目錄
第一部分 概況
一、部門職責(zé)
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置
第二部分 2019年度部門決算表（見(jiàn)附表）
一、收入支出決算公開(kāi)表
二、收入決算公開(kāi)表
三、支出決算公開(kāi)表
四、財(cái)政撥款收入支出決算公開(kāi)表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算公開(kāi)表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算公開(kāi)表
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公” 經(jīng)費(fèi)支出決算公開(kāi)表
八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算公開(kāi)表
第三部分 2019年度部門決算情況說(shuō)明
一、收入支出決算總體情況
二、收入決算情況說(shuō)明
三、支出決算情況說(shuō)明
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)決算情況說(shuō)明。
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
九、預(yù)算績(jī)效情況說(shuō)明
十、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分
臨湘市第二中學(xué)概況
一、主要職能
單位職能職責(zé)：實(shí)施高中學(xué)歷教育，促進(jìn)基礎(chǔ)教育發(fā)展。負(fù)責(zé)高中學(xué)歷教育（相關(guān)社會(huì)服務(wù)）
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
（一）內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)設(shè)置
臨湘市第二中學(xué)僅設(shè)1所完全中學(xué)，設(shè)有辦公室、教導(dǎo)處、教科室、政教處、總務(wù)處、藝體處、計(jì)生辦、后勤處、黨建辦、網(wǎng)信處、政教處、紀(jì)監(jiān)室、工會(huì)、團(tuán)委、督導(dǎo)室等。
（二）決算單位構(gòu)成。
從預(yù)算單位構(gòu)成看，臨湘市第二中學(xué)是一所市直普通高級(jí)中學(xué)，部門決算包括臨湘市第二中學(xué)1所學(xué)校。
第二部分 臨湘市第二中學(xué)2019年度部門決算表（見(jiàn)附表）
第三部分 臨湘市第二中學(xué)2019年度部門決算情況說(shuō)明
一、收入支出決算總體情況說(shuō)明
2019年度收、支總計(jì)4675.85元，與2018年相比，收、支總計(jì)增加1222.04萬(wàn)元，增加35.38%。主要原因是財(cái)政撥款增加，增加了彩票公益金。
二、收入決算情況說(shuō)明
2019年收入4390.85萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算撥款收入3317.24萬(wàn)元，比上年增加19.11%。占本年總收入75.55%。政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入273.61萬(wàn)元，比上年增加25.02%。占本年總收入6.23%。事業(yè)收入800萬(wàn)元，比上年增加77.77%。占本年總收入18.22%。上級(jí)補(bǔ)助收入0萬(wàn)元，占0%；經(jīng)營(yíng)收入0萬(wàn)元，占0%；附屬單位上繳收入0萬(wàn)元，占0%；其他收入0萬(wàn)元，占0%。
三、支出決算情況說(shuō)明
2019年支出合計(jì)4675.85萬(wàn)元，其中：基本支出4675.85萬(wàn)元，占本年總支出100%。項(xiàng)目支出0萬(wàn)元，占0%；上繳上級(jí)支出0萬(wàn)元，占0%；經(jīng)營(yíng)支出0萬(wàn)元，占0%；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0萬(wàn)元，占0%。
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明
2019年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)3590.85萬(wàn)元，與2018年相比，財(cái)政撥款收、支總計(jì)各增加587.04萬(wàn)元，增加19.54%。主要原因是財(cái)政撥款增加，增加了彩票公益金，同時(shí)減少行政事業(yè)類項(xiàng)目支出。
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明
（一）財(cái)政撥款支出決算總體情況
2019年度財(cái)政撥款支出3317.24萬(wàn)元，占本年支出合計(jì)的70.94%。與2018年度相比，比上年增加532萬(wàn)元，增加19.11%。主要原因是財(cái)政撥款增加，增加了彩票公益金，同時(shí)減少行政事業(yè)類項(xiàng)目支出。
（二）財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
一般公共預(yù)算撥款支出3317.24萬(wàn)元，主要用于以下方面：教育支出2804.09萬(wàn)元，占84.53%。文化體育與傳媒支出45.36萬(wàn)元，占1.37%。社會(huì)保障和就業(yè)支出382.32萬(wàn)元，占11.53%。住房保障支出85.47萬(wàn)元，占2.58%；其他（類）支出273.61萬(wàn)元，占8.25%。
（三）財(cái)政撥款支出決算具體情況
2019年度財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為3317.24萬(wàn)元，支出決算為3317.24萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%。其中：
教育支出（類）教育管理事務(wù)（款）其他教育管理事務(wù)支出（項(xiàng)）：年初預(yù)算為76.89萬(wàn)元，支出決算為76.89萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%。年初預(yù)算和支出決算一致；
教育支出（類）普通教育（款）高中教育（項(xiàng)）： 年初預(yù)算為1831.36萬(wàn)元，支出決算為1831.36萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%。年初預(yù)算和支出決算一致；
