目 錄
第一部分 2021年部門預(yù)算說明
一、部門基本概況
（一）職能職責(zé)
（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置
二、部門預(yù)算單位構(gòu)成
三、部門收支總體情況
（一）收入預(yù)算
（二）支出預(yù)算
四、一般公共預(yù)算撥款支出預(yù)算
（一）基本支出
（二）項(xiàng)目支出
五、政府性基金預(yù)算支出
六、其他重要事項(xiàng)的情況說明
（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)
（二）“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算
（三）一般性支出情況
（四）政府采購情況
（五）國有資產(chǎn)占有使用及新增資產(chǎn)配置情況
（六）預(yù)算績效目標(biāo)說明
七、名詞解釋
第二部分 部門預(yù)算公開表格
1、部門收支總體情況表
2、部門收入總體情況表
3、部門支出總體情況表
4、部門支出總表（按部門預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
5、部門支出總表（按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
6、基本支出預(yù)算明細(xì)表-工資福利支出（按部門預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
7、基本支出預(yù)算明細(xì)表-工資福利支出（按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
8、基本支出預(yù)算明細(xì)表-商品和服務(wù)支出（按部門預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
9、基本支出預(yù)算明細(xì)表-商品和服務(wù)支出（按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
10、基本支出預(yù)算明細(xì)表-對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助（按部門預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
11、基本支出預(yù)算明細(xì)表-對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助（按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
12、財(cái)政撥款收支總體情況表
13、一般公共預(yù)算支出情況表
14、一般公共預(yù)算基本支出情況表
15、一般公共預(yù)算基本支出預(yù)算明細(xì)表-工資福利支出（按部門預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
16、一般公共預(yù)算基本支出預(yù)算明細(xì)表-工資福利支出（按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
17、一般公共預(yù)算基本支出預(yù)算明細(xì)表-商品和服務(wù)支出（按部門預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
18、一般公共預(yù)算基本支出預(yù)算明細(xì)表-商品和服務(wù)支出（按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
19、一般公共預(yù)算基本支出預(yù)算明細(xì)表-對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助（按部門預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
20、一般公共預(yù)算基本支出預(yù)算明細(xì)表-對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助（按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
21、政府性基金預(yù)算支出情況表（按部門預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
22、政府性基金預(yù)算支出情況表（按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
23、納入專戶管理的非稅收入撥款預(yù)算分類匯總表（按部門預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
24、納入專戶管理的非稅收入撥款預(yù)算分類匯總表（按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
25、一般公共預(yù)算撥款--經(jīng)費(fèi)撥款預(yù)算表（按部門預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
26、一般公共預(yù)算撥款--經(jīng)費(fèi)撥款預(yù)算表（按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
27、專項(xiàng)資金預(yù)算匯總表
28、2021年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算公開表
29、整體支出績效目標(biāo)表
30、項(xiàng)目支出績效目標(biāo)表
31、政府采購預(yù)算表
32、整體支出績效目標(biāo)表（附表）
注：以上部門預(yù)算報(bào)表中，空表表示本部門無相關(guān)收支情況。
第一部分 臨湘市財(cái)政局2021年部門預(yù)算說明
一、部門基本概況
（一）職能職責(zé)
