臨湘市財(cái)政局2025年部門(mén)預(yù)算說(shuō)明
目 錄
第一部分 2025年部門(mén)預(yù)算說(shuō)明
一、部門(mén)基本概況
二、部門(mén)預(yù)算單位構(gòu)成
三、部門(mén)收支總體情況
四、一般公共預(yù)算撥款支出預(yù)算
五、政府性基金預(yù)算
六、其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明
第二部分 2025年部門(mén)預(yù)算公開(kāi)表格
一、2025年部門(mén)收支總體情況表
二、2025年部門(mén)收入總體情況表
三、2025年部門(mén)支出總體情況表
四、2025年財(cái)政撥款收支總體情況表
五、2025年一般公共預(yù)算支出情況表
六、2025年一般公共預(yù)算基本支出情況表
七、2025年一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況表
八、2025年政府性基金預(yù)算支出情況表
九、2025年整體支出績(jī)效目標(biāo)表
十、2025年項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)表
第一部分 2025年部門(mén)預(yù)算說(shuō)明
一、部門(mén)基本概況
�。ㄒ唬┞毮苈氊�(zé)
臨湘市財(cái)政局主要負(fù)責(zé)起草財(cái)政、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)管理等規(guī)范性文件草案，制定和執(zhí)行財(cái)政、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)管理的制度及辦法；承擔(dān)市本級(jí)各項(xiàng)財(cái)政收支管理的責(zé)任；負(fù)責(zé)編制年度市本級(jí)預(yù)決算草案并組織執(zhí)行；代編全市財(cái)政收支預(yù)算，匯總?cè)胸?cái)政總決算；完善轉(zhuǎn)移支付制度，推進(jìn)財(cái)政體制改革；負(fù)責(zé)政府非稅收入管理，負(fù)責(zé)政府性基金管理；指導(dǎo)和監(jiān)督市本級(jí)國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)，按規(guī)定開(kāi)展國(guó)庫(kù)現(xiàn)金管理工作；貫徹執(zhí)行國(guó)家稅收法律、行政法規(guī)和稅收調(diào)整政策，反饋政策執(zhí)行情況，提出調(diào)整建議；負(fù)責(zé)制定全市行政、企事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理規(guī)章制度；負(fù)責(zé)審核和匯總編制全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)決算草案；負(fù)責(zé)辦理和監(jiān)督市財(cái)政的經(jīng)濟(jì)發(fā)展支出、市級(jí)政府性投資項(xiàng)目的財(cái)政撥款；編制市社會(huì)保障預(yù)決算草案；貫徹執(zhí)行政府內(nèi)外債務(wù)管理的政策、制度和辦法；負(fù)責(zé)管理全市的會(huì)計(jì)工作；貫徹執(zhí)行國(guó)家財(cái)政政策和制度，監(jiān)督檢查財(cái)稅法律法規(guī)、政策的執(zhí)行情況；負(fù)責(zé)財(cái)政性資金項(xiàng)目的投資評(píng)審和政府采購(gòu)監(jiān)管；嚴(yán)格執(zhí)行政府信息公開(kāi)條例；負(fù)責(zé)制定全市行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理規(guī)章制度；調(diào)查研究我市鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政運(yùn)行情況；擬定并組織實(shí)施我市礦產(chǎn)資源費(fèi)收集中征收管理的具體辦法；負(fù)責(zé)完成市委、市政府交辦的其他任務(wù)。
�。ǘC(jī)構(gòu)設(shè)置
2025年本單位內(nèi)設(shè)辦公室、綜合規(guī)劃股、稅政法規(guī)股、預(yù)算股、行政政法股、教科文股、經(jīng)濟(jì)建設(shè)股、農(nóng)業(yè)農(nóng)村股、社會(huì)保障股、企業(yè)與資產(chǎn)股、對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易股、金融與債務(wù)股、會(huì)計(jì)股、政工股、信息股、績(jī)效評(píng)價(jià)股、國(guó)庫(kù)股、財(cái)政監(jiān)督股、農(nóng)村綜合改革股、政府采購(gòu)管理股、財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付中心、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政服務(wù)中心、財(cái)政事務(wù)中心、工資統(tǒng)發(fā)中心、投資評(píng)審中心、中華會(huì)計(jì)函授學(xué)校臨湘站、國(guó)有資產(chǎn)服務(wù)中心、信用資金管理站、工業(yè)園區(qū)財(cái)務(wù)管理中心、重點(diǎn)工程建設(shè)財(cái)務(wù)管理中心30個(gè)股室。
二、部門(mén)預(yù)算單位構(gòu)成
財(cái)政局只有本級(jí)，沒(méi)有其他二級(jí)預(yù)算單位，因此，納入2025年部門(mén)預(yù)算編制范圍的只有臨湘市財(cái)政局本級(jí)。
三、部門(mén)收支總體情況
2025年本部門(mén)預(yù)算收入包括一般公共預(yù)算收入、政府性基金收入和國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入等財(cái)政撥款收入，以及納入專(zhuān)戶(hù)管理的非稅收入等；支出包括保障單位機(jī)關(guān)及單位所屬事業(yè)單位基本運(yùn)行的經(jīng)費(fèi)、項(xiàng)目支出等。
（一）收入預(yù)算，2025年收入預(yù)算2534.55萬(wàn)元，其中，一般公共預(yù)算撥款2534.55萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算撥款0萬(wàn)元，納入專(zhuān)戶(hù)管理的非稅收入0萬(wàn)元。收入預(yù)算較上年增加148.97萬(wàn)元，主要是一般公共服務(wù)預(yù)算撥款增加。
