急管理局分別與湖南省郵電規(guī)劃設(shè)計院有限公司、湖南瑞航信息系統(tǒng)測評服務(wù)有限公司、中國電信股份有限公司岳陽分公司簽訂了設(shè)計合同、監(jiān)理合同和施工建設(shè)合同，但合同在簽署中存在不規(guī)范之處，如合同簽訂日期處都是空白；合同中規(guī)定設(shè)計費30000元和監(jiān)理費20000元都由中標(biāo)單位支付，而項目預(yù)算清單里卻沒有該兩項費用的預(yù)算，競爭性談判文件和競爭性談判響應(yīng)文件里面也沒有對這兩項費用由中標(biāo)單位支付的約定和承諾，合同明顯簽訂不規(guī)范。

第三，項目變更和延期沒有辦理相應(yīng)手續(xù)，在現(xiàn)場察看過程中，評價人員發(fā)現(xiàn)有多處安裝點位因?qū)嶋H情況進行了調(diào)整變更，攝像機安裝也由部分一桿二機調(diào)整成了全部一桿一機，還有的安裝點位有電線桿，就沒有重新立桿，只安裝了攝像機，這些工程量的變更和項目延期都沒有相應(yīng)的變更和延期手續(xù)，這就會影響預(yù)算支出執(zhí)行的準(zhǔn)確性。

第四，項目建設(shè)檔案管理不全面、不合規(guī)，經(jīng)查閱相關(guān)項目資料，項目未建立檔案保管，施工過程資料、監(jiān)理過程資料缺乏，施工日志、監(jiān)理日志過于簡單，內(nèi)容不完整，重點不突出，對工程出現(xiàn)的變更調(diào)整，停工，延期等事項都沒有記載，無法反映施工過程中的工作動態(tài)，增加了項目建設(shè)單位以后驗收、決算工作的難度。

五、有關(guān)建議

1、加強政府采購優(yōu)惠政策的執(zhí)行，充分發(fā)揮政府采購的政策性功能

政府采購作為公共財政支出管理的一種重要方式，在提高資金使用效益、促進經(jīng)濟社會發(fā)展等方面有顯著的成效，建議預(yù)算單位在以后政府采購活動中通過加強采購需求管理，落實預(yù)留采購份額、價格評審優(yōu)惠、優(yōu)先采購等措施，提高中小企業(yè)在政府采購中的份額，支持中小企業(yè)發(fā)展，充分發(fā)揮政府采購的政策性功能，更好地服務(wù)經(jīng)濟社會發(fā)展，努力實現(xiàn)節(jié)約財政資金與發(fā)揮政府采購政策功能的有機統(tǒng)一。

2、在項目管理層面全面融入績效理念

首先，強化項目管理人員和執(zhí)行單位的績效意識，綜合采用培訓(xùn)、宣傳、獎懲激勵等方式將績效理念和績效管理過程傳遞到項目的所有參與者；二是強化財務(wù)部門和業(yè)務(wù)部門的溝通聯(lián)結(jié)機制，適當(dāng)增加財務(wù)部門在績效管理過程的參與權(quán)與話語權(quán)，形成各部門、各層級、各方面績效管理的共識和氛圍。

3、盡快完成項目竣工驗收工作，降低資金占用成本

建議盡快辦理工程竣工驗收、決算審計工作，為財務(wù)核算和資產(chǎn)管理提供完備的資產(chǎn)數(shù)據(jù)，對資產(chǎn)進行準(zhǔn)確的核算和更安全的管理，避免項目長期遺留，同時也可減少資金的占用成本，提高資本的運營效率。

4、建立健全“全過程管理監(jiān)督”制約機制，全面提升管理水平

一是對項目建設(shè)工作的指導(dǎo)、檢查和審計監(jiān)督應(yīng)實行“全過程管理監(jiān)督”，貫穿于項目立項、開工建設(shè)到竣工等各個階段，并對項目政府采購、合同簽訂、工程變更、隱蔽工程驗收、設(shè)備材料驗收、竣工決算等環(huán)節(jié)進行重點監(jiān)督審計；

二是對工程設(shè)計進行了變更的，要按程序辦理變更手續(xù)，避免以后項目驗收、決算時出現(xiàn)爭議；

三是要切實做好項目管理制度的建設(shè)與項目檔案的收集、分類、歸檔工作，建立領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任制和相關(guān)人員崗位責(zé)任制，保證項目建設(shè)過程有法可依、有規(guī)可循；

增強相關(guān)人員的責(zé)任意識、維權(quán)意識、大局意識和執(zhí)行法規(guī)制度自律意識，進一步提高建設(shè)項目管理水平；

四是建議統(tǒng)籌規(guī)劃管理，在建設(shè)的同時，加大管護力度，全面抓好監(jiān)控系統(tǒng)與綜合管理平臺的管理和維護工作，成立專門機構(gòu)，明確管護職責(zé)，合理安排管理經(jīng)費預(yù)算，實現(xiàn)整個項目運行后期常態(tài)化管護。

