2023年度
臨湘市文白中學(xué)部門決算
目錄
第一部分 臨湘市文白中學(xué)部門（單位）概況
一、部門職責(zé)
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置
第二部分 部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算明細(xì)表
七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表
九、財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
第三部分 部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
七、財政撥款三公經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
九、關(guān)于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說明
十、一般性支出情況說明
十一、關(guān)于政府采購支出說明
十二、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明
十三、關(guān)于2023年度預(yù)算績效情況的說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分
臨湘市文白中學(xué)
部門（單位）概況
一、 部門職責(zé)
�。ㄒ唬┐蛟旄咝дn堂，加強(qiáng)教研會教改，堅持聽課評課制度。支持鼓勵青年教師參加優(yōu)質(zhì)課比武活動,一人參賽,眾人參研。
�。ǘ┤媛鋵崱半p減”政策，加強(qiáng)學(xué)校課程建設(shè)。
�。ㄈ﹪�(yán)格收費(fèi)制度，杜絕亂收費(fèi)現(xiàn)象。規(guī)范收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，做到財務(wù)公開：即收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)公開、學(xué)校收入公開、大型開支公開。賬目日清月結(jié)。財產(chǎn)責(zé)任到人，堅持誰損壞誰賠償?shù)脑瓌t，控制學(xué)校財產(chǎn)流失。
（四）加強(qiáng)學(xué)習(xí)，強(qiáng)化教師的師德師風(fēng)教育，強(qiáng)化教師的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，強(qiáng)化對新課程理念的認(rèn)識。
（五）實施中小學(xué)學(xué)歷教育，嚴(yán)格控制大班額，完成一年級學(xué)生招生及九年級學(xué)生畢業(yè)。
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
�。ㄒ唬﹥�(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)設(shè)置。部門單位內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)包括：教導(dǎo)處、政教處、總務(wù)處、辦公室、財務(wù)室等。
�。ǘQ算單位構(gòu)成。臨湘市文白中學(xué)部門單位2023年部門決算匯總公開單位構(gòu)成包括：臨湘市文白中學(xué)本級，沒有下屬二級預(yù)算單位。
第二部分
部門決算表
�。ū砀褚姼郊�1）
第三部分
2023年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2023年度收、支總計1,287.53萬元。與上年相比，增加147.7萬元，增加12.96%，主要是因為我單位學(xué)生人數(shù)增加，教學(xué)所需的消耗性開支增加。
二、收入決算情況說明
2023年度收入合計1,287.53萬元，其中：財政撥款收入1,050.96萬元，占81.63%；上級補(bǔ)助收入0.00萬元，占0.00%；事業(yè)收入0.00萬元，占0.00%；經(jīng)營收入0.00萬元，占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0.00%；其他收入236.58萬元，占18.37%。（因數(shù)據(jù)來源于公開表，四舍五入保留兩位小數(shù)時存在尾數(shù)誤差，明細(xì)數(shù)加和與合計數(shù)相差0.01萬元。）
三、支出決算情況說明
2023年度支出合計1,287.53萬元，其中：基本支出1,287.53萬元，占100%；項目支出0.00萬元，占0.00%；上繳上級支出0.00萬元，占0.00%；經(jīng)營支出0.00萬元，占0.00%；對附屬單位補(bǔ)助支出0.00萬元，占0.00%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2023年度財政撥款收、支總計1,050.96萬元，與上年相比，增加92.64萬元，增加9.67%，主要是因為我單位學(xué)生人數(shù)增加，教學(xué)所需的消耗性開支增加。
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況
2023年度財政撥款支出1,040.96萬元，占本年支出合計的80.85%，與上年相比，財政撥款支出增加82.64萬元，增加8.62%，主要是因為我單位學(xué)生人數(shù)增加，教學(xué)所需的消耗性開支增加。
�。ǘ┮话愎差A(yù)算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2023年度財政撥款支出1,040.96萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出0.00萬元，占0.00%；教育（類）支出919.17萬元，占88.30%；社會保障和就業(yè)（類）支出60.45萬元，占5.81%；衛(wèi)生健康（類）支出23.78萬元，占2.28%；住房保障（類）支出37.56萬元，占3.61%。
（三）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況
