臨湘市特殊教育學(xué)校2025年部門預(yù)算說明
目 錄
第一部分 2025年部門預(yù)算說明
一、部門基本概況
二、部門預(yù)算單位構(gòu)成
三、部門收支總體情況
四、一般公共預(yù)算撥款支出預(yù)算
五、政府性基金預(yù)算
六、其他重要事項的情況說明
第二部分 2025年部門預(yù)算公開表格
一、2025年部門收支總體情況表
二、2025年部門收入總體情況表
三、2025年部門支出總體情況表
四、2025年財政撥款收支總體情況表
五、2025年一般公共預(yù)算支出情況表
六、2025年一般公共預(yù)算基本支出情況表
七、2025年一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出情況表
八、2025年政府性基金預(yù)算支出情況表
九、2025年整體支出績效目標(biāo)表
十、2025年項目支出績效目標(biāo)表
第一部分 2025年部門預(yù)算說明
一、部門基本概況
�。ㄒ唬┞毮苈氊�(zé)
臨湘市特殊教育學(xué)校是一所財政全額撥款的事業(yè)單位，主要從事義務(wù)教育階段的特殊教育，促進特殊教育發(fā)展。
�。ǘC構(gòu)設(shè)置
臨湘市特殊教育學(xué)校為一所義務(wù)教育階段特殊教育學(xué)校。有辦公室、教導(dǎo)處、政教處、總務(wù)處、財務(wù)室等內(nèi)設(shè)機構(gòu)室。
二、部門預(yù)算單位構(gòu)成
臨湘市特殊教育學(xué)校部門只有本級，沒有其他二級預(yù)算單位，因此，納入2025年部門預(yù)算編制范圍的只有臨湘市特殊教育學(xué)校本級。
三、部門收支總體情況
2025年本部門預(yù)算收入包括一般公共預(yù)算收入、政府性基金收入和國有資本經(jīng)營預(yù)算收入等財政撥款收入，以及納入專戶管理的非稅收入等；支出包括保障單位機關(guān)及單位所屬事業(yè)單位基本運行的經(jīng)費、項目支出等。
�。ㄒ唬┦杖腩A(yù)算，2025年收入預(yù)算115.73萬元，其中，一般公共預(yù)算撥款115.73萬元，政府性基金預(yù)算撥款0萬元，納入專戶管理的非稅收入0萬元。收入預(yù)算較上年增加22.14萬元，主要是教師數(shù)比上年增加2人，基本工資、績效工資及相關(guān)社保配套增加。
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�。ǘ┲С鲱A(yù)算，2025年支出預(yù)算115.73萬元，其中，教育支出90.15萬元，占比77.90%，社會保障和就業(yè)支出11.76萬元，占比10.16%，衛(wèi)生健康支出為5.53萬元，占比4.78%，住房保障支出為8.29萬元，占比7.16%。支出預(yù)算較上年增加22.14萬元，主要是教師數(shù)比2024年增加2人，基本工資、績效工資及相關(guān)社保配套增加。
四、一般公共預(yù)算撥款支出預(yù)算
2025年一般公共預(yù)算撥款支出115.73萬元，具體安排情況如下：
1. 教育支出（類）特殊教育（款）特殊學(xué)校教育（項） 2025 年預(yù)算數(shù)為87.46萬元，比2024年增加19.21萬元，增長21.96%，主要是教師人數(shù)比2024年增加，基本工資、績效工資增加。
2. 教育支出（類）教育費附加安排的支出（款）其他教育費附加安排的支出2025 年預(yù)算數(shù)為2.69萬元，比 2024年增加0.26萬元，增長9.67%，主要是教師人數(shù)增加。
3. 社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款） 機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）2025 年預(yù)算數(shù)為11.06 萬元，比 2024 年增加1.16 萬元，增長10.49%。主要是教師人數(shù)增加。
4. 社會保障和就業(yè)支出（類）其他社會保障和就業(yè)支出（款） 其他社會保障和就業(yè)支出（項）2025 年預(yù)算數(shù)為0.7 萬元，比 2024 年增加0.15 萬元，增長21.43%。主要是教師人數(shù)增加。
5. 衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單 位醫(yī)療（項）2025 年預(yù)算數(shù)為5.53萬元，比 2024 年增加0.58萬元，增長10.49%。主要是教師人數(shù)增加。
6. 住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金 （項）2025年預(yù)算數(shù)為8.29 萬元，比 2024年增加0.87萬元，增長10.49%。主要是教師人數(shù)增加。
