2023年度
臨湘市第四中學(xué)部門決算
目錄
第一部分臨湘市第四中學(xué)概況
一、部門職責(zé)
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
第二部分 部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算明細(xì)表
七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表
九、財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
第三部分 部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
七、財政撥款三公經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
九、關(guān)于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說明
十、一般性支出情況說明
十一、關(guān)于政府采購支出說明
十二、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明
十三、關(guān)于2023年度預(yù)算績效情況的說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分
臨湘市第四中學(xué)概況
一、 部門職責(zé)
�。ㄒ唬⿲�(shí)施初中義務(wù)教育，促進(jìn)基礎(chǔ)教育發(fā)展，負(fù)責(zé)初中學(xué)歷教育（相關(guān)社會服務(wù)）。
�。ǘ┘訌�(qiáng)教育教學(xué)管理，發(fā)展教育事業(yè)。全面貫徹執(zhí)行黨的教育方針，開展教育教學(xué)活動。
1．宣傳貫徹執(zhí)行黨和國家的教育方針、政策、法律法規(guī)等，堅持依法治教、依法治學(xué)，貫徹執(zhí)行臨湘市教體局的行政規(guī)章制度。
2．配合政府制定符合黨的教育方針和國家教育法律法規(guī)以及本校實(shí)際的教育發(fā)展規(guī)劃和學(xué)校布局調(diào)整規(guī)劃，并抓好組織實(shí)施和落實(shí)工作。
3．配合政府依法動員、組織適齡少年入學(xué)，嚴(yán)格控制輟學(xué)，推進(jìn)普及義務(wù)教育。
4．組織開展本校的教育教學(xué)科研和教育教學(xué)改革，科研興教，科研興校。負(fù)責(zé)對本校教育教學(xué)業(yè)務(wù)的具體管理，負(fù)責(zé)教育教學(xué)管理及教研教改工作，全力推進(jìn)素質(zhì)教育實(shí)施。
5．按照干部和教師的職數(shù)、編制和管理權(quán)限，制定切實(shí)可行的學(xué)校工作規(guī)章制度，以提高教育教學(xué)質(zhì)量為目的，負(fù)責(zé)本校教師人事管理、繼續(xù)教育、考核考評等工作。
6．負(fù)責(zé)本校財務(wù)和基建管理，籌措資金，改善辦學(xué)條件等工作，為師生提供優(yōu)美和諧的學(xué)習(xí)和工作環(huán)境。核算和發(fā)放教職工工資, 維護(hù)教職工利益，保障教職工合法權(quán)益。
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
�。ㄒ唬﹥�(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)設(shè)置。臨湘市第四中學(xué)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)包括：教導(dǎo)處、政教處、總務(wù)處、辦公室、財務(wù)室等部門。
（二）決算單位構(gòu)成。臨湘市第四中學(xué)2023年部門決算匯總公開單位構(gòu)成包括：臨湘市第四中學(xué)本級，沒有下級單位。
第二部分
部門決算表
（表格見附件一）
第三部分
2023年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2023年度收、支總計1170.60萬元。與上年相比，減少77.03萬元，減少6.17%，主要是因?yàn)閷W(xué)校教師人數(shù)減少，教學(xué)所需要的消耗性支出減少。
二、收入決算情況說明
2023年度收入合計1170.60萬元，其中：財政撥款收入992.32萬元，占84.77%；上級補(bǔ)助收入0.00萬元，占0.00%；事業(yè)收入0.00萬元，占0.00%；經(jīng)營收入0.00萬元，占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0.00%；其他收入178.28萬元，占15.23%。
三、支出決算情況說明
2023年度支出合計1170.60萬元，其中：基本支出1170.60萬元，占100.00%；項目支出0.00萬元，占0.00%；上繳上級支出0.00萬元，占0.00%；經(jīng)營支出0.00萬元，占0.00%；對附屬單位補(bǔ)助支出0.00萬元，占0.00%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2023年度財政撥款收、支總計992.32萬元，與上年相比，減少25.55萬元，減少2.51%，主要是因?yàn)閷W(xué)校教師人數(shù)減少，教學(xué)所需要的消耗性支出減少。
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
�。ㄒ唬┮话愎差A(yù)算財政撥款支出決算總體情況
2023年度財政撥款支出992.32萬元，占本年支出合計的84.77%，與上年相比，財政撥款支出減少25.55萬元，減少2.51%，主要是因?yàn)閷W(xué)校教師人數(shù)減少，教學(xué)所需要的消耗性支出減少。
�。ǘ┮话愎差A(yù)算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2023年度財政撥款支出992.32萬元，主要用于以下方面：教育（類）支出807.10萬元，占81.33%；社會保障和就業(yè)（類）支出114.66萬元，占11.55%；衛(wèi)生健康（類）支出36.49萬元，占3.68%；住房保障（類）支出30.62萬元，占3.09%；其他（類）支出3.45萬元，占0.35%。
（三）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況
2023年度財政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為636.40萬元，支出決算數(shù)為992.32萬元，完成年初預(yù)算的155.93%，其中：
1、教育支出（類）教育管理事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項）。
年初預(yù)算為0.00萬元，支出決算為212.35萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：主要用于學(xué)校一些維修及日常經(jīng)費(fèi)等開支。
2、教育支出（類）教育管理事務(wù)（款）其他教育管理事務(wù)支出（項）。
年初預(yù)算為0.00萬元，支出決算為9.86萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：類款項調(diào)整，該項預(yù)算計入了其他教育費(fèi)附加安排的支出。
3、教育支出（類）普通教育（款）初中教育（項）。