教育支出（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項(xiàng)）：年初預(yù)算為138.88萬(wàn)元，支出決算為138.88萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%。年初預(yù)算和支出決算一致；
教育支出（類）教育費(fèi)附加安排的支出（款）其他教育費(fèi)附加安排的支出（項(xiàng)）：年初預(yù)算為728.96萬(wàn)元，支出決算為728.96萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%。年初預(yù)算和支出決算一致；
教育支出（類）其他教育支出（款）其他教育支出（項(xiàng)）：年初預(yù)算為28萬(wàn)元，支出決算為28萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%。年初預(yù)算和支出決算一致；
文化旅游體育與傳媒支出（類）體育（款）群眾體育（項(xiàng)）：年初預(yù)算為9.32萬(wàn)元，支出決算為9.32萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%。年初預(yù)算和支出決算一致；
文化旅游體育與傳媒支出（類）體育（款）其他體育支出（項(xiàng)）：年初預(yù)算為21.04萬(wàn)元，支出決算為21.04萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%。年初預(yù)算和支出決算一致；
文化旅游體育與傳媒支出（類）其他文化體育與傳媒支出（款）其他文化體育與傳媒支出（項(xiàng)）：年初預(yù)算為15萬(wàn)元，支出決算為15萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%。年初預(yù)算和支出決算一致；
社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）：年初預(yù)算為363.68萬(wàn)元，支出決算為363.68萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%。年初預(yù)算和支出決算一致；
社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項(xiàng)）：年初預(yù)算為18.64萬(wàn)元，支出決算為18.64萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%。年初預(yù)算和支出決算一致；
住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金支出（項(xiàng)）：年初預(yù)算為85.47萬(wàn)元，支出決算為85.47萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%。年初預(yù)算和支出決算一致；
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明
臨湘市第二中學(xué)2019年度一般公共預(yù)算撥款基本支出3317.24萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款的100%。其中:人員經(jīng)費(fèi)2660.15萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出的80.19%。主要包括：按國(guó)家規(guī)定支出的基本工資、津貼補(bǔ)貼、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、其他工資福利支出、離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、醫(yī)療費(fèi)、住房公積金、提租補(bǔ)貼、購(gòu)房補(bǔ)貼、采暖補(bǔ)貼、物業(yè)服務(wù)補(bǔ)貼、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出；
公用經(jīng)費(fèi)657.09萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出的19.81%。主要包括：辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國(guó)（境）費(fèi)用、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專用材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、稅金及附加費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購(gòu)置、專用設(shè)備購(gòu)置、其他資本性支出。
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)決算情況說(shuō)明
（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說(shuō)明。
2019年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算數(shù)為5萬(wàn)元，支出決算數(shù)為5萬(wàn)元，其中：
因公出國(guó)（境）費(fèi)支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，完成預(yù)算的0%。
公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算為5萬(wàn)元，支出決算為5萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%，與上年相比減少8萬(wàn)元，減少61.54%,減少的主要原因是認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定定”精神和厲行節(jié)約要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)開(kāi)支，全年支出比上年有所壓減。
公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，完成預(yù)算的0%。
（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說(shuō)明。
公務(wù)接待費(fèi)支出決算5萬(wàn)元，占100%, 因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算0萬(wàn)元，占0%,公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算0萬(wàn)元，占0%。其中：
