臨湘市審計局2023年部門預(yù)算說明
臨湘市審計局2023年部門預(yù)算說明
目 錄
第一部分 2023年部門預(yù)算說明
一、部門基本概況
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二、部門預(yù)算單位構(gòu)成
三、部門收支總體情況
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（二）支出預(yù)算
四、一般公共預(yù)算撥款支出預(yù)算
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（二）項目支出
五、政府性基金預(yù)算
六、其他重要事項的情況說明
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�。ǘ叭苯�(jīng)費預(yù)算
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�。﹪匈Y產(chǎn)占用使用情況
七、名詞解釋
第二部分 2023年部門預(yù)算公開表格
一、2023年部門收支總體情況表
二、2023年部門收入總體情況表
三、2023年部門支出總體情況表
四、2023年財政撥款收支總體情況表
五、2023年一般公共預(yù)算支出情況表
六、2023年一般公共預(yù)算基本支出情況表
七、2023年一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出情況表
八、2023年政府性基金預(yù)算支出情況表
九、2023年整體支出績效目標表
十、2023年項目支出績效目標表
第一部分 2023年部門預(yù)算說明
一、部門基本概況
�。ㄒ唬┞毮苈氊�(zé)
1、貫徹執(zhí)行中央關(guān)于審計工作的方針政策和法律法規(guī)，制定并組織實施全市審計工作發(fā)展規(guī)劃和專業(yè)領(lǐng)域?qū)徲嫻ぷ饕?guī)劃。
2、主管全市審計工作。
3、向市委審計委員會提出年度市級財政預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計報告。
4、按照審計事項，出具審計報告，在法定職權(quán)范圍內(nèi)作出審計決定。
5、按規(guī)定對市管領(lǐng)導(dǎo)干部及其他單位主要負責(zé)人經(jīng)濟責(zé)任審計和自然資源資產(chǎn)離任審計。
6、組織實施對國家財經(jīng)法律法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財政預(yù)算管理及國有資產(chǎn)管理使用等與國家財政收支有關(guān)的特定事項的專項審計調(diào)查。
7、負責(zé)上級審計機關(guān)授權(quán)的審計項目和專項審計調(diào)查項目的實施。
8、依法檢查審計決定執(zhí)行情況，督促整改審計查出的問題，依法辦理被審計單位對審計決定提請行政復(fù)議、行政訴訟或市政府裁決中的有關(guān)事項。協(xié)助配合有關(guān)部門查處相關(guān)重大案件。
9、指導(dǎo)和監(jiān)督內(nèi)部審計工作，核查社會審計機構(gòu)對依法屬于審計監(jiān)督對象的單位出具的相關(guān)審計報告。
10、完成市委、市政府交辦的其他任務(wù)。
�。ǘC構(gòu)設(shè)置
1.辦公室
2.財務(wù)股（加掛人事股牌子）
3.法規(guī)股
4.財政金融審計股
5.固定資產(chǎn)投資審計股
6.行政事業(yè)審計股
7.農(nóng)林水審計股
8.經(jīng)貿(mào)審計股
9.黨政領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計股
10.審計信息中心
二、部門預(yù)算單位構(gòu)成
臨湘市審計局單位只有本級，沒有其他二級預(yù)算單位，因此，納入2023年部門預(yù)算編制范圍的只有臨湘市審計局單位本級。
三、部門收支總體情況
2023年本部門預(yù)算收入包括一般公共預(yù)算收入、政府性基金收入和國有資本經(jīng)營預(yù)算收入等財政撥款收入，以及納入專戶管理的非稅收入等；支出包括保障單位機關(guān)及單位所屬事業(yè)單位基本運行的經(jīng)費。
（一）收入預(yù)算，2023年收入預(yù)算595.21萬元，其中，一般公共預(yù)算撥款595.21萬元，收入較上年減少16.89萬元，主要是一般公共預(yù)算撥款減少。
�。ǘ┲С鲱A(yù)算，2023年支出預(yù)算595.21萬元，其中，一般公共服務(wù)支出530.26萬元，社會保障和就業(yè)支出29.82萬元，衛(wèi)生健康支出14.05萬元，住房保障支出21.08萬元。支出預(yù)算較上年減少16.89萬元，主要是一般公共服務(wù)支出減少。
四、一般公共預(yù)算撥款支出預(yù)算
2023年一般公共預(yù)算撥款支出595.21萬元，其中：一般公共服務(wù)（類）支出530.26萬元，占89.09%；社會保障和就業(yè)支出（類）支出29.82萬元，占5.01%；衛(wèi)生健康支出（類）支出14.05萬元，占2.36%；住房保障支出（類）支出21.08萬元，占3.54%。具體安排情況如下：
�。ㄒ唬┗局С觯�2023年基本支出預(yù)算346.21萬元，是指為保障單位機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項支出，包括用于基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設(shè)備購置等日常公用經(jīng)費。其中人員經(jīng)費284.41萬元，公用經(jīng)費61.8萬元。人員經(jīng)費預(yù)算比 2022年增加9.21萬元，增長3.35%，主要是工資津補貼調(diào)增；公用經(jīng)費預(yù)算比 2022年減少2.1萬元，降低3.29%。主要是在職人員減少1人。
