目錄
第一部分 臨湘市乘風(fēng)中學(xué)概況
一、主要職能
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置
第二部分 2018年度部門決算表（見附表）
一、收入支出決算公開表
二、收入決算公開表
三、支出決算公開表
四、財政撥款收入支出決算公開表
五、一般公共預(yù)算財政撥款收入支出決算公開表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算公開表
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公” 經(jīng)費支出決算公開表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算公開表
第三部分 2018年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費決算情況說明。
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
九、預(yù)算績效情況說明
十、其他重要事項情況說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分
臨湘市乘風(fēng)中學(xué)概況
一、主要職能
本單位負(fù)責(zé)貫徹黨的教育方針，堅持社會主義辦學(xué)方向，實施中、小學(xué)義務(wù)教育，促進(jìn)基礎(chǔ)教育發(fā)展，負(fù)責(zé)中、小學(xué)學(xué)歷教育(相關(guān)社會服務(wù))
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
(一) 內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)設(shè)置。
臨湘市乘風(fēng)中學(xué)下設(shè)一所中學(xué)（乘風(fēng)中學(xué)），一所小學(xué)（乘風(fēng)中心校），一所幼兒園（乘風(fēng)中心幼兒園），內(nèi)設(shè)教導(dǎo)處、政教處、后勤處、辦公室、財務(wù)室等處室。
（二）決算單位構(gòu)成。
臨湘市乘風(fēng)中學(xué)單位2018年部門決算匯總公開單位構(gòu)成只包括：臨湘市乘風(fēng)中學(xué)為一級預(yù)算單位，包括臨湘市乘風(fēng)中學(xué)本級決算部門，乘風(fēng)中心校及乘風(fēng)中心幼兒園。
第二部分 臨湘市乘風(fēng)中學(xué)2018年度部門決算表（見附表）
第三部分 臨湘市乘風(fēng)中學(xué)2018年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況
2018年度收、支總計614.66萬元，與2017年相比，收、支總計增加52.21萬元，增長9.28%。主要原因是學(xué)校校舍維修。
二、收入決算情況說明
2018年收入614.66萬元，其中：財政撥款收入614.66萬元，比上年增加9.28%。占本年總收入100%。上級補助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。主要原因是正常浮動。
三、支出決算情況說明
本年支出合計614.66萬元，其中：基本支出614.66萬元，占本年總支出100%。項目支出0萬元，占0%；上繳上級支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2018年度財政撥款收、支總計614.66萬元，與2017年相比，財政撥款收、支總計各增加52.21萬元，增長9.28%。主要原因是學(xué)校校舍維修。
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預(yù)算撥款支出總體情況
2018年度財政撥款支出614.66萬元，占本年支出合計的100%。與2017年度相比，比上年增加52萬元，增加9.28%。主要原因是:學(xué)校校舍維修。
（二）一般公共預(yù)算撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
一般公共預(yù)算撥款支出614.66萬元，主要用于以下方面：教育支出（類）591.58萬元，占96.25%。社會保障和就業(yè)支出（類）4.57萬元，占0.74%。農(nóng)林水支出（類）3萬元，占0.49%。住房保障支出（類）15.51萬元，占2.52%。
（三）一般公共預(yù)算撥款支出決算具體情況
2018年度財政撥款支出年初預(yù)算為614.66萬元，支出決算為614.66萬元，完成年初預(yù)算的100%。支出決算等于年初預(yù)算。其中：
教育支出（類）591.58萬元，教育管理事務(wù)（款）3.7萬元，一般行政管理事務(wù)（項）3.7萬元，普通教育（款）587.88萬元，學(xué)前教育（項）9.15萬元，小學(xué)教育（項）50.67萬元，初中教育（項）226.67萬元，其他普通教育支出（項）301.39萬元，完成年初預(yù)算的100%。
社會保障和就業(yè)支出（類）4.57萬元，撫恤（款）4.57萬元，死亡撫恤（項）4.57萬元，完成年初預(yù)算的100%。
農(nóng)林水支出（類）3萬元，農(nóng)村綜合改革（款）3萬元，對村級一事一議的補助（項）3萬元，完成年初預(yù)算的100%。
住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）15.51萬元，完成年初預(yù)算的100%。
按經(jīng)濟(jì)分類：工資福利支出325.33萬元，比上年減少2.14%。商品和服務(wù)支出247.54萬元，比上年增加78.01%。對個人和家庭的補助41.78萬元，比上年減少54.05%。
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
臨湘市乘風(fēng)中學(xué)2018年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出614.66萬元。占一般公共預(yù)算財政撥款的100%。其中:
人員經(jīng)費367.11萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款基本支出的59.73%。主要包括：按國家規(guī)定支出的基本工資、津貼補貼、其他社會保障繳費、伙食補助費、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費、住房公積金、提租補貼、購房補貼、采暖補貼、物業(yè)服務(wù)補貼、其他對個人和家庭的補助支出；
公用經(jīng)費247.54萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款基本支出的40.27%。主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護(hù)）費、租賃費、會議費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、專用材料費、勞務(wù)費、委托業(yè)務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、公務(wù)用車運行維護(hù)費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置、其他資本性支出。
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明。
2018年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出預(yù)算數(shù)為0.76萬元，支出決算數(shù)為0.6萬元,完成預(yù)算的78.95%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)。其中：
因公出國（境）費支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算0%，與上年度持平。
