2023年度
臨湘市源潭中學部門決算
目錄
第一部分 臨湘市源潭中學部門（單位）概況
一、部門職責
二、機構設置
第二部分 部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算表
九、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
第三部分 部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明
八、政府性基金預算收入支出決算情況
九、關于機關運行經(jīng)費支出說明
十、一般性支出情況說明
十一、關于政府采購支出說明
十二、關于國有資產(chǎn)占用情況說明
十三、關于2023年度預算績效情況的說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分
臨湘市源潭中學
部門（單位）概況
一、 部門職責
實施中小學義務教育，促進基礎教育發(fā)展，負責中小學學歷教育（相關社會服務）。
二、機構設置及決算單位構成
（一）內設機構設置。臨湘市源潭中學是一所九年一貫制鄉(xiāng)鎮(zhèn)學校，部門單位內設機構包括：教導處、政教處、總務處、財務室等。
�。ǘQ算單位構成。臨湘市源潭中學部門單位2023年部門決算匯總公開單位構成包括：臨湘市源潭中學本級，沒有下屬二級預算單位。
第二部分
部門決算表
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第三部分
2023年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2023年度收、支總計1,404.59萬元。與上年相比，增加120.6萬元，增加9.39%，主要是因為我單位學生人數(shù)增加，教學所需的消耗性開支增加。
二、收入決算情況說明
2023年度收入合計1,404.59萬元，其中：財政撥款收入1,144.12萬元，占81.46%；上級補助收入0.00萬元，占0.00%；事業(yè)收入0.00萬元，占0.00%；經(jīng)營收入0.00萬元，占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0.00%；其他收入260.47萬元，占18.54%。
三、支出決算情況說明
2023年度支出合計1,404.59萬元，其中：基本支出1,404.59萬元，占100%；項目支出0.00萬元，占0.00%；上繳上級支出0.00萬元，占0.00%；經(jīng)營支出0.00萬元，占0.00%；對附屬單位補助支出0.00萬元，占0.00%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2023年度財政撥款收、支總計1,144.12萬元，與上年相比，增加118.77萬元，增加11.58%，主要是因為我單位學生人數(shù)增加，教學所需的消耗性開支增加。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
�。ㄒ唬┮话愎差A算財政撥款支出決算總體情況
2023年度財政撥款支出1,144.12萬元，占本年支出合計的81.46%，與上年相比，財政撥款支出118.77萬元，增加11.58%，主要是因為我單位學生人數(shù)增加，教學所需的消耗性開支增加。
�。ǘ┮话愎差A算財政撥款支出決算結構情況
2023年度財政撥款支出1,144.12萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出9.99萬元，占0.87%；教育（類）支出987.59萬元，占86.32%；社會保障和就業(yè)（類）支出73.89萬元，占6.46%；衛(wèi)生健康（類）支出26.42萬元，占2.31%；住房保障（類）支出39.64萬元，占3.46%；其他支出（類）支出6.58萬元，占0.58%。（因數(shù)據(jù)來源于公開表，四舍五入保留兩位小數(shù)時存在尾數(shù)誤差，明細數(shù)加和與合計數(shù)相差0.01萬元。）
�。ㄈ┮话愎差A算財政撥款支出決算具體情況
2023年度財政撥款支出年初預算數(shù)為510.74萬元，支出決算數(shù)為1,144.12萬元，完成年初預算的224.01%，其中：
1、一般公共服務支出（類）其他一般公共服務支出（款）其他一般公共服務支出（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為9.99萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：學校教師結構調整，工資及福利費支出增加。
2、教育支出（類）教育管理事務（款）行政運行（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為177.13萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：學校教師結構調整，工資及福利費支出增加。
3、教育支出（類）教育管理事務（款）其他教育管理事務支出（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為8.45萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：學校教師結構調整，工資及福利費支出增加。
4、教育支出（類）普通教育（款）學前教育（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為54.13萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：教師人數(shù)增加，隨之工資配套資金支出增加。
5、教育支出（類）普通教育（款）小學教育（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為0.90萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：教師人數(shù)增加，隨之工資配套資金支出增加。