�。ǘ╉椖恐С觯�2023年項目支出預(yù)算249萬元，是指單位為完成特定行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標而發(fā)生的支出，包括有關(guān)事業(yè)發(fā)展專項、專項業(yè)務(wù)費、基本建設(shè)支出等。其中：財政同級審、財務(wù)收支審計及財審聯(lián)動工作經(jīng)費支出89萬元，主要用于本級財政預(yù)算執(zhí)行、其他財政收支審計和財審聯(lián)動工作等方面；政府投資基本建設(shè)審計專項支出74萬元，主要用于政府重點投資建設(shè)項目審計等方面；經(jīng)濟責(zé)任審計工作經(jīng)費支出56萬元，主要用于領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計等方面；非稅收入征收成本30萬元，主要用于非稅收入征收等方面。與2022年比較，財政同級審、財務(wù)收支審計及財審聯(lián)動工作經(jīng)費支出減少54萬元，降低37.76%，主要是2022年財政同級審、財務(wù)收支審計及財審聯(lián)動工作經(jīng)費支出中納入一般公共預(yù)算管理的非稅收入撥款部分調(diào)入經(jīng)濟責(zé)任審計工作經(jīng)費支出；政府投資基本建設(shè)審計專項支出減少6萬元，降低7.5%，主要是壓減專項支出經(jīng)費；經(jīng)濟責(zé)任審計工作經(jīng)費支出增加36萬元，增長180%，主要是2022年財政同級審、財務(wù)收支審計及財審聯(lián)動工作經(jīng)費支出中納入一般公共預(yù)算管理的非稅收入撥款部分調(diào)入經(jīng)濟責(zé)任審計工作經(jīng)費支出；非稅收入征收成本支出與上年持平，原因是厲行節(jié)約。
五、政府性基金預(yù)算
2023年本部門無政府性基金預(yù)算，故2023年政府性基金預(yù)算表為空。
六、其他重要事項的情況說明
�。ㄒ唬C關(guān)運行經(jīng)費
2023年本部門機關(guān)本級1家行政事業(yè)單位的機關(guān)運行經(jīng)費當年一般公共預(yù)算撥款61.8萬元，比2022年減少2.1萬元，下降3.29%，主要是在職人員減少1人。
�。ǘ叭苯�(jīng)費預(yù)算
2023年本部門“三公”經(jīng)費預(yù)算4萬元，其中，公務(wù)接待費4萬元，公務(wù)用車購置及運行費0萬元（其中，公務(wù)用車購置費0萬元，公務(wù)用車運行費0萬元），因公出國（境）費0萬元。2023年“三公”經(jīng)費預(yù)算與上年基本持平，原因是厲行節(jié)約。
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2023年本部門政府采購預(yù)算總額150萬元，其中，政府采購貨物預(yù)算100萬元；政府采購工程預(yù)算50萬元；政府采購服務(wù)預(yù)算0萬元。
（四）預(yù)算績效管理情況
2023年部門整體支出595.21萬元，其中，基本支出346.21萬元，項目支出249萬元。按照市本級預(yù)算績效管理工作總體要求，全部實行整體支出績效目標管理。
項目支出中，編報績效目標的項目4個，涉及項目支出249萬元，其中：財政同級審、財務(wù)收支審計及財審聯(lián)動工作經(jīng)費支出項目89萬元；政府投資基本建設(shè)審計專項支出項目74萬元；經(jīng)濟責(zé)任審計工作經(jīng)費支出項目56萬元；非稅收入征收成本項目30萬元。按照市本級預(yù)算績效管理工作總體要求，全部實行項目支出績效目標管理。
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2023年本部門會議費預(yù)算4萬元，擬召開1次會議, 人數(shù) 140人,內(nèi)容為全市行政事業(yè)單位內(nèi)部審計工作 ；培訓(xùn)費預(yù)算5萬元，擬開展3次培訓(xùn)，人數(shù)170人，內(nèi)容為對全市審計業(yè)務(wù)人員及行政事業(yè)單位內(nèi)審人員進行審計業(yè)務(wù)專題培訓(xùn) ; 無舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事活動的預(yù)算安排。
�。﹪匈Y產(chǎn)占用使用情況
截至2022年12月31日，本部門所屬車輛0輛，其中，機要通信用車0輛，應(yīng)急保障用車0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術(shù)用車0輛，其他按照規(guī)定配備的公務(wù)用車0輛；單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺；單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺。
2023年擬新增配置公務(wù)用車0輛，其中，機要通信用車0輛，應(yīng)急保障用車0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術(shù)用車0輛，其他按照規(guī)定配備的公務(wù)用車0輛；新增配備單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺；單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺。
七、名詞解釋
（一）機關(guān)運行經(jīng)費：是指各部門的公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。
�。ǘ叭苯�(jīng)費：納入財政預(yù)算管理的“三公”經(jīng)費，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費、公務(wù)用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。
第二部分 2023年本部門預(yù)算公開表格
1.2023年部門收支總體情況表
2. 2023年部門收入總體情況表
3. 2023年部門支出總體情況表
4. 2023年財政撥款收支總體情況表
5. 2023年一般公共預(yù)算支出情況表
6. 2023年一般公共預(yù)算基本支出情況表
7. 2023年一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出情況表
8. 2023年政府性基金預(yù)算支出情況表
9. 2023年整體支出績效目標表
10. 2023年項目支出績效目標表