2023年度財政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為508.76萬元，支出決算數(shù)為1,040.96萬元，完成年初預(yù)算的204.61%，其中：
1、教育支出（類）教育管理事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項）。
年初預(yù)算為0.00萬元，支出決算為171.57萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：學(xué)校教師結(jié)構(gòu)調(diào)整，工資及福利費(fèi)支出增加。
2、教育支出（類）教育管理事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項）。
年初預(yù)算為0.00萬元，支出決算為6.20萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：學(xué)校教師結(jié)構(gòu)調(diào)整，工資及福利費(fèi)支出增加。
3、教育支出（類）教育管理事務(wù)（款）其他教育管理事務(wù)支出（項）。
年初預(yù)算為0.00萬元，支出決算為8.76萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：學(xué)校教師結(jié)構(gòu)調(diào)整，工資及福利費(fèi)支出增加。
4、教育支出（類）普通教育（款）學(xué)前教育（項）。
年初預(yù)算為0.00萬元，支出決算為36.05萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：教師人數(shù)增加，隨之工資配套資金支出增加。
5、教育支出（類）普通教育（款）初中教育（項）。
年初預(yù)算為361.22萬元，支出決算為447.04萬元，完成年初預(yù)算的123.76%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：教師人數(shù)增加，隨之工資配套資金支出增加。
6、教育支出（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項）。
年初預(yù)算為0.00萬元，支出決算為72.27萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：改善辦學(xué)條件的基本建設(shè)的辦公費(fèi)、材料費(fèi)等支出增加。
7、教育支出（類）教育費(fèi)附加安排的支出（款）其他教育費(fèi)附加安排的支出（項）。
年初預(yù)算為12.50萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：類款項調(diào)整，該項決算計入了初中教育。
8、教育支出（類）其他教育支出（款）其他教育支出（項）。
年初預(yù)算為0.00萬元，支出決算為177.28萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：教師人數(shù)增加，工資福利支出增多。
9、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)支出（項）。
年初預(yù)算為52.03萬元，支出決算為45.03萬元，完成年初預(yù)算的86.54%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：類款項調(diào)整，該項決算計入了初中教育。
10、社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）。
年初預(yù)算為14.63萬元，支出決算為13.71萬元，完成年初預(yù)算的93.72%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：因為該項具備不可預(yù)見性，實際支出減少。
11、社會保障和就業(yè)支出（類）其他社會保障和就業(yè)支出（款）其他社會保障和就業(yè)支出（項）。
年初預(yù)算為1.71萬元，支出決算為1.71萬元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，我單位嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行決算。
12、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）。
年初預(yù)算為27.64萬元，支出決算為23.78萬元，完成年初預(yù)算的86.03%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：類款項調(diào)整，該項決算計入了初中教育。
13、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。
年初預(yù)算為39.02萬元，支出決算為37.56萬元，完成年初預(yù)算的96.25%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：類款項調(diào)整，該項決算計入了初中教育。
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
2023年度財政撥款基本支出1,040.96萬元，其中：
人員經(jīng)費(fèi)694.44萬元，占基本支出的66.71%，主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、績效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)、職工基本醫(yī)療保險繳費(fèi)、其他社會保障繳費(fèi)、住房公積金、其他工資福利支出、撫恤金、生活補(bǔ)助、其他對個人和家庭的補(bǔ)助。
公用經(jīng)費(fèi)346.52萬元，占基本支出的33.29%，主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、電費(fèi)、差旅費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、專用材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、工會經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、其他交通費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置。
