臨湘市職業(yè)中專2024年部門預(yù)算說(shuō)明
目 錄
第一部分 2024年部門預(yù)算說(shuō)明
一、部門基本概況
�。ㄒ唬┞毮苈氊�(zé)
（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置
二、部門預(yù)算單位構(gòu)成
三、部門收支總體情況
�。ㄒ唬┦杖腩A(yù)算
（二）支出預(yù)算
四、一般公共預(yù)算撥款支出預(yù)算
（一）基本支出
�。ǘ╉�(xiàng)目支出
五、政府性基金預(yù)算
六、其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明
（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)
�。ǘ叭苯�(jīng)費(fèi)預(yù)算
�。ㄈ┱少�(gòu)情況
�。ㄋ模╊A(yù)算績(jī)效管理情況
（五）一般性支出情況
�。﹪�(guó)有資產(chǎn)占用使用情況
七、名詞解釋
第二部分 2024年部門預(yù)算公開(kāi)表格
一、2024年部門收支總體情況表
二、2024年部門收入總體情況表
三、2024年部門支出總體情況表
四、2024年財(cái)政撥款收支總體情況表
五、2024年一般公共預(yù)算支出情況表
六、2024年一般公共預(yù)算基本支出情況表
七、2024年一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況表
八、2024年政府性基金預(yù)算支出情況表
九、2024年整體支出績(jī)效目標(biāo)表
十、2024年項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)表
第一部分 2024年部門預(yù)算說(shuō)明
一、部門基本概況
�。ㄒ唬┞毮苈氊�(zé) 培養(yǎng)高中、初中學(xué)歷技術(shù)應(yīng)用人才，提高社會(huì)職業(yè)素質(zhì)。負(fù)責(zé)文秘、財(cái)務(wù)、汽修等專業(yè)高中、初中學(xué)歷教育及相關(guān)職業(yè)培訓(xùn)。
�。ǘC(jī)構(gòu)設(shè)置 臨湘市職業(yè)中專為正科公益一類事業(yè)單位，設(shè)有辦公室、教務(wù)處、教科室、政教處、總務(wù)處、培訓(xùn)處、紀(jì)監(jiān)室、信息中心、藝體處、黨建辦、工會(huì)等處室。
二、部門預(yù)算單位構(gòu)成
臨湘市職業(yè)中專只有本級(jí)，沒(méi)有其他二級(jí)預(yù)算單位，因此，納入2024年部門預(yù)算編制范圍的只有臨湘市職業(yè)中專本級(jí)。
三、部門收支總體情況
2024年本部門預(yù)算收入包括一般公共預(yù)算收入、政府性基金收入和國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入等財(cái)政撥款收入，以及納入專戶管理的非稅收入等；支出包括保障單位機(jī)關(guān)及單位所屬事業(yè)單位基本運(yùn)行的經(jīng)費(fèi)。
�。ㄒ唬┦杖腩A(yù)算，2024年收入預(yù)算1905.58萬(wàn)元，其中，一般公共預(yù)算撥款1488.58萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算撥款0萬(wàn)元，納入專戶管理的非稅收入417萬(wàn)元。收入預(yù)算較上年減少82.28萬(wàn)元，主要是人員經(jīng)費(fèi)撥款收入減少和項(xiàng)目支出減少。
�。ǘ┲С鲱A(yù)算，2024年支出預(yù)算1905.58萬(wàn)元，其中，教育支出1516.79萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出181萬(wàn)元，衛(wèi)生健康支出83.11萬(wàn)元，住房保障支出124.67萬(wàn)元等。支出預(yù)算較上年減少82.28萬(wàn)元，主要是在職在編人員減少引起經(jīng)費(fèi)支出減少及項(xiàng)目支出減少。
四、一般公共預(yù)算撥款支出預(yù)算
2024年一般公共預(yù)算撥款支出1488.58萬(wàn)元，具體安排情況如下：
1. 教育支出（類）職業(yè)教育（款）中等職業(yè)教育（項(xiàng)）2024年預(yù)算數(shù)為1056.92萬(wàn)元，2023年預(yù)算數(shù)為1166.18萬(wàn)元比 2023年減少109.26 萬(wàn)元，降低9.37%。主要是2024年預(yù)算編寫更加細(xì)化增加其他教育費(fèi)附加安排的支出（項(xiàng)）及在職在編人員減少引起經(jīng)費(fèi)支出減少。
2. 教育支出（類）教育費(fèi)附加安排的支出（款）其他教育費(fèi)附加安排的支出（項(xiàng)）2024 年預(yù)算數(shù)為42.88萬(wàn)元，比 2023年增加42.88 萬(wàn)元，增加100%。主要是2024預(yù)算更加細(xì)化增加了其他教育費(fèi)附加安排的支出，與2023年數(shù)據(jù)無(wú)法對(duì)比。7