�。ǘ┲С鲱A(yù)算，2025年支出預(yù)算2534.55萬(wàn)元，其中，一般公共服務(wù)支出2148.89萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出177.24萬(wàn)元，衛(wèi)生健康支出83.37萬(wàn)元，住房保障支出125.05萬(wàn)元。支出預(yù)算較上年增加148.97萬(wàn)元，主要是一般公共服務(wù)預(yù)算撥款增加。
四、一般公共預(yù)算撥款支出預(yù)算
2025年一般公共預(yù)算撥款支出2534.55萬(wàn)元，具體安排情況如下：
1. 一般公共服務(wù)支出（類(lèi)）財(cái)政事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)） 2025 年預(yù)算數(shù)為1684.89萬(wàn)元，比 2024年增加200.93 萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.54%。主要是人員結(jié)構(gòu)調(diào)整及工資普調(diào)，另加入國(guó)有資產(chǎn)服務(wù)中心專(zhuān)項(xiàng)。
2. 一般公共服務(wù)支出（類(lèi)）財(cái)政事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項(xiàng)）2025 年預(yù)算數(shù)為464萬(wàn)元，比 2024 年減少40萬(wàn)元，降低7.94%。主要是項(xiàng)目調(diào)減。
3. 社會(huì)保障和就業(yè)支出（類(lèi)）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款） 機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）2025年預(yù)算數(shù)為166.73萬(wàn)元，比 2024年減少5.14萬(wàn)元，降低2.99%。主要是人員結(jié)構(gòu)調(diào)整。
4. 社會(huì)保障和就業(yè)支出（類(lèi)）其他社會(huì)保障和就業(yè)支出（款） 其他社會(huì)保障和就業(yè)支出（項(xiàng)）2025年預(yù)算數(shù)為10.51萬(wàn)元，比 2024年減少0.41萬(wàn)元，降低3.75%。主要是人員結(jié)構(gòu)調(diào)整。
5. 衛(wèi)生健康支出（類(lèi)）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單 位醫(yī)療（項(xiàng)）2025 年預(yù)算數(shù)為83.37萬(wàn)元，比 2024年減少2.56萬(wàn)元，減少2.98%。主要是人員結(jié)構(gòu)調(diào)整。
6. 住房保障支出（類(lèi)）住房改革支出（款）住房公積金 （項(xiàng)）2025年預(yù)算數(shù)為125.05萬(wàn)元，比 2024年減少3.85萬(wàn)元，降低2.99%。主要是人員結(jié)構(gòu)調(diào)整。
（一）基本支出：2025年基本支出預(yù)算1990.55萬(wàn)元，是指為保障單位機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，包括用于基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)以及辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購(gòu)置等日常公用經(jīng)費(fèi)。其中人員經(jīng)費(fèi)1813.75萬(wàn)元，公用經(jīng)費(fèi)176.8萬(wàn)元。人員經(jīng)費(fèi)預(yù)算比 2024年增加116.97萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.89%，主要是工資普調(diào)；公用經(jīng)費(fèi)預(yù)算比 2024年減少8萬(wàn)元，降低4.33%。主要是人員調(diào)整，相應(yīng)公用經(jīng)費(fèi)預(yù)算減少。
�。ǘ╉�(xiàng)目支出：2025年項(xiàng)目支出預(yù)算544萬(wàn)元，是指單位為完成特定行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)而發(fā)生的支出，包括有關(guān)事業(yè)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)、專(zhuān)項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)、基本建設(shè)支出等。其中：非稅罰沒(méi)支出30萬(wàn)元，主要用于財(cái)政監(jiān)督檢查等方面；非稅票據(jù)工本支出60萬(wàn)元，主要用于非稅票據(jù)制作及分配；鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政建設(shè)與管理支出305萬(wàn)元，主要用于幫助鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政建設(shè)等方面；支農(nóng)政策培訓(xùn)支出11萬(wàn)元，主要用于鄉(xiāng)鎮(zhèn)支農(nóng)政策培訓(xùn)宣傳工作；預(yù)算獎(jiǎng)補(bǔ)支出58萬(wàn)元，主要用于增強(qiáng)干部隊(duì)伍建設(shè)；國(guó)有資產(chǎn)服務(wù)管理專(zhuān)項(xiàng)80萬(wàn)元，主要用于國(guó)有資產(chǎn)服務(wù)管理。與2024年比較，整體減少40萬(wàn)元，主要是項(xiàng)目數(shù)調(diào)減。
五、政府性基金預(yù)算
2025年本部門(mén)無(wú)政府性基金預(yù)算，故2025年政府性基金預(yù)算表為空。
六、其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明
�。ㄒ唬C(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)