臨湘市財(cái)政局主要負(fù)責(zé)全市擬訂和執(zhí)行本市財(cái)政、稅收的中長期發(fā)展規(guī)劃和改革方案；參與擬訂各項(xiàng)縣域經(jīng)濟(jì)政策；提出運(yùn)用財(cái)政政策實(shí)施本市財(cái)政調(diào)控和綜合平衡社會(huì)財(cái)力的建議。貫徹落實(shí)國家有關(guān)財(cái)政政策，擬訂財(cái)政規(guī)范性文件；編制本市年度財(cái)政預(yù)算草案，編報(bào)財(cái)政總決算，審核批復(fù)部門（單位）年度預(yù)決算；根據(jù)年度財(cái)政預(yù)算安排，管理本市各項(xiàng)財(cái)政收入；組織擬訂國庫管理制度，負(fù)責(zé)政府采購監(jiān)督和投資評(píng)審、國有資產(chǎn)管理；負(fù)責(zé)全市財(cái)政公共支出管理；負(fù)責(zé)統(tǒng)一管理政府性債務(wù)；負(fù)責(zé)全市財(cái)政支農(nóng)扶貧資金管理工作；負(fù)責(zé)管理全市會(huì)計(jì)工作；負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查財(cái)稅方針政策、法律法規(guī)的執(zhí)行情況；負(fù)責(zé)完成市政府交辦的其他事項(xiàng)。
臨湘市財(cái)政事務(wù)中心是由原非稅局和礦產(chǎn)資源稅費(fèi)征收綜合管理局合并而成的市財(cái)政局二級(jí)機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)市級(jí)行政性收費(fèi)、事業(yè)性收費(fèi)、政府性基金、罰沒收入、國有資產(chǎn)和國有資源收益、其他非稅收入的征收管理；負(fù)責(zé)全市票證管理工作；負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)和相關(guān)職能部門的礦產(chǎn)資源稅費(fèi)集中征收管理工作。
（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置
財(cái)政局內(nèi)設(shè)辦公室、財(cái)政監(jiān)督股、政府采購管理股、重點(diǎn)財(cái)務(wù)管理中心、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政服務(wù)中心、財(cái)政事務(wù)中心、國有資產(chǎn)服務(wù)中心、投資評(píng)審中心、工資統(tǒng)發(fā)中心、國庫股、經(jīng)濟(jì)建設(shè)股、教科文、金融與債務(wù)股、績效評(píng)價(jià)股、紀(jì)檢室、會(huì)計(jì)股、行政審批股、農(nóng)業(yè)農(nóng)村股、稅政法規(guī)股、社會(huì)保障股、對外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易股、信息股、行政政法股、預(yù)算股、政工股、農(nóng)村綜合改革股、綜合規(guī)劃股、黨建辦、工會(huì)及企業(yè)與資產(chǎn)股等29個(gè)股室。
財(cái)政事務(wù)中心下設(shè)10個(gè)辦公室、6個(gè)市級(jí)直管服務(wù)所與9個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)征管站，財(cái)政預(yù)算撥款開支人數(shù)共有19人（其中：經(jīng)費(fèi)預(yù)算11人在本事務(wù)中心、8人在財(cái)政局機(jī)關(guān) ），由公安、稅務(wù)、林業(yè)、水利等外單位抽調(diào)與勞務(wù)派遣人員36人。
二、部門預(yù)算單位構(gòu)成
本部門預(yù)算為匯總預(yù)算，納入編制范圍的預(yù)算單位包括：
1、臨湘市財(cái)政局本級(jí)
2、臨湘市財(cái)政事務(wù)中心
三、部門收支總體情況
（一）收入預(yù)算：包括一般公共預(yù)算、政府性基金、國有資本經(jīng)營預(yù)算等財(cái)政撥款收入，以及經(jīng)營收入、事業(yè)收入等單位資金。2021年本部門收入預(yù)算2520.18萬元，其中，一般公共預(yù)算撥款2520.18萬元，政府性基金預(yù)算撥款0萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算撥款0萬元，納入專戶管理的非稅收入0萬元。因?yàn)楸締挝?021年沒有政府性基金預(yù)算撥款、國有資本經(jīng)營預(yù)算收入和納入專戶管理的非稅收入撥款收入，也沒有使用政府性基金預(yù)算撥款、國有資本經(jīng)營預(yù)算收入和納入專戶管理的非稅收入撥款安排的支出，所以公開的附件21、22、23、24表均為空。
收入較上年減少90.75萬元，降低3.48%，主要原因是各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)調(diào)減。
（二）支出預(yù)算：2021年本部門支出預(yù)算2520.18萬元，其中一般公共服務(wù)支出2241.35萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出159.33萬元，住房保障支出119.5萬元。支出較上年減少90.75萬元，降低3.48%，主要原因是各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)調(diào)減。
四、一般公共預(yù)算撥款支出預(yù)算
2021年本部門一般公共預(yù)算撥款支出預(yù)算2520.18萬元，比2020年減少90.74萬元，主要是各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)調(diào)減。其中：一般公共服務(wù)支出2241.35萬元，占88.94%；社會(huì)保障和就業(yè)支出159.33萬元，占6.32%；住房保障支出119.5萬元，占4.74%。
具體安排情況如下：
1. 一般公共服務(wù)支出（類）政府辦公廳（室）及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)（款）其他政府辦公廳（室）及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)支出（項(xiàng)） 2021 年預(yù)算數(shù)為143 萬元，比 2020 年減少238.74萬元，降低62.54%。主要是機(jī)構(gòu)變動(dòng)調(diào)整功能類科目到一般公共服務(wù)支出（類）財(cái)政事務(wù)（款）其他財(cái)政事務(wù)支出（項(xiàng)）210.6萬元，以及本著厲行節(jié)約的計(jì)劃方針壓縮開支。