6、教育支出（類）普通教育（款）初中教育（項）。
年初預算為330.31萬元，支出決算為406.11萬元，完成年初預算的122.95%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：教師人數(shù)增加，隨之工資配套資金支出增加。
7、教育支出（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項）。
年初預算為37.30萬元，支出決算為45.44萬元，完成年初預算的121.84%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：教師人數(shù)增加，隨之工資配套資金支出增加。
8、教育支出（類）教育費附加安排的支出（款）其他教育費附加安排的支出（項）。
年初預算為12.62萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預算的0.00%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：類款項調整，該項決算計入了初中教育。
9、教育支出（類）其他教育支出（款）其他教育支出（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為295.43萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：教師人數(shù)增加，工資福利支出增多。
10、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）。
年初預算為52.85萬元，支出決算為52.85萬元，完成年初預算的100%，決算數(shù)與預算數(shù)一致，我單位嚴格按預算執(zhí)行決算。
11、社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）。
年初預算為8.21萬元，支出決算為17.65萬元，完成年初預算的215.03%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：因為該項具備不可預見性，實際支出增加。
12、社會保障和就業(yè)支出（類）其他社會保障和就業(yè)支出（款）其他社會保障和就業(yè)支出（項）。
年初預算為3.39萬元，支出決算為3.39萬元，完成年初預算的100%，決算數(shù)與預算數(shù)一致，我單位嚴格按預算執(zhí)行決算。
13、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）。
年初預算為26.42萬元，支出決算為26.42萬元，完成年初預算的100%，決算數(shù)與預算數(shù)一致，我單位嚴格按預算執(zhí)行決算。
14、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。
年初預算為39.64萬元，支出決算為39.64萬元，完成年初預算的100%，決算數(shù)與預算數(shù)一致，我單位嚴格按預算執(zhí)行決算。
15、其他支出（類）其他支出（款）其他支出（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為6.58萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：教師人數(shù)增加，工資福利支出增多。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2023年度財政撥款基本支出1,144.12萬元，其中：
人員經(jīng)費748.08萬元，占基本支出的65.38%，主要包括基本工資、獎金、伙食補助費、績效工資、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、其他工資福利支出、退休費、撫恤金、生活補助、獎勵金。
公用經(jīng)費396.04萬元，占基本支出的34.62%，主要包括辦公費、印刷費、水費、電費、郵電費、物業(yè)管理費、差旅費、維修（護）費、租賃費、培訓費、專用材料費、勞務費、委托業(yè)務費、工會經(jīng)費、稅金及附加費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、信息網(wǎng)絡及軟件購置更新。
七、財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明
�。ㄒ唬叭苯�(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明
“三公”經(jīng)費財政撥款支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，其中：
因公出國（境）費支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)與預算數(shù)一致，主要原因為本年未安排因公出國（境）；與上年相比無變化，主要原因是未安排外事出訪活動。
公務接待費支出預算為0.00萬元，決算數(shù)為0.00萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)與預算數(shù)一致，主要原因為本年未安排公務接待活動，與上年相比無變化，主要原因為未安排公務接待活動。
公務用車購置費支出預算為0.00萬元，決算數(shù)為0.00萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)與預算數(shù)一致，主要原因為本年未購置公務用車；與上年相比無變化，主要原因為未購置公務用車。
公務用車運行維護費支出預算為0.00萬元，決算數(shù)為0.00萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算完成百分比，決算數(shù)與預算數(shù)一致，主要原因為本年無公務用車需要運行維護；與上年相比無變化，主要原因為無公務用車需要運行維護。