年初預(yù)算為437.95萬元，支出決算為449.34萬元，完成年初預(yù)算的102.60%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：類款項調(diào)整，該項預(yù)算計入了其他教育費(fèi)附加安排的支出。
4、教育支出（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項）。
年初預(yù)算為0.00萬元，支出決算為41.83萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：主要用于發(fā)放代課老師福利補(bǔ)助支出。
5、教育支出（類）教育費(fèi)附加安排的支出（款）其他教育費(fèi)附加安排的支出（項）。
年初預(yù)算為18.11萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：類款項調(diào)整，該項決算計入了初中教育和其他教育管理事務(wù)支出。
6、教育支出（類）其他教育支出（款）其他教育支出（項）。
年初預(yù)算為0.00萬元，支出決算為93.72萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：主要用于學(xué)校辦公設(shè)備購置及科學(xué)實(shí)驗(yàn)室和儀器室的物品購置支出。
7、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)支出（項）。
年初預(yù)算為70.07萬元，支出決算為83.89萬元，完成年初預(yù)算的119.72%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：類款項調(diào)整，該項部分預(yù)算計入了住房公積金。
8、社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）。
年初預(yù)算為18.64萬元，支出決算為26.37萬元，完成年初預(yù)算的141.47%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：該項具備不可預(yù)見性，財政據(jù)實(shí)撥付。
9、社會保障和就業(yè)支出（類）其他社會保障和就業(yè)支出（款）其他社會保障和就業(yè)支出（項）。
年初預(yù)算為4.04萬元，支出決算為4.40萬元，完成年初預(yù)算的108.91%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：類款項調(diào)整，該項部分預(yù)算計入了住房公積金。
10、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）。
年初預(yù)算為35.04萬元，支出決算為36.49萬元，完成年初預(yù)算的104.14%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：類款項調(diào)整，該項部分預(yù)算計入了住房公積金。
11、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。
年初預(yù)算為52.55萬元，支出決算為30.62萬元，完成年初預(yù)算的58.27%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)主要原因是：類款項調(diào)整，該項部分決算計入機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)支出、其他社會保障和就業(yè)支出、事業(yè)單位醫(yī)療、其他支出。
12、其他支出（類）其他支出（款）其他支出（項）。
年初預(yù)算為0.00萬元，支出決算為3.45萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：類款項調(diào)整，該項預(yù)算計入了住房公積金。
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
2023年度財政撥款基本支出992.32萬元，其中：
人員經(jīng)費(fèi)789.76萬元，占基本支出的79.59%，主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、績效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)、職業(yè)年金繳費(fèi)、職工基本醫(yī)療保險繳費(fèi)、其他社會保障繳費(fèi)、住房公積金、醫(yī)療費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、其他對個人和家庭的補(bǔ)助。
公用經(jīng)費(fèi)202.56萬元，占基本支出的20.41%，主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、工會經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置、其他資本性支出。
七、財政撥款三公經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
�。ㄒ唬叭苯�(jīng)費(fèi)財政撥款支出決算總體情況說明
2023年度“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出決算中，公務(wù)接待費(fèi)支出決算0萬元，無占“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出百分比（備注：由于“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出為0萬元，無法計算占“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出的百分比），因公出國（境）費(fèi)支出決算0萬元，無占 “三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出百分比（備注：由于“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出為0萬元，無法計算占“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出的百分比），公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算0萬元，無占“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出百分比（備注：由于“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出為0萬元，無法計算占“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出的百分比）。其中：
1、因公出國（境）費(fèi)支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團(tuán)組0個，累計0人次，我單位2023年度無因公出國（境）費(fèi)支出。
2、公務(wù)接待費(fèi)支出決算為0萬元，全年共接待來訪團(tuán)組0個、來賓0人次，我單位2023年度無公務(wù)接待費(fèi)支出。
3、公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為0萬元，其中：公務(wù)用車購置費(fèi)0萬元，更新公務(wù)用車0輛。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬元，截止2023年12月31日，我單位開支財政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
