目 錄
第一部分臨湘市財政局概況
一、部門職責(zé)
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置
第二部分2019年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
第三部分2018年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預(yù)算財政撥款三公經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
九、預(yù)算績效情況說明
十、其他重要事項(xiàng)情況說明
第四部分名詞解釋
第五部分附件
第一部分
臨湘市定湖中學(xué)概況
一、部門職責(zé)
臨湘市定湖中學(xué)實(shí)施中小學(xué)義務(wù)教育、促進(jìn)基礎(chǔ)教育發(fā)展。負(fù)責(zé)中小學(xué)學(xué)歷教育。（相關(guān)社會服務(wù)）
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
(一)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)設(shè)置。
從預(yù)算單位構(gòu)成看，臨湘市定湖中學(xué)部門決算包括臨湘市定湖中學(xué)。無其他教學(xué)點(diǎn)。
臨湘市定湖中學(xué)屬于鄉(xiāng)鎮(zhèn)中學(xué)，單位內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)包括：教導(dǎo)處、政教處、總務(wù)處、財務(wù)室、辦公室等部門。
（二）決算單位構(gòu)成。
臨湘市定湖中學(xué)沒有二級單位，只有本級單位做預(yù)決算。
第二部分 臨湘市定湖中學(xué)2018年度部門決算表（見附表）
第三部分 臨湘市定湖中學(xué)2018年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況
2018年度收、支總計692.67萬元，與2017年相比，收、支總計減少52萬元，減少7.03%。主要原因是退休教師及新教師增加。
二、收入決算情況說明
本年收入692.67萬元，其中：財政撥款收入692.67萬元，占100%，上級補(bǔ)助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。
三、支出決算情況說明
本年支出合計692.67萬元，其中：基本支出601.67萬元，占本年總支出86.86%。項(xiàng)目支出91萬元，占本年總支出13.14%。上繳上級支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補(bǔ)助支出0萬元，占0%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2018年度財政撥款收、支總計692.67萬元，與2017年相比，財政撥款收、支總計各減少47萬元，減少6.4%。主要原因是退休教師及新教師增加。
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2018年度財政撥款支出692.67萬元，占本年支出合計的100%。與2017年度相比，比上年減少47萬元，減少6.4%。主要原因是: 退休教師及新教師增加。
（二）財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2018年度財政撥款支出2291.44萬元，主要用于以下方面：一般公共預(yù)算撥款支出692.67萬元，其中：教育支出675.68萬元，占97.55%。住房保障支出16.99萬元，占2.45%。
（三）財政撥款支出決算具體情況
2018年度財政撥款支出年初預(yù)算為693萬元，支出決算為692.67萬元，完成年初預(yù)算的99%。支出決算小于年初預(yù)算的主要原因是學(xué)校厲行節(jié)約。其中：三公經(jīng)費(fèi)等都低于年初預(yù)算。其中：
教育支出（類）教育管理事務(wù)（款）其他教育事務(wù)管理支出（項(xiàng)）：年初預(yù)算為41.09萬元，支出決算為41.09萬元，完成年初預(yù)算的100%。預(yù)算與決算支出一致。
教育支出（類）普通教育（款）學(xué)前教育（項(xiàng)）：年初預(yù)算為4.80萬元，支出決算為4.80萬元，完成年初預(yù)算的100%。預(yù)算與決算支出一致。
教育支出（類）普通教育（款）小學(xué)教育（項(xiàng)）： 年初預(yù)算為68.73萬元，支出決算為68.73萬元，完成年初預(yù)算的100%。預(yù)算與決算支出一致。
教育支出（類）普通教育（款）初中教育（項(xiàng)）： 年初預(yù)算為316.67萬元，支出決算為316.67萬元，完成年初預(yù)算的100%。預(yù)算與決算支出一致。
教育支出（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項(xiàng)）：年初預(yù)算為244.39萬元，支出決算為244.39萬元，完成年初預(yù)算的100%。預(yù)算與決算支出一致。
住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金支出（項(xiàng)）：年初預(yù)算為16.99萬元，支出決算為16.99萬元，完成年初預(yù)算的100%。預(yù)算與決算支出一致。
按經(jīng)濟(jì)分類：工資福利支出368.85萬元，比上年減少25.28%。商品和服務(wù)支出196.43萬元，比上年增加46.90%，對個人和家庭的補(bǔ)助36.39萬元，比上年減少129.82%。
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
臨湘市定湖鎮(zhèn)中學(xué)2018年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出601.67萬元。占一般公共預(yù)算財政撥款的86.86%。其中:
人員經(jīng)費(fèi)405.24萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款基本支出的67.35%。主要包括：按國家規(guī)定支出的基本工資、津貼補(bǔ)貼、其他社會保障繳費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)、其他工資福利支出、離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、醫(yī)療費(fèi)、住房公積金、提租補(bǔ)貼、購房補(bǔ)貼、采暖補(bǔ)貼、物業(yè)服務(wù)補(bǔ)貼、其他對個人和家庭的補(bǔ)助支出；
公用經(jīng)費(fèi)196.43萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款基本支出的32.65%。主要包括：辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國（境）費(fèi)用、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專用材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、稅金及附加費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置、其他資本性支出。
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出決算總體情況說明。
2018年度“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出預(yù)算數(shù)為5萬元，支出決算數(shù)為2.8萬元,差額原因是本級預(yù)算年初預(yù)算未列商品服務(wù)支出。其中因公出國（境）費(fèi)年初預(yù)算為0萬，支出決算為0萬元；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)年初預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元；公務(wù)接待費(fèi)年初預(yù)算為5萬元，支出決算為2.8萬元，完成預(yù)算的56%，差額原因是厲行節(jié)約，繼續(xù)嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)。
（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出決算具體情況說明。
2018年度“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出決算中，具體情況如下：因公出國（境）費(fèi)決算數(shù)為0萬元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)決算數(shù)為0萬元，無車輛購置，公務(wù)接待費(fèi)決算數(shù)為2.8萬元，占100%。公務(wù)接待70批次700人次。2018年“三公”經(jīng)費(fèi)決算比2017年減少0.76萬元，我單位按照中央、省委、省政府等要求，厲行節(jié)約，繼續(xù)嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)。
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
2018年政府性基金本年收入0萬元,年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元；支出0萬元，其中基本支出0萬元，項(xiàng)目支出0萬元；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元。
九、預(yù)算績效情況說明
（一）績效管理工作開展情況。
教育管理事務(wù)基本建設(shè)支出撥款410897元
一般行政管理事務(wù)基本建設(shè)支出撥款410897元
路面硬化等基本建設(shè)支出撥款410897元
普通教育基本建設(shè)支出撥款499103元
其他普通教育基本建設(shè)支出撥款499103元
新建廁所及洗完棚基本建設(shè)支出撥款499103元
（二）部門決算中項(xiàng)目績效自評結(jié)果。
本單位本年度項(xiàng)目績效自評結(jié)果為良好。
（三）以部門為主體開展的重點(diǎn)績效評價結(jié)果。。
本單位年度以部門為主體開展的重點(diǎn)績效評價結(jié)果為合格。
十、其他重要事項(xiàng)情況說明
（一）機(jī)關(guān)（事業(yè)）運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
臨湘市定湖中學(xué)2018年機(jī)關(guān)（事業(yè)）運(yùn)行經(jīng)費(fèi)為0萬，比年初預(yù)算數(shù)增加0萬。主要原因是：臨湘市定湖中學(xué)單位性質(zhì)為財政補(bǔ)助事業(yè)單位，部門決算報表沒有機(jī)關(guān)（事業(yè)）運(yùn)行經(jīng)費(fèi)統(tǒng)計數(shù)據(jù)。
（二）政府采購支出情況
本年度政府采購計劃采購總額63.9萬元，其中：工程63.9萬元；本年度政府采購實(shí)際采購總額63.9萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元；政府采購服務(wù)支出0萬元;政府采購工程支出63.9萬元；授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。
（三）國有資產(chǎn)占有情況
截至2018年12月31日，本單位共有輛0車輛，其中，領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛。單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。