 

 

 

 

 

 

 

目    錄

一、基本情況…………………………………………………………………………8

（一）項目背景…………………………………………………………………………8

（二）項目實施情況……………………………………………………………………9

（三）項目實施依據(jù)…………………………………………………………………10

（四）項目資金使用管理情況………………………………………………………10

1、項目資金支出組織管理機構(gòu)………………………………………………………10

2、項目資金使用管理情況……………………………………………………………11

（五）項目績效目標(biāo)…………………………………………………………………11

1、績效總目標(biāo)…………………………………………………………………………12

2、績效年度目標(biāo)………………………………………………………………………12

3、預(yù)期績效目標(biāo)實現(xiàn)情況……………………………………………………………12

二、績效評價工作情況………………………………………………………………14

（一）績效評價的目的………………………………………………………………15

（二）績效評價原則、評價指標(biāo)體系、評價方法…………………………………15

（三）績效評價工作過程……………………………………………………………15

1、前期準(zhǔn)備…………………………………………………………………………15

2、組織實施…………………………………………………………………………16

3、分析評價…………………………………………………………………………16

三、項目綜合評價及結(jié)論……………………………………………………………16

四、績效評價指標(biāo)分析………………………………………………………………17

（一）項目決策情況分析……………………………………………………………17

（二）項目過程情況分析…………………………………………………………18

（三）項目產(chǎn)出情況分析……………………………………………………………18

（四）項目效益情況分析…………………………………………………………19

五、存在的問題及原因分析…………………………………………………………19

六、有關(guān)建議…………………………………………………………………………21

七、其他需要說明的問題……………………………………………………………23

湖南省政犇企業(yè)管理咨詢有限公司

湘政咨字[2022]-010號

 

臨湘市山塘水庫監(jiān)控建設(shè)項目績效評價報告

受臨湘市財政局委托，湖南省政犇企業(yè)管理咨詢有限公司根據(jù)《臨湘市財政局關(guān)于開展2021年市本級財政支出項目重點績效工作的通知》（臨財績【2022】15號）和相關(guān)委托工作要求，對臨湘市應(yīng)急管理局的臨湘市山塘水庫監(jiān)控建設(shè)項目專項資金財政支出開展了績效評價。臨湘市應(yīng)急管理局應(yīng)對其所提供的與審計相關(guān)的財務(wù)資料和其他證明材料的真實性、合法性、和完整性負責(zé)，我們的責(zé)任是在實施審計工作的基礎(chǔ)上對該項目的決策、過程、產(chǎn)出、效益進行評價�，F(xiàn)將情況報告如下：

一、基本情況

（一）項目背景

臨湘市，位于湖南省東北端，北部與湖北省相接，因濱湘水與長江會合之處而得名，素稱“湘北門戶”，長江流經(jīng)市境內(nèi)西北邊沿，全長32.7公里，境內(nèi)河流桃林河、坦渡河、源潭河蜿蜒北注長江。東北角的黃蓋湖為湖南省第二大湖，因而河流水庫山塘眾多，水安全隱患比較多。

傳統(tǒng)的水安全隱患的防范措施，耗時耗力，受人員的主觀能動性影響較大，常常出現(xiàn)監(jiān)管不足，時效性低下，事前既不能有效的對安全隱患行為進行防范和治理，出現(xiàn)安全隱患問題時，也不能及時的、客觀的反應(yīng)現(xiàn)場的情況，為安全事故的應(yīng)急指揮帶來不便，事后也常常缺乏客觀的數(shù)據(jù)圖片視頻等證據(jù)，不能取證。

鑒于以上實際情況和省、市有關(guān)防溺水工作要求以及市主要領(lǐng)導(dǎo)指示精神，由臨湘市應(yīng)急管理局在全市部分鎮(zhèn)（街道）的湖泊、水庫、山塘設(shè)置防溺水及防汛、退捕禁捕視頻預(yù)警預(yù)報監(jiān)測點，將視頻數(shù)據(jù)接入市綜合指揮平臺。經(jīng)過前期對江南、聶市、坦渡、黃蓋四個鎮(zhèn)，長江沿線，大小河流，水庫，山塘的現(xiàn)場環(huán)境的勘測，走訪調(diào)研，根據(jù)當(dāng)?shù)剜l(xiāng)鎮(zhèn)工作人員和相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)負責(zé)同志的指導(dǎo)建議，在1000多個點位需求中，優(yōu)先選擇118個點位，安裝155臺智能攝像機（部分點位設(shè)計為一個點位安裝兩個攝像頭）。

2020年8月28日根據(jù)臨湘市人民政府辦公室收文（信）處理呈閱表《關(guān)于啟動全市部分湖泊山塘水庫防溺水、防汛、退捕禁捕視頻監(jiān)測工作的請示》同意啟動該項目，預(yù)算資金約200萬元，列入2021年財政預(yù)算，于2021年六月底汛期前投入使用。

