目 錄
第一部分臨湘市第三中學(xué)概況
一、部門職責(zé)
二、機構(gòu)設(shè)置
第二部分2019年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
第三部分2019年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預(yù)算財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
九、預(yù)算績效情況說明
十、其他重要事項情況說明
第四部分名詞解釋
第五部分附件
第一部分
臨湘市第三中學(xué)概況
一、部門職責(zé)
實施初中義務(wù)教育,促進基礎(chǔ)教育發(fā)展。負責(zé)初中學(xué)歷教育(相關(guān)社會服務(wù))。
二、機構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
(一)內(nèi)設(shè)機構(gòu)設(shè)置。
臨湘市第三中學(xué)屬于市直初級中學(xué),單位內(nèi)設(shè)機構(gòu)包括:教導(dǎo)處、政教處、總務(wù)處、財務(wù)室等部門。
(二)決算單位構(gòu)成。
臨湘市第三中學(xué)2019年部門決算匯總公開單位構(gòu)成包括:臨湘市第三中學(xué)為一級預(yù)算單位,包括臨湘市第三中學(xué)本級決算部門,沒有下級單位。
第二部分 臨湘市第三中學(xué)2019年度部門決算表(見附表)
第三部分 臨湘市第三中學(xué)2019年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2019年度收、支總計1358.84萬元,與2018年相比,收、支總計增加467.98萬元,增長52.53%。主要原因是因城區(qū)消除大班額,區(qū)劃調(diào)整, 2019年學(xué)校擴招,師生數(shù)增加。
二、收入決算情況說明
本年收入合計1355.96萬元,其中:財政撥款收入1355.96萬元,占100%。上級補助收入0萬元,占0%;事業(yè)收入0萬元,占0%;經(jīng)營收入0萬元,占0%;附屬單位上繳收入0萬元,占0%;其他收入0萬元,占0%。
三、支出決算情況說明
本年支出合計1358.84萬元,其中:基本支出1358.84萬元,占100%。項目支出0萬元,占本年總支出0%。上繳上級支出0萬元,占0%;經(jīng)營支出0萬元,占0%;對附屬單位補助支出0萬元,占0%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2019年度財政撥款收、支總計1358.84萬元,與2018年相比,財政撥款收、支總計各增加465.1萬元,增加52.21%。主要原因因城區(qū)消除大班額,區(qū)劃調(diào)整, 2019年學(xué)校擴招,師生數(shù)增加。
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
(一)財政撥款支出決算總體情況
2019年度財政撥款支出1358.84萬元,占本年支出合計的100%。與2018年度相比,財政撥款支出減少105萬元,465.1萬元,增加52.21%。主要原因因城區(qū)消除大班額,區(qū)劃調(diào)整, 2019年學(xué)校擴招,師生數(shù)增加。
(二)財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2019年度財政撥款支出1358.84萬元,主要用于以下方面:教育(類)支出1153.72萬元,占85.09%;社會保障和就業(yè)(類)支出148.11萬元,占10.92%;住房保障(類)支出54.13萬元,占3.99%;
(三)財政撥款支出決算具體情況
2019年度財政撥款支出年初預(yù)算為986.24萬元,支出決算為1355.96萬元,完成年初預(yù)算的137.49%。其中:
教育支出(類)教育管理事務(wù)(款)其他教育管理事務(wù)支出(項):年初預(yù)算為0萬元,支出決算為5萬元,完成年初預(yù)算的0%。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是:決算對該類款項進行了細分調(diào)整。
教育支出(類)普通教育(款)初中教育(項): 年初預(yù)算為784.53萬元,支出決算為869.09萬元,完成年初預(yù)算的110.78%。
教育支出(類)普通教育(款)其他普通教育支出(項):年初預(yù)算為0萬元,支出決算為276.63萬元,完成年初預(yù)算的0%。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是:決算對該類款項進行了細分調(diào)整。
教育支出(類)其他教育支出(款)其他教育支出(項):年初預(yù)算為0萬元,支出決算為3萬元,完成年初預(yù)算的0%。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是:決算對該類款項進行了細分調(diào)整。
社會保障和就業(yè)支出(類)行政事業(yè)單位離退休(款)機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險繳費支出(項):年初預(yù)算為144.08萬元,支出決算為144.08萬元,完成年初預(yù)算的100%。支出數(shù)與年年初預(yù)算數(shù)一致。