第四部分 名詞解釋
財政撥款收入：指本級財政當(dāng)年撥付的資金。
教育支出（類）：是指用于政府教育事務(wù)支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
社會保障和就業(yè)支出（類）：是指用于社會保障和就業(yè)方面的支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。歸口管理的行政單位離退休，指離退休人員管理機(jī)構(gòu)統(tǒng)一管理的機(jī)關(guān)離退休人員的經(jīng)費(fèi)。
農(nóng)林水支出（類）：是指用于農(nóng)林水事務(wù)支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
住房保障支出（類）：是指用于住房方面的支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映出國（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險費(fèi)。
政府采購 ：就是指國家各級政府為從事日常的政務(wù)活動或?yàn)榱藵M足公共服務(wù)的目的，利用國家財政性資金和政府借款購買貨物、工程和服務(wù)的行為。政府采購不僅是指具體的采購過程，而且是采購政策、采購程序、采購過程及采購管理的總稱，是一種對公共采購管理的制度。
工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項(xiàng)社會保險費(fèi)等。
基本工資：反映按規(guī)定發(fā)放的基本工資，包括公務(wù)員的職務(wù)工資、級別工資；機(jī)關(guān)工人的崗位工資、技術(shù)等級工資；事業(yè)單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學(xué)校畢業(yè)生試用期(見習(xí)期)工資、新參加工作工人學(xué)徒期、熟練期工資；軍隊（武警）軍官、文職干部的職務(wù)（專業(yè)技術(shù)等級
績效工資：反映事業(yè)單位工作人員的績效工資。
住房公積金：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
商品和服務(wù)支出：反映單位購買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲備支出）。
辦公費(fèi)：反映單位購買按財務(wù)會計制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)的日常辦公用品、書報雜志等支出。
印刷費(fèi)：反映單位的印刷費(fèi)支出。
水費(fèi)：反映單位支付的水費(fèi)、污水處理費(fèi)等支出。
電費(fèi)：反映單位的電費(fèi)支出。
差旅費(fèi)：反映單位工作人員出差發(fā)生的城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)貼費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)。
維修(護(hù))費(fèi)：反映單位日常開支的固定資產(chǎn)（不包括車船等交通工具）修理和維護(hù)費(fèi)用，網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)運(yùn)行與維護(hù)費(fèi)用，以及按規(guī)定提取的修購基金。
會議費(fèi)：反映會議中按規(guī)定開支的住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、會議室租金、交通費(fèi)、文件印刷費(fèi)、醫(yī)藥費(fèi)等。
培訓(xùn)費(fèi)：反映除因公出國（境）培訓(xùn)費(fèi)以外的各類培訓(xùn)支出。
公務(wù)接待費(fèi)：反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。
勞務(wù)費(fèi)：反映支付給單位和個人的勞務(wù)費(fèi)用，如臨時聘用人員、鐘點(diǎn)工工資，稿費(fèi)、翻譯費(fèi)，評審費(fèi)等。
工會經(jīng)費(fèi)：反映單位按規(guī)定提取的工會經(jīng)費(fèi)。
其他交通費(fèi)用：反映單位除公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以外的其他交通費(fèi)用。如公務(wù)交通補(bǔ)貼，租車費(fèi)用、出租車費(fèi)用，飛機(jī)、船舶等的燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險費(fèi)等。
其他商品和服務(wù)支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費(fèi)和訴訟費(fèi)、國內(nèi)組織的會員費(fèi)、來訪費(fèi)、廣告宣傳、其他勞務(wù)費(fèi)及離休人員特需費(fèi)、公用經(jīng)費(fèi)等。
對個人和家庭的補(bǔ)助：反映政府用于對個人和家庭的補(bǔ)助支出。
撫恤金：反映按規(guī)定開支的烈士遺屬、犧牲病故人員遺屬的一次性和定期撫恤金，傷殘人員的撫恤金，離退休人員等其他人員的各項(xiàng)撫恤金。
助學(xué)金：反映各類學(xué)校學(xué)生助學(xué)金、獎學(xué)金、學(xué)生貸款、出國留學(xué)（實(shí)習(xí)）人員生活費(fèi)，青少年業(yè)余體校學(xué)員伙食補(bǔ)助費(fèi)和生活費(fèi)補(bǔ)貼，按照協(xié)議由我方負(fù)擔(dān)或享受我方獎學(xué)金的來華留學(xué)生、進(jìn)修生生活費(fèi)等。
第五部分 附件
附件：
2018年度臨湘市定湖鎮(zhèn)中學(xué)部門決算公開表格.XLS