2019年度
臨湘市五里中心小學部門決算
目 錄
第一部分臨湘市五里中心小學概況
一、部門職責
二、機構設置
第二部分2019年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
第三部分2019年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預算財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明
八、政府性基金預算收入支出決算情況
九、預算績效情況說明
十、其他重要事項情況說明
第四部分名詞解釋
第五部分附件
第一部分
臨湘市五里中心小學概況
一、部門職責
實施小學義務教育，促進基礎教育發(fā)展。負責小學學歷教育（相關社會服務）。
二、機構設置及決算單位構成
(一)內(nèi)設機構設置。
臨湘市五里中心小學單位內(nèi)設機構包括：教導處、政教處、總務處、財務室等部門。
（二）決算單位構成。
臨湘市五里中心小學單位2019年部門決算匯總公開單位構成包括：臨湘市五里中心小學為一級預算單位，包括臨湘市五里中心小學本級決算部門，沒有下級單位。
第二部分 臨湘市五里中心小學2019年度部門決算表（見附表）
第三部分 臨湘市五里中心小學2019年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2019年度收入總計1190.18萬元，與2018年相比，收入總計增加494.83萬元，增長71.16%；支出合計1,205.21萬元，比上年增加509.86萬元，增加73.32%，主要原因是人員財政配套資金增加，項目增加。
二、收入決算情況說明
本年收入合計1,190.18萬元，其中：財政撥款收入1190.18萬元，占100%。上級補助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。
三、支出決算情況說明
本年支出合計1,205.21萬元，其中：基本支出791.21萬元，占65.65%。項目支出414萬元，占34.35%。上繳上級支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2019年度財政撥款收、支總計1190.18萬元，與2018年相比，財政撥款收、支總計各增加494.83萬元，增長71.16%。主要原因是人員增加，項目增加。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2019年度財政撥款支出1190.18萬元，占本年支出合計的98.75%。與2018年度相比，財政撥款支出增加495萬元，增長71.16%,主要原因是人員增加，項目增加。
（二）財政撥款支出決算結構情況
2019年度財政撥款支出1190.18萬元，主要用于以下方面：教育（類）支出1064.47萬元，占89.44%；社會保障和就業(yè)（類）支出95.07萬元，占7.99%；住房保障（類）支出30.63萬元，占2.57%；
（三）財政撥款支出決算具體情況
2019年度財政撥款支出年初預算為1190.18萬元，支出決算為1,190.18萬元，完成年初預算的100%。其中：
教育支出（類）教育管理事務（款）行政運行（項）：年初預算為34.23萬元，支出決算為34.23萬元，完成年初預算的100%,年初預算與支出決算一致；
教育支出（類）教育管理事務（款）其他教育事務管理支出（項）：年初預算為63.65萬元，支出決算為63.65萬元，完成年初預算的100%。年初預算與支出決算一致；
教育支出（類）普通教育（款）學前教育（項）：年初預算為30.5萬元，支出決算為30.5萬元，完成年初預算的100%。年初預算與支出決算一致；
教育支出（類）普通教育（款）小學教育（項）： 年初預算為527.32萬元，支出決算為527.32萬元，完成年初預算的100%。年初預算與支出決算一致；
教育支出（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項）：年初預算為388.78萬元，支出決算為388.78萬元，完成年初預算的100%。年初預算與支出決算一致；
教育支出（類）其他教育支出（款）其他教育支出（項）：年初預算為20萬元，支出決算為20萬元，完成年初預算的100%。年初預算與支出決算一致；
社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機關事業(yè)養(yǎng)老保險繳費支出（項）：年初預算為81.59萬元，支出決算為81.59萬元，完成年初預算的100%。年初預算與支出決算一致；
社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）死亡撫恤支出（項）：年初預算為13.49萬元，支出決算為13.49萬元，完成年初預算的100%。年初預算與支出決算一致；
住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金支出（項）：年初預算為30.63萬元，支出決算為30.63萬元，完成年初預算的100%。 年初預算與
支出決算一致。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
臨湘市五里中心小學2019年度一般公共預算財政撥款基本支出776.18萬元。占一般公共預算財政撥款的65.22%。其中:
人員經(jīng)費704.18萬元，占基本支出90.7%，主要包括：按國家規(guī)定支出的基本工資、津貼補貼、其他社會保障繳費、伙食補助費、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費、住房公積金、提租補貼、購房補貼、采暖補貼、物業(yè)服務補貼、其他對個人和家庭的補助支出；
公用經(jīng)費72萬元，占基本支出9.3%，主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委托業(yè)務費、工會經(jīng)費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、其他資本性支出。
七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明。
2019年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出預算為1.35萬元，支出決算為1.35萬元,完成預算的100%，其中：
因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%。
公務接待費支出預算為1.35萬元，支出決算為1.35萬元,完成預算的100%, 決算數(shù)與預算數(shù)一致，我單位嚴格按預算執(zhí)行決算。與上年相比減少1.85萬元，減少57.81%,減少主要原因是認真貫徹落實中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求，從嚴控制“三公”經(jīng)費開支，全年支出比上年有所壓減。
公務用車購置費及運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%。
（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明。
2019年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，公務接待費決算1.35萬元，占100%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，占0%。其中：
1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。