社會保障和就業(yè)支出(類)撫恤(款)死亡撫恤支出(項):年初預(yù)算為0萬元,支出決算為4.04萬元,完成年初預(yù)算的0%。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是:決算對該類款項進行了細分調(diào)整。
住房保障支出(類)住房改革支出(款)住房公積金支出(項):年初預(yù)算為57.63萬元,支出決算為54.13萬元,完成年初預(yù)算的93.93%。決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是:決算對該類款項進行了細分調(diào)整。
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
2019年度財政撥款基本支出1358.84萬元,其中:人員經(jīng)費1156.3萬元,主要包括基本工資、績效工資、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、住房公積金、其他工資福利支出、撫恤金、助學(xué)金;公用經(jīng)費156.41萬元,主要包括辦公費、印刷費、水費、電費、維修(護)費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、勞務(wù)費、工會經(jīng)費、其他交通費用、其他商品和服務(wù)支出。
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
(一)“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明。
2019年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出預(yù)算為0萬元,支出決算為0萬元,完成預(yù)算的0%,其中:
因公出國(境)費支出預(yù)算為0萬元,支出決算為0萬元,完成預(yù)算的0%。
公務(wù)接待費支出預(yù)算為0萬元,支出決算為0萬元,完成預(yù)算的0%, 決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致,我單位嚴格按預(yù)算執(zhí)行決算。與上年相比減少2.94萬元,減少100%,減少主要原因是認真貫徹落實中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求,從嚴控制“三公”經(jīng)費開支,全年支出比上年有所壓減。
公務(wù)用車購置費及運行維護費支出預(yù)算為0萬元,支出決算為0萬元,完成預(yù)算的0%。
(二)“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明。
2019年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中,公務(wù)接待費決算0萬元,占0%,因公出國(境)費支出決算0萬元,占0%,公務(wù)用車購置費及運行維護費支出決算0萬元,占0%。其中:
1、因公出國(境)費支出決算為0萬元,全年安排因公出國(境)團組0個,累計0人次。
2、公務(wù)接待費支出決算為0萬元,全年共接待來訪團組0個、來賓0人次。
3、公務(wù)用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元,其中:公務(wù)用車購置費0萬元。公務(wù)用車運行維護費0萬元,截止2019年12月31日,我單位開支財政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
2019年度政府性基金預(yù)算財政撥款收入0萬元;年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元;支出0萬元,其中基本支出0萬元,項目支出0萬元;年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元。
九、預(yù)算績效情況說明
(一)績效管理工作開展情況:
1、進一步完善學(xué)校制度,就績效發(fā)放等制度進行修改與完善;
2、進一步改善學(xué)校辦學(xué)條件,添置了辦公設(shè)備,教學(xué)樓進行了大型維修。
(二)部門決算中項目績效自評結(jié)果。
本單位本年度無項目支出,所以無項目績效自評結(jié)果。
(三)以部門為主體開展的重點績效評價結(jié)果:
因此本單位本年度無重點績效評價。
十、其他重要事項情況說明
(一)機關(guān)運行經(jīng)費支出情況
臨湘市第三中學(xué)2019年機關(guān)(事業(yè))運行經(jīng)費為0萬,主要原因是:臨湘市第三中學(xué)單位性質(zhì)為財政補助事業(yè)單位,機關(guān)運行經(jīng)費不列報。
(二)一般性支出情況
2019年本部門開支會議費4.39萬元,用于召開日常例會,內(nèi)容為年度講評會議,安全工作專題會議,掃黑除惡專項會議等;開支培訓(xùn)費2.61萬元,用于開展教師學(xué)習(xí)培訓(xùn)等15人,內(nèi)容為學(xué)習(xí)新課標(biāo)等理論知識及教師匯報課等。
(三)政府采購支出情情況