3. 社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款） 機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）2024 年預(yù)算數(shù)為166.23 萬(wàn)元，比 2023 年減少 9.2 萬(wàn)元，降低5.24%。主要是在職在編人員減少引起經(jīng)費(fèi)支出減少。
4. 社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項(xiàng)）2024年預(yù)算數(shù)為5.21 萬(wàn)元，比2023年增加5.21萬(wàn)元，增加100%。主要是預(yù)算表中死亡撫恤欄目增加及離退休教師死亡人數(shù)增加。
5. 社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）其他社會(huì)保障和就業(yè)支出（款）其他社會(huì)保障和就業(yè)支出（項(xiàng)）2024 年預(yù)算數(shù)為9.57 萬(wàn)元，2023年預(yù)算數(shù)為9.96萬(wàn)元比 2023 年減少0.39萬(wàn)元，減少3.92%。主要是在職在編人員減少引起經(jīng)費(fèi)支出減少。
6. 衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項(xiàng)）2024 年預(yù)算數(shù)為83.11萬(wàn)元（2023年預(yù)算數(shù)為87.72萬(wàn)元）比 2023 年減少4.6萬(wàn)元，降低5.3%。主要是在職在編人員減少引起經(jīng)費(fèi)支出減少。
7. 住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金 （項(xiàng)）2024年預(yù)算數(shù)為124.67 萬(wàn)元（2023年預(yù)算數(shù)為131.57萬(wàn)元）比 2023年減少 6.9 萬(wàn)元，降低5.24%。主要是在職在編人員減少引起經(jīng)費(fèi)支出減少。
（一）基本支出：2024年基本支出預(yù)算1146.27萬(wàn)元，是指為保障單位機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，包括用于基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)以及辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購(gòu)置等日常公用經(jīng)費(fèi)。其中人員經(jīng)費(fèi)1146.27萬(wàn)元，公用經(jīng)費(fèi)0萬(wàn)元。人員經(jīng)費(fèi)預(yù)算比2023年減少69.59萬(wàn)元，降低5.72%，主要是在職在編人員減少引起經(jīng)費(fèi)支出減少；公用經(jīng)費(fèi)預(yù)算比 2023年增加0 萬(wàn)元，增長(zhǎng)（降低）0%。主要是與2023年持平。
�。ǘ╉�(xiàng)目支出：2024年項(xiàng)目支出預(yù)算342.3萬(wàn)元，是指單位為完成特定行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)而發(fā)生的支出，包括有關(guān)事業(yè)發(fā)展專項(xiàng)、專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)、基本建設(shè)支出等。其中：改善中職辦學(xué)條件支出324.3萬(wàn)元，主要用于職業(yè)教育改善辦學(xué)條件等方面；職業(yè)教育發(fā)展專項(xiàng)18萬(wàn)元，主要用于職業(yè)教育教學(xué)等方面。與2023年比較，改善中職辦學(xué)條件支出減少 12.7萬(wàn)元，降低3.57%，主要是改善中職辦學(xué)條件項(xiàng)目減少 ；職業(yè)教育發(fā)展專項(xiàng)減少1萬(wàn)元，降低5.26%，主要是財(cái)政縮減專項(xiàng)資金預(yù)算。
五、政府性基金預(yù)算
2024年本部門無(wú)政府性基金預(yù)算，故2024年政府性基金預(yù)算表為空。
六、其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明
（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)
2024年本部門機(jī)關(guān)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)當(dāng)年一般公共預(yù)算撥款0萬(wàn)元，主要是教育體育局統(tǒng)一匯總預(yù)算，本單位不做預(yù)算。
