目 錄
第一部分臨湘市文化館概況
一、部門職責(zé)
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置
第二部分2019年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
第三部分2019年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預(yù)算財政撥款三公經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
九、預(yù)算績效情況說明
十、其他重要事項情況說明
第四部分名詞解釋
第五部分附件
第一部分
臨湘市文化館概況
一、部門職責(zé)
臨湘市文化館主要職能是組織群眾文化活動，繁榮群眾文化事業(yè)，免費(fèi)開展文化宣傳，文藝活動組織，相關(guān)培訓(xùn)，指導(dǎo)群眾業(yè)余文藝創(chuàng)作及全民美育教育。
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
（一）內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)設(shè)置。
臨湘市文化館單位內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)包括：群文辦公室、黨員活動室、非遺辦公室、舞蹈辦公室、美術(shù)書法辦公室、攝影辦公室、免費(fèi)開放辦公室。
（二）決算單位構(gòu)成
臨湘市文化館單位2019年部門決算匯總公開單位構(gòu)成包括：我館是文旅廣電局下設(shè)的一個獨(dú)立核算的事業(yè)單位，共有干部職工20人（其中事業(yè)編18人，無編人員2人），退休人員14人，市文化館預(yù)算管理編制不含二級機(jī)構(gòu)，只有本級。沒有其他二級預(yù)算單位。因此，納入2019年部門預(yù)算范圍的只有市文化館本級。
第二部分
臨湘市文化館2019年度部門決算表
（見附表）
第三部分
臨湘市文化館2019年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2019年度收、支總計276.66萬元，與2018年相比，收、支總計減少38萬元，減少12.06%。主要原因是減少了數(shù)字館建設(shè)的專項投入。
二、收入決算情況說明
本年收入合計276.66萬元，其中：財政撥款收入204.33萬元，占73.86%。其他收入72.33萬元，占26.14%。
三、支出決算情況說明
本年支出合計276.66萬元，其中：基本支出276.66萬元，占100%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2019年度財政撥款收、支總計204.33萬元，與2018年相比，財政撥款收、支總計各減少110萬元，減少35.05%。主要原因是減少了數(shù)字館建設(shè)的專項投入和舉辦大型群眾文化活動的次數(shù)，從而減少了開支。
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2019年度財政撥款支出204.33萬元，占本年支出合計的73.86%。與2018年度相比，財政撥款支出減少110萬元，減少35.05%,主要原因是減少了數(shù)字館建設(shè)的專項投入和大型群眾文化活動的支出。
（二）財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2019年度財政撥款支出204.33萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出3萬元，占1.47%；文化旅游體育與傳媒（類）支出173.22萬元，占84.77%；社會保障和就業(yè)（類）支出20.08萬元，占9.83%；住房保障（類）支出8.03萬元，占3.93%；
（三）財政撥款支出決算具體情況
2019年度財政撥款支出年初預(yù)算為157.2萬元，支出決算為204.33萬元，完成年初預(yù)算的129.98%。其中：
1、文化旅游體育與傳媒支出（類）文化和旅游（款）群眾文化(項)：年初預(yù)算為129.09萬元，支出決算為153.22萬元，完成年初預(yù)算的118.69%，支出數(shù)與年初預(yù)算數(shù)不一致的原因是本年度增加了大型歡樂瀟湘等群眾文化演出活動。
2、一般公共服務(wù)支出(類)財政事務(wù)(款)財政國庫業(yè)務(wù)(項)：年初預(yù)算為3萬元，支出決算為3萬元，完成年初預(yù)算的100%，支出數(shù)與年初預(yù)算數(shù)一致。
3、社會保障和就業(yè)支出 行政事業(yè)單位離退休（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)支出（項）：年初預(yù)算為20.08萬元，支出決算為20.08萬元，完成年初預(yù)算的100%，支出數(shù)與年初預(yù)算數(shù)一致；
4、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）：年初預(yù)算為8.03萬元，支出決算為8.03萬元，完成年初預(yù)算的100%，支出數(shù)與年初預(yù)算數(shù)一致；
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
2019年度財政撥款基本支出204.33萬元，其中:人員經(jīng)費(fèi)182.41萬元，占基本支出的89.27%，主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎金、績效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)、職業(yè)年金繳費(fèi)、職工基本醫(yī)療保險繳費(fèi)、其他社會保障繳費(fèi)、住房公積金、醫(yī)療費(fèi)、其他工資福利支出、撫恤金；公用經(jīng)費(fèi)21.92萬元，占基本支出的11.73%，主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、、差旅費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出。
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出決算總體情況說明。