本年度政府采購計劃采購總額0萬元,其中:政府采購貨物支出0萬元,政府采購工程0萬元;授予中小企業(yè)合同金額0萬元,占政府采購支出總額的0%,其中:授予小微企業(yè)合同金額0萬元,占政府采購支出總額的0%。
(四)國有資產(chǎn)占有情況
截至2019年12月31日,貨幣資金11.63萬,固定資產(chǎn)888.99萬元,其中房屋建筑物面積7930平方米,金額530.39萬元,其他固定資產(chǎn)358.6萬元。本單位共有輛0車輛,其中,領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、機要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛。單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺(套);單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺(套)。
第四部分 名詞解釋
財政撥款收入:指本級財政當(dāng)年撥付的資金。
上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余:指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金:指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施,需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
一般公共服務(wù)支出(類):是指用于人大、政協(xié)、政府辦公廳(室)及相關(guān)機構(gòu)事務(wù)、發(fā)展與改革事務(wù)、統(tǒng)計信息事務(wù)、財政事務(wù)、稅收事務(wù)、審計事務(wù)、人力資源事務(wù)、紀檢監(jiān)察事務(wù)、商貿(mào)事務(wù)、工商行政管理事務(wù)、質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督與檢驗檢疫事務(wù)、民族事務(wù)、檔案事務(wù)、民主黨派及工商?
公共安全支出(類):是指用于內(nèi)衛(wèi)、消防等武裝警察部隊的支出,包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
文化體育與傳媒支出(類):是指用于文化、文物、體育、新聞出版廣播影視等方面的支出,包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
社會保障和就業(yè)支出(類):是指用于社會保障和就業(yè)方面的支出,包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。歸口管理的行政單位離退休,指離退休人員管理機構(gòu)統(tǒng)一管理的機關(guān)離退休人員的經(jīng)費。
住房保障支出(類):是指用于住房方面的支出,包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
基本支出:指保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
項目支出:指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
“三公”經(jīng)費:指用財政撥款安排的因公出國(境)費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中,因公出國(境)費反映出國(境)的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓(xùn)費等支出;公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費。
政府采購 :是指國家各級政府為從事日常的政務(wù)活動或為了滿足公共服務(wù)的目的,利用國家財政性資金和政府借款購買貨物、工程和服務(wù)的行為。政府采購不僅是指具體的采購過程,而且是采購政策、采購程序、采購過程及采購管理的總稱,是一種對公共采購管理的制度。
工資福利支出:反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬,以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。
基本工資:反映按規(guī)定發(fā)放的基本工資,包括公務(wù)員的職務(wù)工資、級別工資;機關(guān)工人的崗位工資、技術(shù)等級工資;事業(yè)單位工作人員的崗位工資、薪級工資;各類學(xué)校畢業(yè)生試用期(見習(xí)期)工資、新參加工作工人學(xué)徒期、熟練期工資;軍隊(武警)軍官、文職干部的職務(wù)(專業(yè)技術(shù)等級
津貼補貼:反映經(jīng)國家批準(zhǔn)建立的機關(guān)事業(yè)單位艱苦邊遠地區(qū)津貼、機關(guān)工作人員地區(qū)附加津貼、機關(guān)工作人員崗位津貼、事業(yè)單位工作人員特殊崗位津貼補貼等。
獎金:反映機關(guān)工作人員年終一次性獎金。
機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費:反映機關(guān)事業(yè)單位繳納的基本養(yǎng)老保險費。由單位代扣的工作人員基本養(yǎng)老保險繳費,不在此科目反映。