2、公務接待費支出決算為1.35萬元，全年共接待來訪團組34個、來賓340人次，主要是用于與有關單位交流工作情況及接受相關部門檢查指導工作發(fā)生的接待支出。
3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，其中：公務用車購置費0萬元。公務用車運行維護費0萬元，截止2019年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
2019年度政府性基金預算財政撥款收入0萬元；年初結轉和結余0萬元；支出0萬元，其中基本支出0萬元，項目支出0萬元；年末結轉和結余0萬元。
九、預算績效情況說明
（一）績效管理工作開展情況：
1、進一步完善學校制度，就績效發(fā)放等制度進行修改與完善；
2、進一步改善學校辦學條件，添置了辦公設備，教學樓進行了大型維修。
（二）部門決算中項目績效自評結果。
部門決算中項目績效執(zhí)行情況正常，績效目標實現(xiàn)。本單位本年度項目績效自評結果為良好。
（三）以部門為主體開展的重點績效評價結果：
本部門重點績效為進行了大型維修，執(zhí)行情況正常，績效目標實現(xiàn)。本單位年度以部門為主體開展的重點績效評價結果為合格。
十、其他重要事項情況說明
（一）機關運行經(jīng)費支出情況
臨湘市五里中心小學單位性質為財政補助事業(yè)單位，部門決算報表機關運行經(jīng)費為0萬，主要原因是：本單位是財政補助事業(yè)單位。
（二）一般性支出情況
2019年本部門開支培訓費1.65萬元，用于開展教師學習培訓等24人，內(nèi)容為學習新課標等理論知識及教師匯報課等。
（三）政府采購支出情況
本部門2019年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。
（四）國有資產(chǎn)占有情況
截至2019年12月31日，本單位共有輛0車輛，其中，領導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術用車0輛、其他用車0輛。單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。
第四部分 名詞解釋
財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。
上年結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
教育支出（類）：是指用于政府教育事務支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
社會保障和就業(yè)支出（類）：是指用于社會保障和就業(yè)方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。歸口管理的行政單位離退休，指離退休人員管理機構統(tǒng)一管理的機關離退休人員的經(jīng)費。
住房保障支出（類）：是指用于住房方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
基本支出：指保障機構正常運轉、完成支日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。
項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費?
工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。
基本工資：反映按規(guī)定發(fā)放的基本工資，包括公務員的職務工資、級別工資；機關工人的崗位工資、技術等級工資；事業(yè)單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學校畢業(yè)生試用期(見習期)工資、新參加工作工人學徒期、熟練期工資；軍隊（武警）軍官、文職干部的職務（專業(yè)技術等級
績效工資：反映事業(yè)單位工作人員的績效工資。
機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費：反映機關事業(yè)單位繳納的基本養(yǎng)老保險費。由單位代扣的工作人員基本養(yǎng)老保險繳費，不在此科目反映。
職工基本醫(yī)療保險繳費：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療保險費。
其他社會保障繳費：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育等社會保險費，殘疾人就業(yè)保障金，軍隊（含武警）為軍人繳納的傷亡、退役醫(yī)療等社會保險費。
住房公積金：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
其他工資福利支出：反映上述項目未包括的人員支出，如各種加班工資、病假兩個月以上期間的人員工資、編制外長期聘用人員，公務員及參照和依照公務員制度管理的單位工作人員轉入企業(yè)工作并按規(guī)定參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險后給予的一次性補貼等。
商品和服務支出：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應急儲備支出）。
辦公費：反映單位購買按財務會計制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認標準的日常辦公用品、書報雜志等支出。
印刷費：反映單位的印刷費支出。
水費：反映單位支付的水費、污水處理費等支出。
電費：反映單位的電費支出。
差旅費：反映單位工作人員出差發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補貼費和市內(nèi)交通費。
維修(護)費：反映單位日常開支的固定資產(chǎn)（不包括車船等交通工具）修理和維護費用，網(wǎng)絡信息系統(tǒng)運行與維護費用，以及按規(guī)定提取的修購基金。
培訓費：反映除因公出國（境）培訓費以外的各類培訓支出。
公務接待費：反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。
勞務費：反映支付給單位和個人的勞務費用，如臨時聘用人員、鐘點工工資，稿費、翻譯費，評審費等。
工會經(jīng)費：反映單位按規(guī)定提取的工會經(jīng)費。
其他商品和服務支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費和訴訟費、國內(nèi)組織的會員費、來訪費、廣告宣傳、其他勞務費及離休人員特需費、公用經(jīng)費等。
對個人和家庭的補助：反映政府用于對個人和家庭的補助支出。
撫恤金：反映按規(guī)定開支的烈士遺屬、犧牲病故人員遺屬的一次性和定期撫恤金，傷殘人員的撫恤金，離退休人員等其他人員的各項撫恤金。
生活補助：反映按規(guī)定開支的優(yōu)撫對象定期定量生活補助費，退役軍人生活補助費，行政事業(yè)單位職工和遺屬生活補助，因公負傷等住院治療、住療養(yǎng)院期間的伙食補助費，長期贍養(yǎng)人員補助費，由于國家實行退耕還林禁牧舍飼政策補償給農(nóng)牧民的現(xiàn)金、糧食支出，對農(nóng)村黨員、復員軍人?
助學金：反映各類學校學生助學金、獎學金、學生貸款、出國留學（實習）人員生活費，青少年業(yè)余體校學員伙食補助費和生活費補貼，按照協(xié)議由我方負擔或享受我方獎學金的來華留學生、進修生生活費等。
第五部分 附件