（二）項目實施情況

臨湘市應(yīng)急管理局委托湖南省郵電規(guī)劃設(shè)計院有限公司對本項目進行了方案設(shè)計，并于2021年2月8日通過政府采購競爭性談判方式確定中國電信股份有限公司岳陽分公司（以下簡稱中國電信岳陽分公司）為該項目的建設(shè)單位，雙方于2021年2月20日簽定了協(xié)議，協(xié)議約定雙方自合同簽定之日起3個月內(nèi)完成設(shè)備的供貨、安裝與調(diào)試，臨湘市應(yīng)急管理局同時委托湖南瑞航信息系統(tǒng)測評服務(wù)有限公司為本項目的監(jiān)理單位。

中國電信岳陽分公司于2021年3月1日正式開始施工，施工建設(shè)過程中，經(jīng)甲乙雙方現(xiàn)場實地勘測和實際需求，對工程進行了變更調(diào)整，原設(shè)計的點位數(shù)由原118個增加到了133個，攝像機的數(shù)量由原來部分點位安裝二臺攝像機變更為全部點位都只安裝一臺攝像機，現(xiàn)已完成四個鄉(xiāng)鎮(zhèn)共131個點位及攝像機的安裝，均已接入綜合管理平臺并投入正常使用。

該項目于2021年7月開始試運行至今一直未進行竣工驗收，一是因長江大堤部分路段在進行水利施工提質(zhì)改造造成部分剩余點位無法施工，二是由于山塘水庫位置偏僻，附近無電線電源，需要重新接入電線、電表施工安裝，同時因監(jiān)控設(shè)施是24小時監(jiān)控，因而電費也是一筆開支，而由于前期設(shè)計未將此費用納入該項目的預(yù)算，此費用一直沒有得到解決，從而影響該項目施工進度及竣工驗收。

（三）項目實施依據(jù)

1、臨湘市人民政府辦公室收文（信）處理呈閱表《關(guān)于啟動全市部分湖泊山塘水庫防溺水、防汛、退捕禁捕視頻監(jiān)測工作的請示》（2020.8.28）；

2、臨湘市山塘水庫監(jiān)控建設(shè)項目設(shè)計方案；

3、臨湘市山塘水庫監(jiān)控建設(shè)競爭性談判文件、競爭性談判響應(yīng)文件。

（四）項目資金使用管理情況

1、項目資金支出組織管理機構(gòu)

臨湘市應(yīng)急管理局負責(zé)臨湘市山塘水庫監(jiān)控建設(shè)項目資金的管理與使用，該局是臨湘市人民政府組成部門，為正科級單位，加掛臨湘市防汛抗旱指揮部辦公室牌子。下設(shè)12個行政股室：辦公室、應(yīng)急指揮中心（地質(zhì)災(zāi)害救援股）、災(zāi)害防治管理股、危險化學(xué)品安全監(jiān)督管理股、非煤礦山安全監(jiān)督管理股、工貿(mào)行業(yè)和煙花爆竹安全監(jiān)督管理股、安全生產(chǎn)綜合協(xié)調(diào)股、風(fēng)險監(jiān)測與綜合減災(zāi)股（調(diào)查評估和統(tǒng)計股）、行政審批和政策法規(guī)股、規(guī)劃財務(wù)股、救災(zāi)和物資保障股、政工室；4個二級機構(gòu)：臨湘市安全生產(chǎn)監(jiān)察執(zhí)法大隊、臨湘市地震辦、臨湘市應(yīng)急救援信息中心、臨湘市安全生產(chǎn)和應(yīng)急服務(wù)中心，核定機關(guān)行政編制15名，機關(guān)工勤1名，全額事業(yè)32名，自籌2名。2021年未實有在職人數(shù)50人。

該局主要職能為防災(zāi)減災(zāi)、防汛抗旱、地震預(yù)測預(yù)報預(yù)防、危險化學(xué)品、工貿(mào)煙花、非煤礦山、行政審批等應(yīng)急管理。

2、項目資金使用管理情況

臨湘市山塘水庫監(jiān)控建設(shè)項目預(yù)算資金為200萬元，臨湘市應(yīng)急管理局于2021年2月8日通過政府采購確定成交金額為1876000元。臨湘市財政于2022年1月17日撥付1870000元到臨湘市應(yīng)急管理局。因雙方協(xié)議規(guī)定付款方式為：“系統(tǒng)安裝上線正常運行并在最終驗收合格后七日內(nèi)支付合同總價款的95%，免費質(zhì)保期滿后七日內(nèi)支付剩余合同總價款的5%”。截止到評價日止，由于該項目一直未進行最終驗收、決算，導(dǎo)致該筆預(yù)算指達仍在帳上，一直未使用。

（五）項目績效目標(biāo)

1、績效總目標(biāo)