公務(wù)接待費支出預(yù)算為0.76萬元，支出決算數(shù)為0.6萬元，完成預(yù)算的78.95%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)，低于上年度，主要原中央八項規(guī)定要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費開支，全年實際支出比預(yù)算有所節(jié)約。
公務(wù)用車購置費及運行維護(hù)費支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%，與上年度持平。
（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明。
2018年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出預(yù)算數(shù)為0.76萬元，支出決算數(shù)為0.6萬元,完成預(yù)算的78.95%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)。其中：
1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團(tuán)組0個，累計0人次。
2、公務(wù)接待費支出預(yù)算為0.76萬元，支出決算數(shù)為0.6萬元，完成預(yù)算的78.95%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)，低于上年度，主要原中央八項規(guī)定要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費開支，全年實際支出比預(yù)算有所節(jié)約。
3、公務(wù)用車購置費及運行維護(hù)費支出決算為0萬元，其中：公務(wù)用車購置費0萬元。公務(wù)用車運行維護(hù)費0萬元，截止2018年12月31日，我單位開支財政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
2018年度政府性基金預(yù)算財政撥款收入0萬元；年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元；支出0萬元，其中基本支出0萬元，項目支出0萬元；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元。
九、預(yù)算績效情況說明
（一）績效管理工作開展情況：嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算，做到�？顚Ｓ�。學(xué)校教育教學(xué)工作取得較好的成績。教學(xué)質(zhì)量有所提升，師德作風(fēng)建設(shè)常抓不懈。
（二）部門決算中項目績效自評結(jié)果：
本單位本年度無項目支出，所以無項目績效自評結(jié)果。
（三）以部門為主體開展的重點績效評價結(jié)果：
我單位2018年年度績效目標(biāo)均已完成，所有專項的日常財務(wù)管理均按單位相關(guān)管理制度執(zhí)行，建立了工作有計劃、實施有方案、日常有監(jiān)督的管理機(jī)制，工作取得了好的成效，效能得到了提高。
通過自查的情況來看，單位領(lǐng)導(dǎo)高度重視，能認(rèn)真組織實施項目規(guī)劃設(shè)計編制工作，實行專戶管理；專項資金嚴(yán)格用于申報的專門項目，無截流、擠占、挪用、抽逃資金問題；會計核算真實、規(guī)范，無違反財經(jīng)紀(jì)律的其他問題。因此本單位本年度無重點績效評價。
十、其他重要事項情況說明
（一）機(jī)關(guān)（事業(yè)）運行經(jīng)費支出情況
臨湘市乘風(fēng)中學(xué)單位性質(zhì)為財政補助事業(yè)單位，部門決算報表沒有機(jī)關(guān)（事業(yè)）運行經(jīng)費統(tǒng)計數(shù)據(jù)。
（二）政府采購支出情情況
本年度政府采購計劃采購總額20萬元，其中：貨物20萬元；本年度政府采購實際采購總額20萬元，其中：政府采購貨物支出20萬元；政府采購服務(wù)支出0萬元;政府采購工程支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。
（三）國有資產(chǎn)占有情況
截至2018年12月31日，本單位共有輛0車輛，其中，領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛。單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。
第四部分 名詞解釋
財政撥款收入：指本級財政當(dāng)年撥付的資金。教育支出（類）：是指用于政府教育事務(wù)支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費?
政府采購 ：就是指國家各級政府為從事日常的政務(wù)活動或為了滿足公共服務(wù)的目的，利用國家財政性資金和政府借款購買貨物、工程和服務(wù)的行為。政府采購不僅是指具體的采購過程，而且是采購政策、采購程序、采購過程及采購管理的總稱，是一種對公共采購管理的制度。
工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。
基本工資：反映按規(guī)定發(fā)放的基本工資，包括公務(wù)員的職務(wù)工資、級別工資；機(jī)關(guān)工人的崗位工資、技術(shù)等級工資；事業(yè)單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學(xué)校畢業(yè)生試用期(見習(xí)期)工資、新參加工作工人學(xué)徒期、熟練期工資；軍隊（武警）軍官、文職干部的職務(wù)（專業(yè)技術(shù)等級
商品和服務(wù)支出：反映單位購買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲備支出）。
辦公費：反映單位購買按財務(wù)會計制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)的日常辦公用品、書報雜志等支出。
印刷費：反映單位的印刷費支出。
咨詢費：反映單位咨詢方面的支出。水費：反映單位支付的水費、污水處理費等支出。
電費：反映單位的電費支出。差旅費：反映單位工作人員出差發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補貼費和市內(nèi)交通費。維修(護(hù))費：反映單位日常開支的固定資產(chǎn)（不包括車船等交通工具）修理和維護(hù)費用，網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)運行與維護(hù)費用，以及按規(guī)定提取的修購基金。會議費：反映會議中按規(guī)定開支的住宿費、伙食費、會議室租金、交通費、文件印刷費、醫(yī)藥費等。
培訓(xùn)費：反映除因公出國（境）培訓(xùn)費以外的各類培訓(xùn)支出。
公務(wù)接待費：反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費用。勞務(wù)費：反映支付給單位和個人的勞務(wù)費用，如臨時聘用人員、鐘點工工資，稿費、翻譯費，評審費等。工會經(jīng)費：反映單位按規(guī)定提取的工會經(jīng)費。
其他商品和服務(wù)支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費和訴訟費、國內(nèi)組織的會員費、來訪費、廣告宣傳、其他勞務(wù)費及離休人員特需費、公用經(jīng)費等。
對個人和家庭的補助：反映政府用于對個人和家庭的補助支出。助學(xué)金：反映各類學(xué)校學(xué)生助學(xué)金、獎學(xué)金、學(xué)生貸款、出國留學(xué)（實習(xí)）人員生活費，青少年業(yè)余體校學(xué)員伙食補助費和生活費補貼，按照協(xié)議由我方負(fù)擔(dān)或享受我方獎學(xué)金的來華留學(xué)生、進(jìn)修生生活費等。
第五部分 附件
附件：
2018年度臨湘市乘風(fēng)中學(xué)部門決算公開表格.XLS