2019年度“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出預(yù)算為2.5萬元，支出決算為2.22萬元,完成預(yù)算的88.8%，其中：
因公出國（境）費(fèi)支出決算0元。
公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算0元。
公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算為2.5萬元，支出決算為2.22萬元,完成預(yù)算的88.8%,決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因中央八項規(guī)定要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)開支，全年實際支出比預(yù)算有所節(jié)約。 與上年相比減少1.18萬元，減少34.71%,減少主要原中央八項規(guī)定要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)開支，全年支出比上年有所壓減。
（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出決算具體情況說明。
2019年度“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出決算中，公務(wù)接待費(fèi)決算2.22萬元，占100%。具體情況如下：
公務(wù)接待費(fèi)預(yù)算為2.5萬元，支出決算為2.22萬元，完成預(yù)算的88.8%,主要是積極貫徹落實中央關(guān)于厲行節(jié)約的要求，從嚴(yán)控制公務(wù)接待行為。其中：
其他國內(nèi)公務(wù)接待支出2.22萬元。主要用于與有關(guān)單位交流工作情況及接受相關(guān)部門檢查指導(dǎo)工作發(fā)生的接待支出。共接待國內(nèi)公務(wù)接待批次85個、接待人次320人次（不包括陪同人員）。
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
2019年度政府性基金預(yù)算財政撥款收入0萬元；年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元；支出0萬元，其中基本支出0萬元，項目支出0萬元；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元。
九、預(yù)算績效情況說明
（一）績效管理工作開展情況。
根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我單位組織對“對外開放”等1個項目開展了部門評價，涉及一般公共預(yù)算支出204.33元，占一般公共預(yù)算支出的100%。
（二）部門決算中項目績效自評結(jié)果。
本單位本年度無項目支出，所以無項目績效自評結(jié)果。
（三）以部門為主體開展的重點(diǎn)績效評價結(jié)果。
我單位2017-2018年年度績效目標(biāo)均已完成，所有專項的日常財務(wù)管理均按單位相關(guān)管理制度執(zhí)行，建立了工作有計劃、實施有方案、日常有監(jiān)督的管理機(jī)制，工作取得了好的成效，效能得到了提高。
通過自查的情況來看，單位領(lǐng)導(dǎo)高度重視，能認(rèn)真組織實施項目規(guī)劃設(shè)計編制工作，實行專戶管理；專項資金嚴(yán)格用于申報的專門項目，無截流、擠占、挪用、抽逃資金問題；會計核算真實、規(guī)范，無違反財經(jīng)紀(jì)律的其他問題。因此本單位本年度無重點(diǎn)績效評價。
十、其他重要事項情況說明
（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
本單位2019年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出0萬元，事業(yè)單位不列報。
（二）一般性支出情況
2019年本部門開支會議費(fèi)2.30萬元,用于召開文旅融合業(yè)務(wù)工作會議,人數(shù)150人.開支培訓(xùn)費(fèi)0.61萬元,主要用于本館業(yè)務(wù)專干提高業(yè)務(wù)能力外出參加培訓(xùn)開支,人數(shù)12人。
（三）政府采購支出情情況
2019年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元；政府采購服務(wù)支出0萬元;政府采購工程支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。
（四）國有資產(chǎn)占有情況
截至2019年12月31日，本部門共有車輛0輛，其中領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，一般公務(wù)用車0輛，其他用車0輛。單位價值50萬元以上的通用設(shè)備0臺。單位價值50萬元以上的專用設(shè)備0臺。2020年擬新增配置車輛0輛，其中領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，一般公務(wù)用車0輛，其他用車0輛。新增配備單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺，單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺。
第四部分 名詞解釋
財政撥款收入：指本級財政當(dāng)年撥付的資金。
其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“上級補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
一般公共服務(wù)支出（類）：是指用于人大、政協(xié)、政府辦公廳（室）及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)、發(fā)展與改革事務(wù)、統(tǒng)計信息事務(wù)、財政事務(wù)、稅收事務(wù)、審計事務(wù)、人力資源事務(wù)、紀(jì)檢監(jiān)察事務(wù)、商貿(mào)事務(wù)、工商行政管理事務(wù)、質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督與檢驗檢疫事務(wù)、民族事務(wù)、檔案事務(wù)、民主黨派及工商?