利用高科技手段，對全市重點地區(qū)河流水庫山塘水安全進行實時監(jiān)控，提升臨湘市防汛、防溺水、禁捕退捕工作的科學(xué)化、專業(yè)化、智能化、精細化管理水平，改善傳統(tǒng)水安全隱患的防范措施，減少受人員的主管能動性影響和監(jiān)管不足出現(xiàn)的安全隱患問題。

2、年度績效目標(biāo)

對江南、聶市、坦渡、黃蓋四個鎮(zhèn)轄區(qū)內(nèi)的河流水庫山塘擇118個點位，安裝155臺智能攝像機，將實時監(jiān)控數(shù)據(jù)接入綜合應(yīng)急指揮平臺。

（1）完成聶市鎮(zhèn)64個點位、97臺攝像機的施工安裝并接入平臺正常使用；

（2）完成江南鎮(zhèn)28個點位、28臺攝像機的施工安裝并接入平臺正常使用；

（3）完成黃蓋湖鎮(zhèn)12個點位、12臺攝像機的施工安裝并接入平臺正常使用；

（4）完成坦渡鎮(zhèn)14個點位、18臺攝像機的施工安裝并接入平臺正常使用。

3、預(yù)期績效目標(biāo)實現(xiàn)情況

（1）產(chǎn)出情況

截止到評價日止，該項目共完成131個點位安裝，共安裝131個智能攝像機，均已接入視頻綜合管理平臺正常使用，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)安裝明細見下表：

鄉(xiāng)鎮(zhèn)	安裝點位（個）	安裝智能攝像機數(shù)量（臺）	備注
聶市鎮(zhèn)	68	68
江南鎮(zhèn)	26	26
黃蓋湖鎮(zhèn)	13	13
坦渡鎮(zhèn)	24	24
合計	131	131

四個鄉(xiāng)鎮(zhèn)部分安裝點位及攝像機圖片：

黃蓋湖鎮(zhèn)：

      

 

江南鎮(zhèn)：

      

聶市鎮(zhèn)：

      

 

坦渡鎮(zhèn)：

        

（2）取得的效益情況

臨湘市山塘水庫監(jiān)控建設(shè)項目的實施，主要是對無人值守的山塘水庫實時智能化監(jiān)測，實現(xiàn)在線布防、在線智能報警、在線處理、統(tǒng)計分析等功能，幫助管理人員做出準(zhǔn)確、快速的險情預(yù)警預(yù)報，處理突發(fā)應(yīng)急問題，進行事后數(shù)據(jù)取證等，保障了監(jiān)控范圍附近居民群眾的生命財產(chǎn)安全，附近農(nóng)田、農(nóng)作物和畜牧業(yè)的安全及生態(tài)環(huán)境保護，減少了受人員的主管能動性影響和監(jiān)管不足出現(xiàn)的水安全隱患問題。

二、績效評價工作情況

（一）績效評價的目的

通過績效評價，掌握專項資金的投入、產(chǎn)出情況，提高項目單位對財政性資金使用的經(jīng)濟性、效益性和效率性的認識，發(fā)現(xiàn)問題，尋找策略，進一步完善資金分配、管理制度，加強項目實施管理，強化財政支出績效理念，提高資金使用效益。

（二）績效評價原則、評價指標(biāo)體系、評價方法

1、績效評價原則

遵循科學(xué)規(guī)范、公正公開和績效相關(guān)原則。

2、績效評價指標(biāo)體系

指標(biāo)體系包括共性指標(biāo)和個性指標(biāo)兩部分，本次主要是根據(jù)湘財績[2022]7號文《湖南省財政廳關(guān)于印發(fā)《湖南省預(yù)算支出績效評價管理辦法》的通知》的相關(guān)內(nèi)容進行評分，形成《臨湘市山塘水庫監(jiān)控建設(shè)項目績效評價評分表》（見附件）

3、績效評價方法

主要采用成本效益分析法、比較法、因素分析法、最低成本法、公眾評判法、座談交流、實地查驗、問卷調(diào)查等方法，對項目進行綜合評價。

（三）績效評價工作過程

1、前期準(zhǔn)備

按臨湘市財政局《關(guān)于開展2021年市本級財政支出項目重點績效工作的通知》（臨財績【2022】15號）及相關(guān)工作要求，成立了績效評價工作小組，組織確定評價項目負責(zé)人，配置相應(yīng)的人員，聽取了臨湘市應(yīng)急管理局相關(guān)人員對本項目建設(shè)的情況介紹，初步了解被評價項目的有關(guān)基本情況，收集和整理必要的評價依據(jù)；制訂了初步的績效評價方案與評價體系指標(biāo)、調(diào)查問卷等。

2、組織實施

2022年4月，我公司績效評價工作小組調(diào)閱項目單位相關(guān)資料，通過詢問、調(diào)查、核實、核算、現(xiàn)場察看、問卷調(diào)查等形式對項目開展了現(xiàn)場考評。

（1）資料查驗。2022年4月，績效評價工作小組搜集了相關(guān)資料，采取核查、調(diào)閱相關(guān)資料、詢問等形式，了解項目資金使用情況和項目完成情況。