�。ǘ叭苯�(jīng)費(fèi)預(yù)算
2024年本部門“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算0萬(wàn)元，其中，公務(wù)接待費(fèi)0萬(wàn)元，公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)0萬(wàn)元（其中，公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)0萬(wàn)元，公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)0萬(wàn)元），因公出國(guó)（境）費(fèi)0萬(wàn)元。2024年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算較2023年減少（增加）0萬(wàn)元，主要是：2024年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算與上年基本持平。
�。ㄈ┱少�(gòu)情況
2024年本部門政府采購(gòu)預(yù)算總額0萬(wàn)元，其中，政府采購(gòu)貨物預(yù)算0萬(wàn)元；政府采購(gòu)工程預(yù)算0萬(wàn)元；政府采購(gòu)服務(wù)預(yù)算0萬(wàn)元。
（四）預(yù)算績(jī)效管理情況
2024年部門整體支出1905.58萬(wàn)元，其中，基本支出1470.58萬(wàn)元，項(xiàng)目支出435萬(wàn)元。按照市本級(jí)預(yù)算績(jī)效管理工作總體要求，全部實(shí)行整體支出績(jī)效目標(biāo)管理。
項(xiàng)目支出中，編報(bào)績(jī)效目標(biāo)的項(xiàng)目3個(gè)，涉及項(xiàng)目支出435萬(wàn)元，其中：非稅返還款92.7萬(wàn)元；改善中職辦學(xué)條件項(xiàng)目324.3萬(wàn)元；職業(yè)教育發(fā)展項(xiàng)目18萬(wàn)元。按照市本級(jí)預(yù)算績(jī)效管理工作總體要求，全部實(shí)行項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)管理。
（五）一般性支出情況
2024年本部門會(huì)議費(fèi)預(yù)算0萬(wàn)元，擬召開(kāi)0次會(huì)議, 人數(shù) 0人,內(nèi)容為0 ；培訓(xùn)費(fèi)預(yù)算0萬(wàn)元，擬開(kāi)展0次培訓(xùn)，人數(shù)0人，內(nèi)容為0 ; 擬舉辦0等節(jié)慶、晚會(huì)、論壇、賽事活動(dòng)，經(jīng)費(fèi)預(yù)算0 萬(wàn)元。
�。﹪�(guó)有資產(chǎn)占用使用情況
截至2023年12月31日，本部門所屬車輛無(wú)；單位價(jià)值50萬(wàn)元以上通用設(shè)備0臺(tái)；單位價(jià)值100萬(wàn)元以上專用設(shè)備0臺(tái)。
2024年無(wú)新增配置公務(wù)用車輛；新增配備單位價(jià)值50萬(wàn)元以上通用設(shè)備0臺(tái)；單位價(jià)值100萬(wàn)元以上專用設(shè)備0臺(tái)。
七、名詞解釋
�。ㄒ唬C(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：是指各部門的公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用資料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
（二）“三公”經(jīng)費(fèi)：納入財(cái)政預(yù)算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和因公出國(guó)（境）費(fèi)。其中，公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅），以及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、食宿費(fèi)等支出。
第二部分 2024年本部門預(yù)算公開(kāi)表格
1.2024年部門收支總體情況表
2. 2024年部門收入總體情況表
3. 2024年部門支出總體情況表
4. 2024年財(cái)政撥款收支總體情況表
5. 2024年一般公共預(yù)算支出情況表
6. 2024年一般公共預(yù)算基本支出情況表
7. 2024年一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況表
8. 2024年政府性基金預(yù)算支出情況表（此表為空表）
9. 2024年整體支出績(jī)效目標(biāo)表
10. 2024年項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)表