�。ㄒ唬┗局С觯�2025年基本支出預(yù)算115.73萬元，是指為保障單位機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項支出，包括用于基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設(shè)備購置等日常公用經(jīng)費。其中人員經(jīng)費115.73萬元，公用經(jīng)費0萬元。人員經(jīng)費預(yù)算比 2024年增加22.14 萬元，增長19.13%，主要是教師數(shù)比2024年增加2人，基本工資、績效工資及相關(guān)社保配套增加；公用經(jīng)費預(yù)算比 2024年增加0 萬元。
�。ǘ╉椖恐С觯�2025年項目支出預(yù)算0萬元，是指單位為完成特定行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)而發(fā)生的支出，包括有關(guān)事業(yè)發(fā)展專項、專項業(yè)務(wù)費、基本建設(shè)支出等。因義務(wù)教育學(xué)校項目支出不列預(yù)算，2025年項目支出績效目標(biāo)表為空。
五、政府性基金預(yù)算
2025年本部門無政府性基金預(yù)算，故2025年政府性基金預(yù)算表為空。
六、其他重要事項的情況說明
�。ㄒ唬C關(guān)運行經(jīng)費
2025年臨湘市特殊教育學(xué)校本級機關(guān)運行經(jīng)費0萬元，主要是本單位是義務(wù)教育階段學(xué)校，機關(guān)運行經(jīng)費不預(yù)算。
�。ǘ叭苯�(jīng)費預(yù)算
2025年臨湘市特殊教育學(xué)校“三公”經(jīng)費預(yù)算數(shù)為0萬元，其中，公務(wù)接待費0萬元，公務(wù)用車購置及運行費0萬元（其中，公務(wù)用車購置費0萬元，公務(wù)用車運行費0萬元），因公出國（境）費0萬元。主要是本單位是義務(wù)教育階段學(xué)校，“三公”經(jīng)費不預(yù)算。故2025年一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費預(yù)算表為空。
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2025年本部門政府采購預(yù)算總額0萬元，其中，政府采購貨物預(yù)算0萬元；政府采購工程預(yù)算0萬元；政府采購服務(wù)預(yù)算0萬元。
（四）預(yù)算績效管理情況
2025年部門整體支出115.73萬元，其中，基本支出115.73萬元，項目支出0萬元。按照市本級預(yù)算績效管理工作總體要求，全部實行整體支出績效目標(biāo)管理。
項目支出中，編報績效目標(biāo)的項目0個，涉及項目支出0萬元。按照市本級預(yù)算績效管理工作總體要求，全部實行項目支出績效目標(biāo)管理。
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2025年本部門會議費預(yù)算0萬元，擬召開0次會議；培訓(xùn)費預(yù)算0萬元，擬開展0次培訓(xùn) ;無舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事活動的預(yù)算安排。主要是本單位是義務(wù)教育階段學(xué)校，一般性支出不預(yù)算。
�。﹪匈Y產(chǎn)占用使用情況及新增資產(chǎn)配置情況
截至2024年12月31日，本部門所屬車輛0輛。
2025年擬新增配置公務(wù)用車0輛。
七、名詞解釋
�。ㄒ唬C關(guān)運行經(jīng)費：是指各級行政單位以及參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位的公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。
（二）“三公”經(jīng)費：納入財政預(yù)算管理的“三公”經(jīng)費，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費、公務(wù)用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。
第二部分 2025年本部門預(yù)算公開表格
1.2025年部門收支總體情況表
2. 2025年部門收入總體情況表
3. 2025年部門支出總體情況表
4. 2025年財政撥款收支總體情況表
5. 2025年一般公共預(yù)算支出情況表
6. 2025年一般公共預(yù)算基本支出情況表
7. 2025年一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出情況表
8. 2025年政府性基金預(yù)算支出情況表
9. 2025年整體支出績效目標(biāo)表
10. 2025年項目支出績效目標(biāo)表