2. 一般公共服務(wù)支出（類）財(cái)政事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)） 2021 年預(yù)算數(shù)為1421.74萬元，比 2020 年減少47萬元，降低3.2%。主要是落實(shí)過“緊日子”要求。
3. 一般公共服務(wù)支出（類）財(cái)政事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項(xiàng)）2021 年預(yù)算數(shù)為466萬元，比 2020 年減少17萬元，降低3.52%。主要是加強(qiáng)經(jīng)費(fèi)管理、嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律、厲行節(jié)約。
4. 一般公共服務(wù)支出（類）財(cái)政事務(wù)（款）其他財(cái)政事務(wù)支出（項(xiàng)） 2021 年預(yù)算數(shù)為210.6萬元，比 2020 年增加210.6萬元，增長100%。主要是機(jī)構(gòu)變動(dòng)從一般公共服務(wù)支出（類）政府辦公廳（室）及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)支出（款）其他政府辦公廳（室）及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)支出（項(xiàng)）調(diào)入。
5、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)） 2021 年預(yù)算數(shù)為159.34萬元，比 2020 年減少0.83萬元，降低0.53%。主要是人員性質(zhì)微調(diào)。
6、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）2021 年預(yù)算數(shù)為119.5萬元，比 2020 年增加0.63萬元，增長0.53%。主要是人員性質(zhì)微調(diào)。
（一）基本支出：2021年基本支出年初預(yù)算數(shù)為1911.18萬元，主要是為保障單位機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，包括用于基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)以及辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購置等公用經(jīng)費(fèi)。其中：人員經(jīng)費(fèi)1626.38萬元，人員經(jīng)費(fèi)用于基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、績效工資、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)、公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助繳費(fèi)、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、職業(yè)年金、住房公積金、醫(yī)療費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、其他工資福利支出、附加性支出及撫恤金等；公用經(jīng)費(fèi)284.8萬元，公用經(jīng)費(fèi)用于辦公費(fèi)、日常印刷費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、因公出國（境）費(fèi)、差旅費(fèi)、日常維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)、其他一般商品和服務(wù)支出、稅金及附加費(fèi)用、業(yè)務(wù)委托費(fèi)、專用材料費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、咨詢費(fèi)。支出較上年減少57.75萬元，降低2.93%，主要原因是本單位落實(shí)過“緊日子”要求、加強(qiáng)經(jīng)費(fèi)管理、嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律、厲行節(jié)約。
（二）項(xiàng)目支出：2021年項(xiàng)目支出年初預(yù)算數(shù)為609萬元，是指單位為完成特定行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)而發(fā)生的支出，包括有關(guān)事業(yè)發(fā)展專項(xiàng)、專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)、基本建設(shè)支出等。其中：非稅工本支出60萬元，財(cái)政監(jiān)督管理支出56萬元，項(xiàng)目資金管理支出80萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政建設(shè)與管理支出255萬元，支農(nóng)政策培訓(xùn)支出15萬元，主要用于各股室專項(xiàng)業(yè)務(wù)等方面。設(shè)備設(shè)施維護(hù)支出30萬元，主要用于與重慶惠澤公司長期合同礦業(yè)綜合管理系統(tǒng)維護(hù)等方面；執(zhí)法稽查支出9萬元，主要用于執(zhí)法稽查支出等方面；站點(diǎn)運(yùn)行支出104萬元，主要用于市級(jí)服務(wù)所機(jī)構(gòu)運(yùn)行費(fèi)用支出。支出較上年減少33萬元，降低5.14%，主要原因是財(cái)政監(jiān)督管理項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)調(diào)減，取消礦產(chǎn)資源國地稅代征業(yè)務(wù)等。