七、財政撥款三公經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出決算總體情況說明
“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出預(yù)算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比，其中：
因公出國（境）費(fèi)支出預(yù)算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，主要原因為本年未安排因公出國（境）；與上年相比無變化，主要原因是未安排外事出訪活動。
公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算為0.00萬元，決算數(shù)為0.00萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，主要原因為本年未安排公務(wù)接待活動，與上年相比無變化，主要原因為未安排公務(wù)接待活動。
公務(wù)用車購置費(fèi)支出預(yù)算為0.00萬元，決算數(shù)為0.00萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，主要原因為本年未購置公務(wù)用車；與上年相比無變化，主要原因為未購置公務(wù)用車。
公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算為0.00萬元，決算數(shù)為0.00萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算完成百分比，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，主要原因為本年無公務(wù)用車需要運(yùn)行維護(hù)；與上年相比無變化，主要原因為無公務(wù)用車需要運(yùn)行維護(hù)。
�。ǘ叭苯�(jīng)費(fèi)財政撥款支出決算具體情況說明
2023年度“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出決算中，公務(wù)接待費(fèi)支出決算0.00萬元，占0.00%，因公出國（境）費(fèi)支出決算0.00萬元，占0.00%，公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算0.00萬元，占0.00%。其中：
1、因公出國（境）費(fèi)支出決算為0.00萬元，全年安排因公出國（境）團(tuán)組0個，累計0人次，主要原因為2023年度無因公出國（境）費(fèi)支出。
2、公務(wù)接待費(fèi)支出決算為0.00萬元，全年共接待來訪團(tuán)組0個、來賓0人次，主要原因為2023年度無公務(wù)接待費(fèi)支出。
3、公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為0.00萬元，其中：公務(wù)用車購置費(fèi)0.00萬元，當(dāng)年沒有購置公務(wù)用車。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0.00萬元，截至2023年12月31日，本部門開支財政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
2023年度政府性基金預(yù)算財政撥款收入10.00萬元；年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.00萬元；支出10.00萬元，其中基本支出10.00萬元，項目支出0.00萬元；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.00萬元。具體情況如下：
1、其他支出（類）彩票公益金安排的支出（款）用于體育事業(yè)的彩票公益金支出（項）。
年初預(yù)算為0.00萬元，支出決算為10.00萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：彌補(bǔ)經(jīng)費(fèi)不足，用于改善辦學(xué)條件的基本建設(shè)的辦公費(fèi)、材料費(fèi)。
九、關(guān)于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說明
本單位不屬于行政單位和參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位，無機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出。
十、一般性支出情況說明
2023年本部門開支會議費(fèi)1.28萬元，用于召開師德師風(fēng)會議，人數(shù)60人，內(nèi)容為規(guī)范辦學(xué)行為的師德師風(fēng)專題會議；
本部門開支培訓(xùn)費(fèi)1.56萬元，用于開展新教師學(xué)習(xí)培訓(xùn)，代課老師業(yè)務(wù)培訓(xùn)，人數(shù)55人，內(nèi)容為學(xué)習(xí)新課標(biāo)等理論知識及教師匯報等；
本部門無舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事等活動的預(yù)算和支出決算數(shù)。
十一、關(guān)于政府采購支出說明
本部門2023年度政府采購支出總額89.04萬元，其中：政府采購貨物支出89.04萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務(wù)支出0.00萬元。授予中小企業(yè)合同金額89.04萬元，占政府采購支出總額的100.00%，其中：授予小微企業(yè)合同金額89.04萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的100.00%。貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的100.00%，工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0.00%，服務(wù)采購授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的0.00%。