（2）現(xiàn)場查驗。根據(jù)項目實施地點，績效評價小組于2022年4月15日對聶市、江南、黃蓋三個鄉(xiāng)鎮(zhèn)進行了實地查驗，2022年5月7日對坦渡鎮(zhèn)進行了實地查驗。

（3）問卷調(diào)查。對項目實施鄉(xiāng)鎮(zhèn)的周邊群眾及工作人員進行問卷調(diào)查（見附件）。調(diào)查問卷采用現(xiàn)場調(diào)查方式，共7題，主要內(nèi)容是對臨湘山塘水庫監(jiān)控建設(shè)項目的實施效果、工程質(zhì)量、維護情況等方面進行了滿意度問卷調(diào)查。

3、分析評價

根據(jù)現(xiàn)場考評情況，對評價過程中搜集的資料進行整理、匯總分析，并根據(jù)設(shè)定的績效評價指標(biāo)體系進行評分，最終形成綜合性書面報告。

三、項目評價結(jié)論

本次績效評價主要考察“臨湘市山塘水庫監(jiān)控建設(shè)項目”專項資金的使用情況、項目的執(zhí)行情況以及績效情況。依據(jù)財政部《關(guān)于規(guī)范績效評價結(jié)果等級劃分標(biāo)準(zhǔn)的通知》（財預(yù)便〔2017〕44號）文件，確定本次績效評價綜合評定級別為4個等級，優(yōu)（90-100分）、良（80-89分）、中（60-79分）、差（0-59分）。通過書面評價環(huán)節(jié)與現(xiàn)場評價環(huán)節(jié)，綜合臨湘市應(yīng)急管理局提供的佐證材料和現(xiàn)場核查結(jié)果，臨湘市山塘水庫監(jiān)控建設(shè)項目綜合得分為85分（總分值100分），項目評定為“良”。

其中：項目決策18分，該項目得分16分，扣2分；

項目過程25分，該項目得分18分，扣7分；

項目產(chǎn)出30分，該項目得分28分，扣2分；

項目效益27分，該項目得分23分，扣4分。

具體見附件《臨湘市山塘水庫監(jiān)控建設(shè)項目績效指標(biāo)評分表》

四、績效評價指標(biāo)分析

（一）項目決策情況分析

此項綜合評價滿分為18分，評價得分16分，具體情況分析如下：

1、決策依據(jù)及程序（6分）：該項目的決策依據(jù)符合相關(guān)政策及實際需求，但在決策程序上欠規(guī)范，項目申請、設(shè)立過程中的相關(guān)的申報、審批文件不全面；共計扣1分；

2、績效目標(biāo)（6分）：臨湘市應(yīng)急管理局根據(jù)項目情況編制了績效目標(biāo)申報表，設(shè)置了績效目標(biāo)，但績效目標(biāo)不夠具體、全面，缺少具體、細化的績效指標(biāo)；共計扣1分。

3、資金投入（6分）：該項目的投入資金進行了預(yù)算編制，預(yù)算編制有明確標(biāo)準(zhǔn)，資金額度與年度目標(biāo)相適應(yīng)，資金分配與項目實施單位相適應(yīng)；不扣分。

（二）項目過程情況分析

此項綜合評價滿分為25分，評價得分18分，具體情況分析如下：

1、資金管理（10分）：該項目預(yù)算資金200萬元，通過政府采購成交價為187.6萬元，實際到位資金187萬元(財政部門根據(jù)政府采購成交金額撥付），資金到位率100%；資金因項目未驗收，一直未使用，執(zhí)行率為0%，由于資金未使用，使用合格性上無法進行有效評價；共計扣2分。

2、組織實施（15分）：臨湘市應(yīng)急管理局按規(guī)定進行了前期方案設(shè)計、預(yù)算編制，通過政府采購確定了施工建設(shè)單位，并按規(guī)定委托了監(jiān)理單位，但沒有制定相應(yīng)的管理業(yè)務(wù)制度并按制度執(zhí)行，而因部分點位進行水利工程提質(zhì)改造和電線、電表安裝費及電費支付的問題，導(dǎo)致項目遲遲未進行驗收、決算，檔案資料不健全，未及時歸檔；共計扣5分。

（三）項目產(chǎn)出情況分析

此項綜合評價滿分為30分，評價得分28分，具體情況分析如下：

1、產(chǎn)出數(shù)量（10分）：原計劃施工點位為118個，攝像機安裝個數(shù)為155個，因工程變更調(diào)整，施工點位和攝像機變更為133個，全部變更為一桿一機，實際完成131個點位和攝像機安裝，產(chǎn)出完成率為98.5%，建設(shè)內(nèi)容均按照設(shè)計圖完成；不扣分。