文化體育與傳媒支出（類）：是指用于文化、文物、體育、新聞出版廣播影視等方面的支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
社會保障和就業(yè)支出（類）：是指用于社會保障和就業(yè)方面的支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。歸口管理的行政單位離退休，指離退休人員管理機(jī)構(gòu)統(tǒng)一管理的機(jī)關(guān)離退休人員的經(jīng)費(fèi)。
住房保障支出（類）：是指用于住房方面的支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映出國（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險費(fèi).
工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費(fèi)等。
基本工資：反映按規(guī)定發(fā)放的基本工資，包括公務(wù)員的職務(wù)工資、級別工資；機(jī)關(guān)工人的崗位工資、技術(shù)等級工資；事業(yè)單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學(xué)校畢業(yè)生試用期(見習(xí)期)工資、新參加工作工人學(xué)徒期、熟練期工資；軍隊（武警）軍官、文職干部的職務(wù)（專業(yè)技術(shù)等級
津貼補(bǔ)貼：反映經(jīng)國家批準(zhǔn)建立的機(jī)關(guān)事業(yè)單位艱苦邊遠(yuǎn)地區(qū)津貼、機(jī)關(guān)工作人員地區(qū)附加津貼、機(jī)關(guān)工作人員崗位津貼、事業(yè)單位工作人員特殊崗位津貼補(bǔ)貼等。
獎金：反映機(jī)關(guān)工作人員年終一次性獎金。
績效工資：反映事業(yè)單位工作人員的績效工資。
機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位繳納的基本養(yǎng)老保險費(fèi)。由單位代扣的工作人員基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)，不在此科目反映。
職業(yè)年金繳費(fèi)：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實際繳納的職業(yè)年金支出。由單位代扣的工作人員職業(yè)年金繳費(fèi)，不在此科目反映。
職工基本醫(yī)療保險繳費(fèi)：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療保險費(fèi)。
其他社會保障繳費(fèi)：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育等社會保險費(fèi)，殘疾人就業(yè)保障金，軍隊（含武警）為軍人繳納的傷亡、退役醫(yī)療等社會保險費(fèi)。
住房公積金：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
醫(yī)療費(fèi)：反映未參加醫(yī)療保險單位的醫(yī)療經(jīng)費(fèi)和單位按規(guī)定為職工支出的其他醫(yī)療費(fèi)用。
其他工資福利支出：反映上述項目未包括的人員支出，如各種加班工資、病假兩個月以上期間的人員工資、編制外長期聘用人員，公務(wù)員及參照和依照公務(wù)員制度管理的單位工作人員轉(zhuǎn)入企業(yè)工作并按規(guī)定參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險后給予的一次性補(bǔ)貼等。
商品和服務(wù)支出：反映單位購買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲備支出）。
辦公費(fèi)：反映單位購買按財務(wù)會計制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)的日常辦公用品、書報雜志等支出。
印刷費(fèi)：反映單位的印刷費(fèi)支出。
咨詢費(fèi)：反映單位咨詢方面的支出。
手續(xù)費(fèi)：反映單位支付的各類手續(xù)費(fèi)支出。
水費(fèi)：反映單位支付的水費(fèi)、污水處理費(fèi)等支出。
電費(fèi)：反映單位的電費(fèi)支出。
差旅費(fèi)：反映單位工作人員出差發(fā)生的城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)貼費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)。
維修(護(hù))費(fèi)：反映單位日常開支的固定資產(chǎn)（不包括車船等交通工具）修理和維護(hù)費(fèi)用，網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)運(yùn)行與維護(hù)費(fèi)用，以及按規(guī)定提取的修購基金。
會議費(fèi)：反映會議中按規(guī)定開支的住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、會議室租金、交通費(fèi)、文件印刷費(fèi)、醫(yī)藥費(fèi)等。
培訓(xùn)費(fèi)：反映除因公出國（境）培訓(xùn)費(fèi)以外的各類培訓(xùn)支出。
公務(wù)接待費(fèi)：反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。
委托業(yè)務(wù)費(fèi)：反映因委托外單位辦理業(yè)務(wù)而支付的委托業(yè)務(wù)費(fèi)。
第五部分附件