十二、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明
截至2023年12月31日，本部門共有車輛0輛，其中，副部（省）級及以上領(lǐng)導(dǎo)用車0輛、主要負(fù)責(zé)人用車0輛、機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、離退休干部服務(wù)用車0輛、其他用車0輛；單位價值100萬元以上設(shè)備（不含車輛）0臺（套）。
十三、關(guān)于2023年度預(yù)算績效情況的說明
�。ㄒ唬┛冃Ч芾砉ぷ鏖_展情況
根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我單位2023年度部門整體支出績效自評，涉及一般公共預(yù)算支出1,040.96萬元，政府性基金預(yù)算支出10.00萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0.00萬元。從自評情況來看，整體支出績效自評中，2023年整體支出1,287.53萬元，其中：基本支出1,287.53萬元，項目支出0.00萬元，本部門整體支出績效自評綜合評分97.00分，評價結(jié)果等次為優(yōu)。
�。ǘ┎块T（單位）整體支出績效情況
根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，績效自評得分為97.00分。全年預(yù)算數(shù)為1,287.53萬元，執(zhí)行數(shù)為1,287.53萬元，完成預(yù)算的100.00%。績效目標(biāo)完成情況：
一是中考取得佳績。2023年中考我校109名學(xué)生參考。市一中錄取30人，市二中錄取10人，市五中錄取26人，普高錄取66人，錄取率達(dá)到61%，居全市前列。二是提升教師素質(zhì)。我校采取了一系列措施幫助年輕教師成長，提高業(yè)務(wù)能力。總體工作思路是“走出去、請進(jìn)來”，例如青藍(lán)工程、教師競賽等一系列活動，涌現(xiàn)出了一批優(yōu)秀的教師。2023年臨湘市教體局組織了全市教師進(jìn)行業(yè)務(wù)考試，我校趙詩潔、沈詩、周芳芳、盧思、沈威老師取得了分科全市前十名的優(yōu)異成績。同時，我校每學(xué)期至少舉辦一次青年教師教學(xué)比武活動，幫助教師“練內(nèi)功”。積極鼓勵教師撰寫論文，我校周芳芳、何潔等教師的優(yōu)秀論文均獲省級獎項。教師隊伍進(jìn)步較快，成效顯著。三是豐富教學(xué)內(nèi)容。全面落實雙減政策，添加了豐富的延時課堂活動，幫助學(xué)生全面發(fā)展。開展了聲樂、美術(shù)、棋類、球類等課堂，陽光大課間組織學(xué)生學(xué)習(xí)課間操。特別是開設(shè)了跆拳道課堂，學(xué)生的身體素質(zhì)得到了很好的提高，成為了文白學(xué)區(qū)一道亮麗的“風(fēng)景線”。我校教導(dǎo)處認(rèn)真策劃，制定了“師徒結(jié)對”、“作業(yè)優(yōu)化設(shè)計”等一系列工作方案，以培優(yōu)輔差作為教導(dǎo)工作中的重中之重。我校杜三軍校長、何賢文校長、王波紅老師“師徒結(jié)對”工作得到了同事、家長與學(xué)生的一致好評，學(xué)生進(jìn)步顯著。同時，全面執(zhí)行市教體局關(guān)于提升課內(nèi)外閱讀文件精神，落實“四個一”政策，開展午讀半小時、閱讀分享會等活動，切實加強(qiáng)了學(xué)生的閱讀能力，豐富了學(xué)生的知識儲備。（三）存在的問題及原因分析
1、單位績效評價隊伍有待加強(qiáng)，建立績效評價的長期機(jī)制。
2、預(yù)算執(zhí)行存在偏差，由于支出指標(biāo)沒及時下達(dá)指示，在預(yù)算執(zhí)行中造成個別預(yù)算子項調(diào)劑現(xiàn)象。
3、固定資產(chǎn)管理水平有待提高，固定資產(chǎn)臺賬未及時與賬面資產(chǎn)金額對賬，且未與實物進(jìn)行清點，固定資產(chǎn)管理有待加強(qiáng)。
第四部分
名詞解釋
一、財政撥款收入：指本級財政當(dāng)年撥付的資金。
二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“上級補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
三、基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
四、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
五、“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映出國（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險費(fèi)、安全獎勵費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、 辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、 公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
七、辦公費(fèi)：反映單位購買按財務(wù)會計制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)的日常辦公用品、書報雜志等支出。
八、公務(wù)接待費(fèi)：反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。
九、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)：反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險費(fèi)、安全獎勵費(fèi)用等支出。
第五部分
附 件
一、部門決算表。
二、2023年度部門(單位)整體支出績效自評報告。
三、2023年績效評價評分表。
臨湘市文白中學(xué)2023年度部門決算公開表.xlsx