2、產(chǎn)出質(zhì)量（12分）：至評價日止，該項目未進行竣工驗收，評價人員對綜合管理平臺進行了查驗，點位影像傳送正常，影像傳送率100%，但因沒有驗收報告，無法對產(chǎn)出質(zhì)量進行有效評價；共計扣2分。

3、產(chǎn)出時效（4分）：項目按時開工，按時完工，如期完成全年工程量；不扣分。

4、產(chǎn)出成本（4分）：因項目沒有驗收，根據(jù)合同付款約定，需驗收合同后才能付款，至評價日止，預(yù)算資金未執(zhí)行，暫無超支；不扣分。

（四）項目效益情況分析

此項綜合評價滿分為27分，評價得分23分，具體情況分析如下：

1、效益（27分）：經(jīng)現(xiàn)場調(diào)研，該項目的實施保障了周邊群眾生命安全，減少了財產(chǎn)損失，沒有發(fā)生環(huán)境污染事件或公眾投訴或環(huán)保部門處罰等，但部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作人員和周邊群眾反映，該監(jiān)控設(shè)備報警功能太頻繁，對群眾的生活和工作帶來了干擾，可持續(xù)性有一定影響；根據(jù)調(diào)查問卷發(fā)放和統(tǒng)計情況分析，本次臨湘市山塘水庫監(jiān)控建設(shè)項目績效評價針對周邊群眾、使用對象發(fā)放問卷30份，收回有效問卷23份。經(jīng)統(tǒng)計，調(diào)查滿意度為94.28%；共計扣4分。

五、存在的問題及原因分析

1、政府采購促進中小企業(yè)發(fā)展政策沒有執(zhí)行

根據(jù)《政府采購促進中小企業(yè)發(fā)展管理辦法》要求，采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上，200萬元以下的貨物和服務(wù)采購項目、400萬元以下的工程采購項目，適宜由中小企業(yè)提供的，采購人應(yīng)當(dāng)專門面向中小企業(yè)采購。該項目于2021年2月8日通過政府采購競爭性談判方式最終確定中國電信股份有限公司岳陽分公司為該項目的中標(biāo)單位，臨湘市應(yīng)急管理局在進行政府采購時沒有執(zhí)行該政策。

2、政府采購資金節(jié)約率低，預(yù)算單位績效意識有待提高

在評價過程中，評價人員發(fā)現(xiàn)項目管理人員和執(zhí)行人員的“績效”觀念薄弱，對于績效的核心理念未形成全面認識，比如在績效目標(biāo)的制定上，項目沒有設(shè)定合理的績效目標(biāo)，也未根據(jù)項目實際情況制定詳細的實施方案，一定程度上導(dǎo)致了對專項資金支持項目實施進度和完成目標(biāo)缺乏有效控制；再是在政府采購過程中，項目單位編制的招標(biāo)控制價為1878950元，而最終確定的成交價為1876000元，總共只節(jié)約了2950元，資金節(jié)約率僅為0.15%，臨湘市應(yīng)急管理局重點關(guān)注了對政府采購范圍和流程的遵從，卻缺乏對資金節(jié)約率等關(guān)鍵績效指標(biāo)的關(guān)注，績效意識不高。

3、項目竣工驗收工作嚴(yán)重滯后，導(dǎo)致預(yù)算支出無法執(zhí)行

截止到評價日止，該項目一直都沒有進行竣工驗收，但是根據(jù)項目施工日志和監(jiān)理日志的內(nèi)容反映，該項目已于2021年5月底就已經(jīng)完成，7月已接入綜合管理平臺進行試運行，雖沒有實際竣工驗收，但事實上已交付使用，但是因為少量剩余點位在進行水利施工提質(zhì)改造和因安裝點位偏僻，重新接入電線、電表的費用與電費的問題沒有解決，臨湘市應(yīng)急管理局對該項目一直未進行驗收，導(dǎo)致預(yù)算支出無法執(zhí)行。

4、項目整體管理水平有待加強

第一，該項目前期準(zhǔn)備工作不到位。經(jīng)查閱相關(guān)資料，該項目建設(shè)初期沒有進行可行性研究、也無立項批復(fù)及相關(guān)政策文件等前期資料，這就加大了項目管理單位無法提前預(yù)知項目存在的各種風(fēng)險及項目實施過程的難度，比如因安裝點位位置偏僻，需要重新進行電線、電表的接入、智能攝像機24小時運行所耗用的電費問題，都因前期準(zhǔn)備工作和經(jīng)驗不足，沒有提前納入該項目預(yù)算，現(xiàn)在因費用遲遲不能解決，影響整個項目的驗收、決算。