1、因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算為0萬(wàn)元，全年安排因公出國(guó)（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。
2、公務(wù)接待費(fèi)支出決算為5萬(wàn)元，全年共接待來(lái)訪團(tuán)組100個(gè)、來(lái)賓700人次。
3、公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為0萬(wàn)元，其中：公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)0萬(wàn)元。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬(wàn)元，截止2019年12月31日，我單位開(kāi)支財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
2019年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入273.61萬(wàn)元；年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬(wàn)元；支出273.61萬(wàn)元，其中基本支出273.61萬(wàn)元，項(xiàng)目支出0萬(wàn)元；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬(wàn)元
九、預(yù)算績(jī)效情況說(shuō)明
（一）績(jī)效管理工作開(kāi)展情況。
嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算，做到�？顚Ｓ�。學(xué)校教育教學(xué)工作取得較好的成績(jī)。教學(xué)質(zhì)量有所提升，師德作風(fēng)建設(shè)常抓不懈。
（二）部門決算中項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果。
本單位本年度無(wú)項(xiàng)目支出，所以無(wú)項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果。
（三）以部門為主體開(kāi)展的重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果。
本單位通過(guò)自查的情況來(lái)看，單位領(lǐng)導(dǎo)高度重視，能認(rèn)真組織實(shí)施項(xiàng)目規(guī)劃設(shè)計(jì)編制工作，實(shí)行專戶管理；專項(xiàng)資金嚴(yán)格用于申報(bào)的專門項(xiàng)目，無(wú)截流、擠占、挪用、抽逃資金問(wèn)題；會(huì)計(jì)核算真實(shí)、規(guī)范，無(wú)違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的其他問(wèn)題。因此本單位本年度無(wú)重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)。
十、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明
（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
臨湘市第二中學(xué)2019年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出0萬(wàn)元。比年初預(yù)算數(shù)增加（減少）0萬(wàn)元。增長(zhǎng)（減少）0%，主要原因是：臨湘市第二中學(xué)單位性質(zhì)為財(cái)政補(bǔ)助事業(yè)單位，無(wú)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)。
（二）一般性支出情況
2019年本部門開(kāi)支會(huì)議費(fèi)3.5萬(wàn)元，用于召開(kāi)中考、高考、運(yùn)動(dòng)員表彰大會(huì)等，人數(shù)約260人，內(nèi)容為決算工作情況及決算優(yōu)秀單位表彰等；開(kāi)支培訓(xùn)費(fèi)15萬(wàn)元，用于開(kāi)展各科業(yè)務(wù)培訓(xùn)，年級(jí)組長(zhǎng)、學(xué)科老師培訓(xùn)，人數(shù)約600人次，內(nèi)容為鄉(xiāng)鎮(zhèn)老師國(guó)家培訓(xùn)等。
（三）政府采購(gòu)支出情況
臨湘市第二中學(xué)2019年政府采購(gòu)計(jì)劃采購(gòu)總額0萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出0萬(wàn)元；政府采購(gòu)服務(wù)支出0萬(wàn)元；政府采購(gòu)工程支出0萬(wàn)元；授予中小企業(yè)合同金額0萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的0%。
（四）國(guó)有資產(chǎn)占有情況
截至2019年12月31日，本單位共有輛0車輛，其中，領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛。單位價(jià)值50萬(wàn)元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套）；單位價(jià)值100萬(wàn)元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。
第四部分 名詞解釋
財(cái)政撥款收入：指本級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。
政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入：指本級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的政府性基金預(yù)算資金。
事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)所取得的收入。
上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
一般公共服務(wù)支出（類）：是指用于人大、政協(xié)、政府辦公廳（室）及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)、發(fā)展與改革事務(wù)、統(tǒng)計(jì)信息事務(wù)、財(cái)政事務(wù)、稅收事務(wù)、審計(jì)事務(wù)、人力資源事務(wù)、紀(jì)檢監(jiān)察事務(wù)、商貿(mào)事務(wù)、工商行政管理事務(wù)、質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督與檢驗(yàn)檢疫事務(wù)、民族事務(wù)、檔案事務(wù)、民主黨派及工商?