2025年本單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)176.8萬(wàn)元，比上年預(yù)算減少8萬(wàn)元，下降4.33%，主要是人員調(diào)整，相應(yīng)公用經(jīng)費(fèi)預(yù)算減少。
�。ǘ叭苯�(jīng)費(fèi)預(yù)算
2025年本部門(mén)“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算14萬(wàn)元，其中，公務(wù)接待費(fèi)14萬(wàn)元，公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)0萬(wàn)元（其中，公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)0萬(wàn)元，公務(wù)用車(chē)運(yùn)行費(fèi)0萬(wàn)元），因公出國(guó)（境）費(fèi)0萬(wàn)元。2025年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算較2024年減少2萬(wàn)元，主要是嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律、厲行節(jié)約等促進(jìn)接待費(fèi)遞減。
（三）政府采購(gòu)情況
2025年本部門(mén)政府采購(gòu)預(yù)算總額500萬(wàn)元，其中，政府采購(gòu)貨物預(yù)算100萬(wàn)元；政府采購(gòu)工程預(yù)算0萬(wàn)元；政府采購(gòu)服務(wù)預(yù)算400萬(wàn)元。
�。ㄋ模╊A(yù)算績(jī)效管理情況
2025年部門(mén)整體支出2534.55萬(wàn)元，其中，基本支出1990.55萬(wàn)元，項(xiàng)目支出544萬(wàn)元。按照市本級(jí)預(yù)算績(jī)效管理工作總體要求，全部實(shí)行整體支出績(jī)效目標(biāo)管理。
項(xiàng)目支出中，編報(bào)績(jī)效目標(biāo)的項(xiàng)目6個(gè)，涉及項(xiàng)目支出544萬(wàn)元，其中：非稅罰沒(méi)項(xiàng)目30萬(wàn)元；非稅票據(jù)工本項(xiàng)目60萬(wàn)元；鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政建設(shè)與管理項(xiàng)目305萬(wàn)元；支農(nóng)政策培訓(xùn)項(xiàng)目11萬(wàn)元；預(yù)算獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目58萬(wàn)元；國(guó)有資產(chǎn)服務(wù)管理專(zhuān)項(xiàng)80萬(wàn)元。按照市本級(jí)預(yù)算績(jī)效管理工作總體要求，全部實(shí)行項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)管理。
（五）一般性支出情況
2025年本部門(mén)培訓(xùn)費(fèi)預(yù)算11萬(wàn)元，擬開(kāi)展4次培訓(xùn)，人數(shù)600人，內(nèi)容為涉農(nóng)資金，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)知識(shí)培訓(xùn)等; 無(wú)舉辦會(huì)議、節(jié)慶、晚會(huì)、論壇、賽事活動(dòng)的預(yù)算安排。
（六）國(guó)有資產(chǎn)占用使用情況及新增資產(chǎn)配置情況
截至2024年12月31日，本部門(mén)所屬車(chē)輛0輛；單位價(jià)值50萬(wàn)元以上通用設(shè)備0臺(tái)；單位價(jià)值100萬(wàn)元以上專(zhuān)用設(shè)備0臺(tái)。
2024年擬新增配置公務(wù)用車(chē)0輛；新增配備單位價(jià)值50萬(wàn)元以上通用設(shè)備0臺(tái)；單位價(jià)值100萬(wàn)元以上專(zhuān)用設(shè)備0臺(tái)。
七、名詞解釋
�。ㄒ唬C(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：是指各級(jí)行政單位以及參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位的公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專(zhuān)用資料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
（二）“三公”經(jīng)費(fèi)：納入財(cái)政預(yù)算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和因公出國(guó)（境）費(fèi)。其中，公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車(chē)車(chē)輛購(gòu)置支出（含車(chē)輛購(gòu)置稅），以及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、食宿費(fèi)等支出。
第二部分 2025年本部門(mén)預(yù)算公開(kāi)表格
1.2025年部門(mén)收支總體情況表
2. 2025年部門(mén)收入總體情況表
3. 2025年部門(mén)支出總體情況表
4. 2025年財(cái)政撥款收支總體情況表
5. 2025年一般公共預(yù)算支出情況表（公開(kāi)到功能分類(lèi)項(xiàng)級(jí)科目）
6. 2025年一般公共預(yù)算基本支出情況表（公開(kāi)到經(jīng)濟(jì)性質(zhì)分類(lèi)款級(jí)科目）
7. 2025年一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況表（細(xì)化到“公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)”和“公務(wù)用車(chē)運(yùn)行費(fèi)”）
8. 2025年政府性基金預(yù)算支出情況表（2025年本部門(mén)無(wú)政府性基金預(yù)算，故2025年政府性基金預(yù)算表為空）
9. 2025年整體支出績(jī)效目標(biāo)表
10. 2025年項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)表