職工基本醫(yī)療保險繳費:反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療保險費。
其他社會保障繳費:反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育等社會保險費,殘疾人就業(yè)保障金,軍隊(含武警)為軍人繳納的傷亡、退役醫(yī)療等社會保險費。
住房公積金:反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
其他工資福利支出:反映上述項目未包括的人員支出,如各種加班工資、病假兩個月以上期間的人員工資、編制外長期聘用人員,公務(wù)員及參照和依照公務(wù)員制度管理的單位工作人員轉(zhuǎn)入企業(yè)工作并按規(guī)定參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險后給予的一次性補貼等。
商品和服務(wù)支出:反映單位購買商品和服務(wù)的支出(不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲備支出)。
辦公費:反映單位購買按財務(wù)會計制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認標(biāo)準(zhǔn)的日常辦公用品、書報雜志等支出。
印刷費:反映單位的印刷費支出。
咨詢費:反映單位咨詢方面的支出。
水費:反映單位支付的水費、污水處理費等支出。
電費:反映單位的電費支出。
郵電費:反映單位開支的信函、包裹、貨物等物品的郵寄費及電話費、電報費、傳真費、網(wǎng)絡(luò)通訊費等。
物業(yè)管理費:反映單位開支的辦公用房以及未實行職工住宅物業(yè)服務(wù)改革的在職職工和離退休人員宿舍等的物業(yè)管理費,包括綜合治理、綠化、衛(wèi)生等方面的支出。
差旅費:反映單位工作人員出差發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補貼費和市內(nèi)交通費。
維修(護)費:反映單位日常開支的固定資產(chǎn)(不包括車船等交通工具)修理和維護費用,網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)運行與維護費用,以及按規(guī)定提取的修購基金。
會議費:反映會議中按規(guī)定開支的住宿費、伙食費、會議室租金、交通費、文件印刷費、醫(yī)藥費等。
培訓(xùn)費:反映除因公出國(境)培訓(xùn)費以外的各類培訓(xùn)支出。
公務(wù)接待費:反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待(含外賓接待)費用。
勞務(wù)費:反映支付給單位和個人的勞務(wù)費用,如臨時聘用人員、鐘點工工資,稿費、翻譯費,評審費等。
工會經(jīng)費:反映單位按規(guī)定提取的工會經(jīng)費。
其他交通費用:反映單位除公務(wù)用車運行維護費以外的其他交通費用。如公務(wù)交通補貼,租車費用、出租車費用,飛機、船舶等的燃料費、維修費、保險費等。
其他商品和服務(wù)支出:反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費和訴訟費、國內(nèi)組織的會員費、來訪費、廣告宣傳、其他勞務(wù)費及離休人員特需費、公用經(jīng)費等。
對個人和家庭的補助:反映政府用于對個人和家庭的補助支出。
撫恤金:反映按規(guī)定開支的烈士遺屬、犧牲病故人員遺屬的一次性和定期撫恤金,傷殘人員的撫恤金,離退休人員等其他人員的各項撫恤金。
生活補助:反映按規(guī)定開支的優(yōu)撫對象定期定量生活補助費,退役軍人生活補助費,行政事業(yè)單位職工和遺屬生活補助,因公負傷等住院治療、住療養(yǎng)院期間的伙食補助費,長期贍養(yǎng)人員補助費,由于國家實行退耕還林禁牧舍飼政策補償給農(nóng)牧民的現(xiàn)金、糧食支出,對農(nóng)村黨員、復(fù)員軍人?
獎勵金:反映政府各部門的獎勵支出,如對個體私營經(jīng)濟的獎勵、計劃生育目標(biāo)責(zé)任獎勵、獨生子女父母獎勵等。
其他對個人和家庭的補助支出:反映未包括在上述科目的對個人和家庭的補助支出,如嬰幼兒補貼、職工探親旅費、退職人員及隨行家屬路費、符合條件的退役回鄉(xiāng)義務(wù)兵一次性建房補助、符合安置條件的城鎮(zhèn)退役士兵自謀職業(yè)的一次性經(jīng)濟補助費、對農(nóng)戶的生產(chǎn)經(jīng)營補貼、保障性住房租。
辦公設(shè)備購置:反映用于購置并按財務(wù)會計制度規(guī)定納入固定資產(chǎn)核算范圍的辦公家具和辦公設(shè)備的支出,以及按規(guī)定提取的修購基金。
機關(guān)運行經(jīng)費:指為保障行政單位(包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位)運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金,包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、 辦公用房物業(yè)管理費、 公務(wù)用車運行維費。