2023年度
臨湘市乘風(fēng)中學(xué)部門決算
目錄
第一部分 臨湘市乘風(fēng)中學(xué)部門（單位）概況
一、部門職責(zé)
二、機構(gòu)設(shè)置
第二部分 部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算明細(xì)表
七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表
九、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
第三部分 部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
七、財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
九、關(guān)于機關(guān)運行經(jīng)費支出說明
十、一般性支出情況說明
十一、關(guān)于政府采購支出說明
十二、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明
十三、關(guān)于2023年度預(yù)算績效情況的說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分
臨湘市乘風(fēng)中學(xué)
部門（單位）概況
一、 部門職責(zé)
實施小學(xué)、初中義務(wù)教育，促進(jìn)基礎(chǔ)教育發(fā)展。負(fù)責(zé)小學(xué)、初中學(xué)歷教育（相關(guān)社會服務(wù)）。打造高效課堂，加強教研會，堅持聽課評課制度。支持鼓勵青年教師參加優(yōu)質(zhì)課比武活動,一人參賽,眾人參研。全面落實“雙減”政策。嚴(yán)格收費制度，杜絕亂收費現(xiàn)象。規(guī)范收費標(biāo)準(zhǔn)，做到財務(wù)公開。帳目日清月結(jié)。財產(chǎn)責(zé)任到人，堅持誰損壞誰賠償?shù)脑瓌t，控制學(xué)校財產(chǎn)流失。加強學(xué)習(xí)，強化教師的師德師風(fēng)教育，強化教師的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，強化對新課程理念的認(rèn)識。
實施中小學(xué)學(xué)歷教育，嚴(yán)格控制大班額，完成一年級、七年級學(xué)生招生及六年級、九年級學(xué)生畢業(yè)。
二、機構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
�。ㄒ唬﹥�(nèi)設(shè)機構(gòu)設(shè)置。臨湘市乘風(fēng)中學(xué)是一所九年一貫制鄉(xiāng)鎮(zhèn)學(xué)校，部門單位內(nèi)設(shè)機構(gòu)包括：教導(dǎo)處、政教處、總務(wù)處、辦公室、財務(wù)室等，下含一所公辦幼兒園。
�。ǘQ算單位構(gòu)成。臨湘市乘風(fēng)中學(xué)部門單位2023年部門決算匯總公開單位構(gòu)成包括：臨湘市乘風(fēng)中學(xué)本級，沒有下屬二級預(yù)算單位。
第二部分
部門決算表
�。ū砀褚姼郊�1）
第三部分
2023年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2023年度收、支總計642.93萬元。與上年相比，減少106.73萬元，減少14.24%，主要是因為我單位學(xué)生人數(shù)減少，教學(xué)所需的消耗性開支減少。
二、收入決算情況說明
2023年度收入合計642.93萬元，其中：財政撥款收入580.54萬元，占90.30%；上級補助收入0.00萬元，占0.00%；事業(yè)收入0.00萬元，占0.00%；經(jīng)營收入0.00萬元，占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0.00%；其他收入62.38萬元，占9.70%。
三、支出決算情況說明
2023年度支出合計642.93萬元，其中：基本支出642.93萬元，占100%；項目支出0.00萬元，占0.00%；上繳上級支出0.00萬元，占0.00%；經(jīng)營支出0.00萬元，占0.00%；對附屬單位補助支出0.00萬元，占0.00%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2023年度財政撥款收、支總計580.54萬元，與上年相比，減少45.69萬元，減少7.30%，主要是因為我單位學(xué)生人數(shù)減少，教學(xué)所需的消耗性開支減少。
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況
2023年度財政撥款支出580.54萬元，占本年支出合計的90.30%，與上年相比，財政撥款支出減少45.69萬元，減少7.30%，主要是因為我單位學(xué)生人數(shù)減少，教學(xué)所需的消耗性開支減少。
�。ǘ┮话愎差A(yù)算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2023年度財政撥款支出580.54萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出0.00萬元，占0.00%；教育（類）支出497.10萬元，占85.63%；社會保障和就業(yè)（類）支出41.32萬元，占7.12%；衛(wèi)生健康（類）支出17.21萬元，占2.96%；住房保障（類）支出24.91萬元，占4.29%。
�。ㄈ┮话愎差A(yù)算財政撥款支出決算具體情況
2023年度財政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為331.30萬元，支出決算數(shù)為580.54萬元，完成年初預(yù)算的175.23%，其中：
1、教育支出（類）教育管理事務(wù)（款）行政運行（項）。
年初預(yù)算為0.00萬元，支出決算為73.00萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：學(xué)校教師結(jié)構(gòu)調(diào)整，工資及福利費支出增加。
2、教育支出（類）教育管理事務(wù)（款）其他教育管理事務(wù)支出（項）。
年初預(yù)算為0.00萬元，支出決算為4.25萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：學(xué)校教師結(jié)構(gòu)調(diào)整，工資及福利費支出增加。
3、教育支出（類）普通教育（款）學(xué)前教育（項）。
年初預(yù)算為0.00萬元，支出決算為13.52萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：教師人數(shù)增加，隨之工資配套資金支出增加。
4、教育支出（類）普通教育（款）小學(xué)教育（項）。
年初預(yù)算為0.00萬元，支出決算為8.10萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：教師人數(shù)增加，隨之工資配套資金支出增加。