2023年度本部門無政府性基金預(yù)算財政撥款收支。
九、關(guān)于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說明
本部門為非機(jī)關(guān)單位，無機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)。
十、一般性支出情況說明
2023年本部門開支會議費(fèi)0.00萬元；開支培訓(xùn)費(fèi)0.29萬元，用于開展教師業(yè)務(wù)培訓(xùn)，人數(shù)126人，內(nèi)容為高校課堂教學(xué)教研培訓(xùn)、師德師風(fēng)、安全教育培訓(xùn)等；未無舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事等活動。
十一、關(guān)于政府采購支出說明
本部門2023年度政府采購支出總額78.48萬元，其中：政府采購貨物支出78.48萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務(wù)支出0.00萬元。授予中小企業(yè)合同金額78.48萬元，占政府采購支出總額的100.00%，其中：授予小微企業(yè)合同金額78.48萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的100.00%。貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的100.00%，工程采購授予中小企業(yè)合同金額無占工程支出總額百分比 (由于工程支出總額為0萬元，無法計算占工程支出總額的百分比)，服務(wù)采購授予中小企業(yè)合同金額無占服務(wù)支出總額百分比(由于服務(wù)支出總額為0萬元，無法計算占服務(wù)支出總額的百分比)。
十二、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明
截至2023年12月31日，本部門共有車輛0輛，其中，副部（�。┘壖耙陨项I(lǐng)導(dǎo)用車0輛、主要負(fù)責(zé)人用車0輛、機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、離退休干部服務(wù)用車0輛、其他用車0輛；單位價值100萬元以上設(shè)備（不含車輛）0臺（套）。
十三、關(guān)于2023年度預(yù)算績效情況的說明
�。ㄒ唬┛冃Ч芾砉ぷ鏖_展情況
根據(jù)部門整體支出績效評價指標(biāo)規(guī)定的內(nèi)容，經(jīng)對各項指標(biāo)進(jìn)行評分，臨湘市第四中學(xué)2023年度部門整體支出績效評價得分98分，績效評價等級為“優(yōu)”。（部門整體支出績效自評報告見附件二）。
�。ǘ┎块T（單位）整體支出績效情況
1、學(xué)校校長及行政帶頭上示范課，帶頭深入課堂，副校長帶頭任教畢業(yè)班科目的教學(xué)，堅持參與教研教改。開展教研室指導(dǎo)聽課評課、行政“推門課”現(xiàn)場指導(dǎo)教學(xué)、教師外出學(xué)課、互聯(lián)網(wǎng)聽優(yōu)質(zhì)課、“校聯(lián)體”結(jié)對子學(xué)習(xí)、新教師匯報課、常規(guī)教研課、青年教師教學(xué)比武、畢業(yè)班研討會等教研活動以提升教師教學(xué)能力，打造高效課堂。積極參加各級各類教學(xué)教研活動，“立足教研，活動促學(xué)”，我校的教育教學(xué)質(zhì)量穩(wěn)步提升。
2、為了落實(shí)“雙減”和“五項管理”的要求，增強(qiáng)教育服務(wù)能力，學(xué)校把作業(yè)納入統(tǒng)一管理，組織學(xué)科帶頭人進(jìn)行作業(yè)布置集體研討備課，設(shè)計“面向全體，滿足個體”的分層作業(yè)，很好地促進(jìn)課堂教學(xué)質(zhì)量；學(xué)生布置以積極探索科學(xué)探究、體育鍛煉、藝術(shù)欣賞、社會與勞動實(shí)踐等不同類型作業(yè)。為拓展學(xué)生全方面發(fā)展，我校還開設(shè)了經(jīng)典閱讀、書法、舞蹈、跳繩、美術(shù)、圍棋、象棋、籃球、等興趣特長課程。在臨湘市中小學(xué)運(yùn)動會中，學(xué)校榮獲道德風(fēng)尚獎，學(xué)校榮獲臨湘市第十四屆中小學(xué)生運(yùn)動會“啦啦操”比賽第五名，臨湘市中小學(xué)建制班合唱比賽一等獎。
�。ㄈ┐嬖诘膯栴}及原因分析
部門預(yù)算編制不夠細(xì)化，預(yù)算與實(shí)際支出存在一定的差異。預(yù)算編制前根據(jù)年度內(nèi)部門可預(yù)見的工作任務(wù)，確定單位年度預(yù)算目標(biāo)，細(xì)化預(yù)算指標(biāo)，科學(xué)合理編制部門預(yù)算，推進(jìn)預(yù)算編制科學(xué)化、準(zhǔn)確化。嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)、決算制，量入而出，不負(fù)債，把有限的經(jīng)費(fèi)向教育教學(xué)傾斜，向一線教師傾斜。年度預(yù)算編制后，根據(jù)實(shí)際情況，定期做好預(yù)算執(zhí)行分析，掌握預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，糾正偏差，為下一次科學(xué)、準(zhǔn)確地編制部門預(yù)算積累經(jīng)驗(yàn)。
第四部分
名詞解釋
一、財政撥款收入：指本級財政當(dāng)年撥付的資金。
二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“上級補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
三、基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
四、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
五、“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映出國（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險費(fèi)、安全獎勵費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、 辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、 公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
七、辦公費(fèi)：反映單位購買按財務(wù)會計制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)的日常辦公用品、書報雜志等支出。
八、公務(wù)接待費(fèi)：反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。
九、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)：反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險費(fèi)、安全獎勵費(fèi)用等支出。
第五部分
附 件
一、部門決算表。
二、2023年度部門(單位)整體支出績效自評報告。
三、2023年績效評價評分表。