教育支出（類）：是指用于政府教育事務(wù)支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）：是指用于社會(huì)保障和就業(yè)方面的支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。歸口管理的行政單位離退休，指離退休人員管理機(jī)構(gòu)統(tǒng)一管理的機(jī)關(guān)離退休人員的經(jīng)費(fèi)。
住房保障支出（類）：是指用于住房方面的支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
其他支出（類）：是指用于反映除上述項(xiàng)目以外其他不能劃分到具體功能科目中的支出項(xiàng)目，包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
工資福利支出：反映單位開(kāi)支的在職職工和編制外長(zhǎng)期聘用人員的各類勞動(dòng)報(bào)酬，以及為上述人員繳納的各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)等。
基本工資：反映按規(guī)定發(fā)放的基本工資，包括公務(wù)員的職務(wù)工資、級(jí)別工資；機(jī)關(guān)工人的崗位工資、技術(shù)等級(jí)工資；事業(yè)單位工作人員的崗位工資、薪級(jí)工資；各類學(xué)校畢業(yè)生試用期(見(jiàn)習(xí)期)工資、新參加工作工人學(xué)徒期、熟練期工資；軍隊(duì)（武警）軍官、文職干部的職務(wù)（專業(yè)技術(shù)等級(jí)
績(jī)效工資：反映事業(yè)單位工作人員的績(jī)效工資。
機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)。由單位代扣的工作人員基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)，不在此科目反映。
住房公積金：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會(huì)保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
其他工資福利支出：反映上述項(xiàng)目未包括的人員支出，如各種加班工資、病假兩個(gè)月以上期間的人員工資、編制外長(zhǎng)期聘用人員，公務(wù)員及參照和依照公務(wù)員制度管理的單位工作人員轉(zhuǎn)入企業(yè)工作并按規(guī)定參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)后給予的一次性補(bǔ)貼等。
商品和服務(wù)支出：反映單位購(gòu)買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購(gòu)置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲(chǔ)備支出）。
辦公費(fèi)：反映單位購(gòu)買按財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)的日常辦公用品、書報(bào)雜志等支出。
印刷費(fèi)：反映單位的印刷費(fèi)支出。
咨詢費(fèi)：反映單位咨詢方面的支出。
手續(xù)費(fèi)：反映單位支付的各類手續(xù)費(fèi)支出。
電費(fèi)：反映單位的電費(fèi)支出。
會(huì)議費(fèi)：反映會(huì)議中按規(guī)定開(kāi)支的住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、會(huì)議室租金、交通費(fèi)、文件印刷費(fèi)、醫(yī)藥費(fèi)等。
培訓(xùn)費(fèi)：反映除因公出國(guó)（境）培訓(xùn)費(fèi)以外的各類培訓(xùn)支出。
專用材料費(fèi)：反映單位購(gòu)買日常專用材料的支出。具體包括藥品及醫(yī)療耗材，農(nóng)用材料，獸醫(yī)用品，實(shí)驗(yàn)室用品，專用服裝，消耗性體育用品，專用工具和儀器，藝術(shù)部門專用材料和用品，廣播電視臺(tái)發(fā)射臺(tái)發(fā)射機(jī)的電力、材料等方面的支出。
對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助：反映政府用于對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出。
撫恤金：反映按規(guī)定開(kāi)支的烈士遺屬、犧牲病故人員遺屬的一次性和定期撫恤金，傷殘人員的撫恤金，離退休人員等其他人員的各項(xiàng)撫恤金。