5、教育支出（類）普通教育（款）初中教育（項）。
年初預(yù)算為239.36萬元，支出決算為313.56萬元，完成年初預(yù)算的131.00%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：教師人數(shù)增加，隨之工資配套資金支出增加。
6、教育支出（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項）。
年初預(yù)算為0.00萬元，支出決算為12.49萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：改善辦學(xué)條件的基本建設(shè)的辦公費、材料費等支出增加。
7、教育支出（類）教育費附加安排的支出（款）其他教育費附加安排的支出（項）。
年初預(yù)算為8.21萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：類款項調(diào)整，該項決算計入了初中教育。
8、教育支出（類）其他教育支出（款）其他教育支出（項）。
年初預(yù)算為0.00萬元，支出決算為72.17萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：教師人數(shù)增加，工資福利支出增多。
9、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）。
年初預(yù)算為34.42萬元，支出決算為34.42萬元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，我單位嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行決算。
10、社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）。
年初預(yù)算為4.07萬元，支出決算為4.69萬元，完成年初預(yù)算的115.29%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：因為該項具備不可預(yù)見性，實際支出增加。
11、社會保障和就業(yè)支出（類）其他社會保障和就業(yè)支出（款）其他社會保障和就業(yè)支出（項）。
年初預(yù)算為2.21萬元，支出決算為2.21萬元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，我單位嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行決算。
12、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）。
年初預(yù)算為17.21萬元，支出決算為17.21萬元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，我單位嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行決算。
13、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。
年初預(yù)算為25.81萬元，支出決算為24.91萬元，完成年初預(yù)算的96.50%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：類款項調(diào)整，該項決算計入了初中教育。
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
2023年度財政撥款基本支出580.54萬元，其中：
人員經(jīng)費462.37萬元，占基本支出的79.64%，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、其他工資福利支出、撫恤金、生活補助、其他對個人和家庭的補助。
公用經(jīng)費118.17萬元，占基本支出的20.36%，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、水費、電費、差旅費、維修（護(hù)）費、培訓(xùn)費、專用材料費、勞務(wù)費、委托業(yè)務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、其他商品和服務(wù)支出、專用設(shè)備購置、其他資本性支出。
七、財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明
“三公”經(jīng)費財政撥款支出預(yù)算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比，其中：
因公出國（境）費支出預(yù)算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，主要原因為本年未安排因公出國（境）；與上年相比無變化，主要原因是未安排外事出訪活動。
公務(wù)接待費支出預(yù)算為0.00萬元，決算數(shù)為0.00萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，主要原因為本年未安排公務(wù)接待活動，與上年相比無變化，主要原因為未安排公務(wù)接待活動。
公務(wù)用車購置費支出預(yù)算為0.00萬元，決算數(shù)為0.00萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，主要原因為本年未購置公務(wù)用車；與上年相比無變化，主要原因為未購置公務(wù)用車。
公務(wù)用車運行維護(hù)費支出預(yù)算為0.00萬元，決算數(shù)為0.00萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算完成百分比，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，主要原因為本年無公務(wù)用車需要運行維護(hù)；與上年相比無變化，主要原因為無公務(wù)用車需要運行維護(hù)。
（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明
2023年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，公務(wù)接待費支出決算0.00萬元，占0.00%，因公出國（境）費支出決算0.00萬元，占0.00%，公務(wù)用車購置費及運行維護(hù)費支出決算0.00萬元，占0.00%。其中：
1、因公出國（境）費支出決算為0.00萬元，全年安排因公出國（境）團(tuán)組0個，累計0人次，主要原因為2023年度無因公出國（境）費支出。
2、公務(wù)接待費支出決算為0.00萬元，全年共接待來訪團(tuán)組0個、來賓0人次，主要原因為2023年度無公務(wù)接待費支出。