第二，合同簽訂不規(guī)范。經(jīng)查閱相關(guān)資料，臨湘市應(yīng)急管理局分別與湖南省郵電規(guī)劃設(shè)計院有限公司、湖南瑞航信息系統(tǒng)測評服務(wù)有限公司、中國電信股份有限公司岳陽分公司簽訂了設(shè)計合同、監(jiān)理合同和施工建設(shè)合同，但合同在簽署中存在不規(guī)范之處，如合同簽訂日期處都是空白；合同中規(guī)定設(shè)計費30000元和監(jiān)理費20000元都由中標(biāo)單位支付，而項目預(yù)算清單里卻沒有該兩項費用的預(yù)算，競爭性談判文件和競爭性談判響應(yīng)文件里面也沒有對這兩項費用由中標(biāo)單位支付的約定和承諾，合同明顯簽訂不規(guī)范。

第三，項目變更和延期沒有辦理相應(yīng)手續(xù)，在現(xiàn)場察看過程中，評價人員發(fā)現(xiàn)有多處安裝點位因?qū)嶋H情況進行了調(diào)整變更，攝像機安裝也由部分一桿二機調(diào)整成了全部一桿一機，還有的安裝點位有電線桿，就沒有重新立桿，只安裝了攝像機，這些工程量的變更和項目延期都沒有相應(yīng)的變更和延期手續(xù)，這就會影響預(yù)算支出執(zhí)行的準(zhǔn)確性。

第四，項目建設(shè)檔案管理不全面、不合規(guī)，經(jīng)查閱相關(guān)項目資料，項目未建立檔案保管，施工過程資料、監(jiān)理過程資料缺乏，施工日志、監(jiān)理日志過于簡單，內(nèi)容不完整，重點不突出，對工程出現(xiàn)的變更調(diào)整，停工，延期等事項都沒有記載，無法反映施工過程中的工作動態(tài)，增加了項目建設(shè)單位以后驗收、決算工作的難度。

六、有關(guān)建議

1、加強政府采購優(yōu)惠政策的執(zhí)行，充分發(fā)揮政府采購的政策性功能

政府采購作為公共財政支出管理的一種重要方式，在提高資金使用效益、促進經(jīng)濟社會發(fā)展等方面有顯著的成效，建議預(yù)算單位在以后政府采購活動中通過加強采購需求管理，落實預(yù)留采購份額、價格評審優(yōu)惠、優(yōu)先采購等措施，提高中小企業(yè)在政府采購中的份額，支持中小企業(yè)發(fā)展，充分發(fā)揮政府采購的政策性功能，更好地服務(wù)經(jīng)濟社會發(fā)展，努力實現(xiàn)節(jié)約財政資金與發(fā)揮政府采購政策功能的有機統(tǒng)一。

2、在項目管理層面全面融入績效理念

首先，強化項目管理人員和執(zhí)行單位的績效意識，綜合采用培訓(xùn)、宣傳、獎懲激勵等方式將績效理念和績效管理過程傳遞到項目的所有參與者；二是強化財務(wù)部門和業(yè)務(wù)部門的溝通聯(lián)結(jié)機制，適當(dāng)增加財務(wù)部門在績效管理過程的參與權(quán)與話語權(quán)，形成各部門、各層級、各方面績效管理的共識和氛圍。

3、盡快完成項目竣工驗收工作，降低資金占用成本

建議盡快辦理工程竣工驗收、決算審計工作，為財務(wù)核算和資產(chǎn)管理提供完備的資產(chǎn)數(shù)據(jù)，對資產(chǎn)進行準(zhǔn)確的核算和更安全的管理，避免項目長期遺留，同時也可減少資金的占用成本，提高資本的運營效率。

4、建立健全“全過程管理監(jiān)督”制約機制，全面提升管理水平

一是對項目建設(shè)工作的指導(dǎo)、檢查和審計監(jiān)督應(yīng)實行“全過程管理監(jiān)督”，貫穿于項目立項、開工建設(shè)到竣工等各個階段，并對項目政府采購、合同簽訂、工程變更、隱蔽工程驗收、設(shè)備材料驗收、竣工決算等環(huán)節(jié)進行重點監(jiān)督審計；

二是對工程設(shè)計進行了變更的，要按程序辦理變更手續(xù)，避免以后項目驗收、決算時出現(xiàn)爭議；

三是要切實做好項目管理制度的建設(shè)與項目檔案的收集、分類、歸檔工作，建立領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任制和相關(guān)人員崗位責(zé)任制，保證項目建設(shè)過程有法可依、有規(guī)可循；增強相關(guān)人員的責(zé)任意識、維權(quán)意識、大局意識和執(zhí)行法規(guī)制度自律意識，進一步提高建設(shè)項目管理水平；

四是建議統(tǒng)籌規(guī)劃管理，在建設(shè)的同時，加大管護力度，全面抓好監(jiān)控系統(tǒng)與綜合管理平臺的管理和維護工作，成立專門機構(gòu)，明確管護職責(zé)，合理安排管理經(jīng)費預(yù)算，實現(xiàn)整個項目運行后期常態(tài)化管護。

七、其他需要說明的問題

1、調(diào)查問卷說明

調(diào)查問卷屬于被調(diào)查者的主觀反饋，問卷措辭可能影響被調(diào)查者的回應(yīng)，問卷題目也無法給出項目全貌，有可能不能完全真實反映本項目的實際效果。