�。ǘ叭苯�(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明
2023年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算0.00萬元，占0.00%，因公出國（境）費支出決算0.00萬元，占0.00%，公務用車購置費及運行維護費支出決算0.00萬元，占0.00%。其中：
1、因公出國（境）費支出決算為0.00萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次，主要原因為2023年度無因公出國（境）費支出。
2、公務接待費支出決算為0.00萬元，全年共接待來訪團組0個、來賓0人次，主要原因為2023年度無公務接待費支出。
3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0.00萬元，其中：公務用車購置費0.00萬元，當年沒有購置公務用車。公務用車運行維護費0.00萬元，截至2023年12月31日，本部門開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
本單位無政府性基金收支。
九、關于機關運行經(jīng)費支出說明
本單位不屬于行政單位和參照公務員法管理事業(yè)單位，無機關運行經(jīng)費支出。
十、一般性支出情況說明
2023年本部門無會議費的預算和支出決算數(shù)。
本部門開支培訓費3.9萬元，用于開展業(yè)務培訓，人數(shù)約125人次，內容為國培、省培及相關部門組織的業(yè)務培訓等；
本部門無舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事等活動的預算和支出決算數(shù)。
十一、關于政府采購支出說明
本部門2023年度政府采購支出總額159.19萬元，其中：政府采購貨物支出159.19萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務支出0.00萬元。授予中小企業(yè)合同金額159.19萬元，占政府采購支出總額的100.00%，其中：授予小微企業(yè)合同金額159.19萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的100.00%。貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的100.00%，工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0.00%，服務采購授予中小企業(yè)合同金額占服務支出金額的0.00%。
十二、關于國有資產(chǎn)占用情況說明
截至2023年12月31日，本部門共有車輛0輛，其中，副部（�。┘壖耙陨项I導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術用車0輛、離退休干部服務用車0輛、其他用車0輛；單位價值100萬元以上設備（不含車輛）0臺（套）。
十三、關于2023年度預算績效情況的說明
�。ㄒ唬┛冃Ч芾砉ぷ鏖_展情況
根據(jù)預算績效管理要求，我單位2023年度部門整體支出績效自評，涉及一般公共預算支出1,144.12萬元，政府性基金預算支出0.00萬元，國有資本經(jīng)營預算支出0.00萬元。從自評情況來看，整體支出績效自評中，2023年整體支出1,404.59萬元，其中：基本支出1,404.59萬元，項目支出0.00萬元，本部門整體支出績效自評綜合評分99.00分，評價結果等次為優(yōu)。
�。ǘ┎块T（單位）整體支出績效情況
根據(jù)年初設定的績效目標，績效自評得分為99.00分。全年預算數(shù)為1,404.59萬元，執(zhí)行數(shù)為1,404.59萬元，完成預算的100.00%。績效目標完成情況：
2023年度，我校經(jīng)費總體收支情況穩(wěn)定，運行狀況良好。各項經(jīng)費按照來源渠道和學校年初預算安排，進行了合理安排使用，促進了學校健康有序、可持續(xù)的發(fā)展。
�。ㄈ┐嬖诘膯栴}及原因分析
1、單位績效評價隊伍有待加強，建立績效評價的長期機制。
2、預算執(zhí)行存在偏差，由于支出指標沒及時下達指示，在預算執(zhí)行中造成個別預算子項調劑現(xiàn)象。
3、固定資產(chǎn)管理水平有待提高，固定資產(chǎn)臺賬未及時與賬面資產(chǎn)金額對賬，且未與實物進行清點，固定資產(chǎn)管理有待加強。
第四部分
名詞解釋
一、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。
二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
三、基本支出：指保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。
四、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
五、“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
六、機關運行經(jīng)費：指為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、 辦公用房物業(yè)管理費、 公務用車運行維護費以及其他費用。
七、辦公費：反映單位購買按財務會計制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認標準的日常辦公用品、書報雜志等支出。
八、公務接待費：反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。
九、公務用車運行維護費：反映單位按規(guī)定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出。
第五部分
附 件
一、部門決算表。
二、2023年度部門(單位)整體支出績效自評報告。
三、2023年績效評價評分表。