五、政府性基金預(yù)算支出
2021年度本部門無政府性基金安排的支出。
六、其他重要事項(xiàng)的情況說明
（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：本部門2021年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)284.8萬元，比上年預(yù)算減少12.12萬元，降低4.08%。主要原因是：本單位落實(shí)過“緊日子”要求、加強(qiáng)經(jīng)費(fèi)管理、嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律、厲行節(jié)約。
（二）“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算：本部門2021年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)70.82萬元，其中，公務(wù)接待費(fèi)65萬元，因公出國（境）費(fèi)0萬元，公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)5.82萬元（其中，公務(wù)用車購置費(fèi)0萬元，公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)5.82萬元）。2021年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算較2020年減少7萬元，降低9%，主要原因是：嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律、厲行節(jié)約等促進(jìn)接待費(fèi)遞減。
（三）一般性支出情況：2021年本部門會(huì)議費(fèi)預(yù)算27萬元，擬召開30次會(huì)議，人數(shù)2047人，內(nèi)容為傳達(dá)全市財(cái)政工作、決算會(huì)審、預(yù)算、決算工作布置、小型座談會(huì)以及非稅工作征收管理、服務(wù)所運(yùn)行管理及收入進(jìn)度講評(píng)等；培訓(xùn)費(fèi)預(yù)算27.5萬元，擬開展12次培訓(xùn)，人數(shù)2047人，內(nèi)容為涉農(nóng)資金培訓(xùn)、政府會(huì)計(jì)制度培訓(xùn)、預(yù)算系統(tǒng)培訓(xùn)、非稅征繳與票證管理業(yè)務(wù)流程等。未計(jì)劃舉辦節(jié)慶、晚會(huì)、論壇、賽事活動(dòng)。
（四）政府采購情況：本部門2021年政府采購預(yù)算總額129萬元，其中工程類采購預(yù)算52.2萬元，貨物類采購預(yù)算39萬元，服務(wù)類采購預(yù)算37.8萬元。詳見預(yù)算公開表格中的政府采購預(yù)算表（表31）
（五）國有資產(chǎn)占有使用及新增資產(chǎn)配置情況：截至2020年12月底，本部門共有公務(wù)用車2輛，其中，機(jī)要通信用車0輛，應(yīng)急保障用車0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車2輛，特種專業(yè)技術(shù)用車0輛，其他按照規(guī)定配備的公務(wù)用車0輛；單位價(jià)值50萬元以上通用設(shè)備0臺(tái)，單位價(jià)值100萬元以上專用設(shè)備2臺(tái)。2021年擬新增配置公務(wù)用車0輛，其中，機(jī)要通信用車0輛，應(yīng)急保障用車0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術(shù)用車0輛，其他按照規(guī)定配備的公務(wù)用車0輛；新增配備單位價(jià)值50萬元以上通用設(shè)備0臺(tái)，單位價(jià)值100萬元以上專用設(shè)備0臺(tái)。
（六）預(yù)算績效目標(biāo)說明：
重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算的績效目標(biāo)：2021年本級(jí)重點(diǎn)項(xiàng)目資金（30萬元及以上）預(yù)算數(shù)為585萬元，其中：非稅工本支出60萬元，財(cái)政監(jiān)督管理支出56萬元，項(xiàng)目資金管理支出80萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政建設(shè)與管理支出255萬元，站點(diǎn)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)104萬元，設(shè)備設(shè)施維護(hù)費(fèi)30萬元，比2020年減少33萬元，降低5.34%。主要原因是：財(cái)政監(jiān)督管理項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)調(diào)減，取消礦產(chǎn)資源國地稅代征業(yè)務(wù)而壓縮項(xiàng)目支出。
部門整體支出績效目標(biāo):本部門所有支出實(shí)行績效目標(biāo)管理。納入2021年部門整體支出績效目標(biāo)的金額為2520.18萬元，其中，基本支出1911.18萬元，項(xiàng)目支出609萬元。
詳見附表中預(yù)算公開表格中的整體支出績效目標(biāo)表、項(xiàng)目支出績效表、整體支出績效目標(biāo)附表（表29、30、32）。
七、名詞解釋
1、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：是指各部門的公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用資料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
2、“三公”經(jīng)費(fèi)：納入縣財(cái)政預(yù)算管理的“三公“經(jīng)費(fèi)，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和因公出國（境）費(fèi)。其中，公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出。
第二部分 單位2021年度部門預(yù)算公開表格