3、公務(wù)用車購置費及運行維護(hù)費支出決算為0.00萬元，其中：公務(wù)用車購置費0.00萬元，當(dāng)年沒有購置公務(wù)用車。公務(wù)用車運行維護(hù)費0.00萬元，截至2023年12月31日，本部門開支財政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
本單位無政府性基金收支。
九、關(guān)于機關(guān)運行經(jīng)費支出說明
本單位不屬于行政單位和參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位，無機關(guān)運行經(jīng)費支出。
十、一般性支出情況說明
2023年本部門無會議費的預(yù)算和支出決算數(shù)。
本部門開支培訓(xùn)費4.00萬元，用于開展教師學(xué)習(xí)培訓(xùn)，代課老師業(yè)務(wù)培訓(xùn)，人數(shù)37人，內(nèi)容為學(xué)習(xí)新課標(biāo)等理論知識及教師匯報課等；
本部門無舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事等活動的預(yù)算和支出決算數(shù)。
十一、關(guān)于政府采購支出說明
本部門2023年度政府采購支出總額56.42萬元，其中：政府采購貨物支出56.42萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務(wù)支出0.00萬元。授予中小企業(yè)合同金額56.42萬元，占政府采購支出總額的100.00%，其中：授予小微企業(yè)合同金額56.42萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的100.00%。貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的100.00%，工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0.00%，服務(wù)采購授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的0.00%。
十二、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明
截至2023年12月31日，本部門共有車輛0輛，其中，副部（�。┘壖耙陨项I(lǐng)導(dǎo)用車0輛、主要負(fù)責(zé)人用車0輛、機要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、離退休干部服務(wù)用車0輛、其他用車0輛；單位價值100萬元以上設(shè)備（不含車輛）0臺（套）。
十三、關(guān)于2023年度預(yù)算績效情況的說明
（一）績效管理工作開展情況
根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我單位2023年度部門整體支出績效自評，涉及一般公共預(yù)算支出580.54萬元，政府性基金預(yù)算支出0.00萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0.00萬元。從自評情況來看，整體支出績效自評中，2023年整體支出642.93萬元，其中：基本支出642.93萬元，項目支出0.00萬元，本部門整體支出績效自評綜合評分99.00分，評價結(jié)果等次為優(yōu)。
�。ǘ┎块T（單位）整體支出績效情況
根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，績效自評得分為99.00分。全年預(yù)算數(shù)為642.93萬元，執(zhí)行數(shù)為642.93萬元，完成預(yù)算的100.00%�？冃繕�(biāo)完成情況：
我校2023年度總體運行情況良好，全面落實黨建工作責(zé)任制，進(jìn)一步加強了黨員的思想、組織和作風(fēng)建設(shè)，積極開展“雙創(chuàng)”、“四亮”，扎實落實“三會一課”、“主題黨日活動”、“書記講黨課”等活動，在提升黨員同志的同時，以黨員的黨員為輻射引領(lǐng)整個教師隊伍的發(fā)展。學(xué)校全面落實“雙減”政策，加強“五項管理”，結(jié)合我校實際，組織實施了課后延時服務(wù)工作，開設(shè)了13個社團(tuán)活動班，以學(xué)生根據(jù)興趣報名，班主任協(xié)調(diào)的原則開展，促進(jìn)學(xué)生健康全面發(fā)展。學(xué)生負(fù)擔(dān)“減”下去，綜合素養(yǎng)“提”上來，真正實現(xiàn)“科學(xué)減負(fù)、提質(zhì)增效”。學(xué)校先后爭取資金，用以改善辦學(xué)條件。對教工宿舍樓、學(xué)生宿舍進(jìn)行了維修改造，新改建了一個高標(biāo)準(zhǔn)會議室進(jìn)行了實驗樓頂風(fēng)雨訓(xùn)練場地改造，進(jìn)一步改善了師生的生活環(huán)境，優(yōu)化了學(xué)校的硬件環(huán)境。
�。ㄈ┐嬖诘膯栴}及原因分析
1、單位績效評價隊伍有待加強，建立績效評價的長期機制。
2、預(yù)算執(zhí)行存在偏差，由于支出指標(biāo)沒及時下達(dá)指示，在預(yù)算執(zhí)行中造成個別預(yù)算子項調(diào)劑現(xiàn)象。
3、固定資產(chǎn)管理水平有待提高，固定資產(chǎn)臺賬未及時與賬面資產(chǎn)金額對賬，且未與實物進(jìn)行清點，固定資產(chǎn)管理有待加強。
第四部分
名詞解釋
一、財政撥款收入：指本級財政當(dāng)年撥付的資金。
二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
三、基本支出：指保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
四、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
五、“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
六、機關(guān)運行經(jīng)費：指為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、 辦公用房物業(yè)管理費、 公務(wù)用車運行維護(hù)費以及其他費用。
七、辦公費：反映單位購買按財務(wù)會計制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)的日常辦公用品、書報雜志等支出。
八、公務(wù)接待費：反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費用。
九、公務(wù)用車運行維護(hù)費：反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出。
第五部分
附 件
一、部門決算表。
二、2023年度部門(單位)整體支出績效自評報告。
三、2023年績效評價評分表。
臨湘市乘風(fēng)中學(xué)2023年度部門決算公開表.xlsx