2、績效評價說明

本報告數(shù)據(jù)僅根據(jù)貴單位提供的項目文件、資料、原始單證、相關(guān)臺帳、報表數(shù)據(jù)及內(nèi)容進行的審計，績效評價意見和觀點是在審計時點數(shù)的基礎(chǔ)上出具的，不應(yīng)視作包括績效評價期間所有業(yè)務(wù)發(fā)生的保證。

本報告僅供臨湘市財政局作為對臨湘市應(yīng)急管理局建設(shè)的“臨湘市山塘水庫監(jiān)控建設(shè)項目”專項資金提供的績效評價依據(jù)，不能作為其他用途。

附件：

1、問卷調(diào)查及統(tǒng)計表

2、績效評價指標(biāo)體系

3、績效評價評分表

 

 

 

 

 

臨湘市山塘水庫監(jiān)控建設(shè)項目滿意度調(diào)查問卷

感謝您閱讀這份調(diào)查問卷，此卷是為了解臨湘市應(yīng)急局山塘水庫監(jiān)控建設(shè)項目的實施效果而設(shè)計的，希望能真實反映您對該項目的看法和建議，以便進一步改善項目建議。您的回答無所謂對錯，只要反映真實情況即可。調(diào)查問卷采用匿名方式，不會損害您的隱私權(quán)。衷心感謝您的支持與合作。

一、調(diào)查對象基本情況

1、性別：男（     ）  女（     ）

2、年齡：（      ） 歲

3、您的身份（     ）

A.本地居民         B.鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作人員         C.系統(tǒng)使用人員         D.其他

二、滿意度評價

1、您對山塘水庫監(jiān)控系統(tǒng)現(xiàn)場安裝調(diào)試人員服務(wù)是否滿意？（    ）。

A.非常滿意             B.基本滿意           C.不滿意

2、您對山塘水庫監(jiān)控系統(tǒng)使用或準(zhǔn)備使用情況是否滿意？（    ）。

A.非常滿意             B.基本滿意           C.不滿意

3、您對山塘水庫監(jiān)控系統(tǒng)體現(xiàn)出的主動報警、智能分析、實時監(jiān)控等功能是否滿意？（    ）。

A.非常滿意             B. 基本滿意          C. 不滿意

4、您對山塘水庫監(jiān)控系統(tǒng)在防汛、溺水、禁捕退捕等安全防范全過程中的事先預(yù)警、事中報警、事后取證是否滿意？（    ）。

A.非常滿意             B. 基本滿意          C. 不滿意

5、您對山塘水庫監(jiān)控系統(tǒng)的穩(wěn)定性、準(zhǔn)確性、抗干擾、可管理性是否滿意？（    ）。

A.非常滿意             B. 基本滿意          C. 不滿意

6、您對山塘水庫監(jiān)控系統(tǒng)在使用過程中，故障報修的響應(yīng)速度和效率是否滿意（   ）。

A.非常滿意             B. 基本滿意          C. 不滿意

7、您對山塘水庫監(jiān)控系統(tǒng)起到的作用是否滿意？（     ）。

A.非常滿意             B. 基本滿意          C. 不滿意

8、您對臨湘市山塘水庫監(jiān)控建設(shè)系統(tǒng)的現(xiàn)狀有什么意見及建議？

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

調(diào)查問卷統(tǒng)計結(jié)果

題號	滿意	基本滿意	不滿意	合計	問卷題目內(nèi)容
1	22	1		23	您對山塘水庫監(jiān)控系統(tǒng)現(xiàn)場安裝調(diào)試人員服務(wù)是否滿意
2	17	6		23	您對山塘水庫監(jiān)控系統(tǒng)使用或準(zhǔn)備使用情況是否滿意
3	21	2		23	您對山塘水庫監(jiān)控系統(tǒng)體現(xiàn)出的主動報警、智能分析、實時監(jiān)控等功能是否滿意
4	21	2		23	您對山塘水庫監(jiān)控系統(tǒng)的防汛、溺水、禁捕退捕等安全防范全過程中的事先預(yù)警、事中報警、事后取證是否滿意
5	20	3		23	您對山塘水庫監(jiān)控系統(tǒng)的穩(wěn)定性、準(zhǔn)確性、抗干擾、可管理性是否滿意
6	17	6		23	您對山塘水庫監(jiān)控系統(tǒng)在使用過程中，故障報修的相應(yīng)速度和效率是否滿意
7	20	3		23	您對山塘水庫監(jiān)控系統(tǒng)起到的作用是否滿意
8					您對臨湘市山塘水庫監(jiān)控建設(shè)系統(tǒng)的現(xiàn)狀有什么意見及建議
分?jǐn)?shù)	85.71	8.57	0	94.28	采用加權(quán)平均得出滿意度（非常滿意85.71分，基本滿意8.57分，不滿意0分）為94.28，滿意100分，基本滿意60分，不滿意0分