臨湘市審計(jì)局2022年部門預(yù)算說明
目 錄
第一部分 2022年部門預(yù)算說明
一、部門基本概況
（一）職能職責(zé)
�。ǘC(jī)構(gòu)設(shè)置
二、部門預(yù)算單位構(gòu)成
三、部門收支總體情況
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四、一般公共預(yù)算撥款支出預(yù)算
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（二）項(xiàng)目支出
五、政府性基金預(yù)算
六、其他重要事項(xiàng)的情況說明
�。ㄒ唬C(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)
�。ǘ叭苯�(jīng)費(fèi)預(yù)算
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（四）預(yù)算績效管理情況
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（六）國有資產(chǎn)占用使用及新增資產(chǎn)配置情況
七、名詞解釋
第二部分 2022年部門預(yù)算公開表格
一、2022年部門收支總體情況表
二、2022年部門收入總體情況表
三、2022年部門支出總體情況表
四、2022年財(cái)政撥款收支總體情況表
五、2022年一般公共預(yù)算支出情況表
六、2022年一般公共預(yù)算基本支出情況表
七、2022年一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況表
八、2022年政府性基金預(yù)算支出情況表
九、2022年整體支出績效目標(biāo)表
十、2022年項(xiàng)目支出績效目標(biāo)表
第一部分 2022年部門預(yù)算說明
一、部門基本概況
�。ㄒ唬┞毮苈氊�(zé)
1、貫徹執(zhí)行中央關(guān)于審計(jì)工作的方針政策和法律法規(guī)，制定并組織實(shí)施全市審計(jì)工作發(fā)展規(guī)劃和專業(yè)領(lǐng)域?qū)徲?jì)工作規(guī)劃。
2、主管全市審計(jì)工作。
3、向市委審計(jì)委員會(huì)提出年度市級財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)報(bào)告。
4、按照審計(jì)事項(xiàng)，出具審計(jì)報(bào)告，在法定職權(quán)范圍內(nèi)作出審計(jì)決定。
5、按規(guī)定對市管領(lǐng)導(dǎo)干部及其他單位主要負(fù)責(zé)人經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)。
6、組織實(shí)施對國家財(cái)經(jīng)法律法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財(cái)政預(yù)算管理及國有資產(chǎn)管理使用等與國家財(cái)政收支有關(guān)的特定事項(xiàng)的專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。
7、負(fù)責(zé)上級審計(jì)機(jī)關(guān)授權(quán)的審計(jì)項(xiàng)目和專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目的實(shí)施。
8、依法檢查審計(jì)決定執(zhí)行情況，督促整改審計(jì)查出的問題，依法辦理被審計(jì)單位對審計(jì)決定提請行政復(fù)議、行政訴訟或市政府裁決中的有關(guān)事項(xiàng)。協(xié)助配合有關(guān)部門查處相關(guān)重大案件。
9、指導(dǎo)和監(jiān)督內(nèi)部審計(jì)工作，核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)對依法屬于審計(jì)監(jiān)督對象的單位出具的相關(guān)審計(jì)報(bào)告。
10、完成市委、市政府交辦的其他任務(wù)。
�。ǘC(jī)構(gòu)設(shè)置
1、辦公室
2、財(cái)務(wù)股（加掛人事股牌子）
3、法規(guī)股
4、財(cái)政金融審計(jì)股
5、固定資產(chǎn)投資審計(jì)股
6、行政事業(yè)審計(jì)股
7、農(nóng)林水審計(jì)股
8、經(jīng)貿(mào)審計(jì)股
9、黨政領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)股
10、審計(jì)信息中心
二、部門預(yù)算單位構(gòu)成
臨湘市審計(jì)局只有本級，沒有其他二級預(yù)算單位，因此，納入2022年部門預(yù)算編制范圍的只有臨湘市審計(jì)局本級。
三、部門收支總體情況
本部門預(yù)算收入包括一般公共預(yù)算收入、政府性基金收入和國有資本經(jīng)營預(yù)算收入等財(cái)政撥款收入，以及納入專戶管理的非稅收入等；支出包括保障單位機(jī)關(guān)基本運(yùn)行的經(jīng)費(fèi)、項(xiàng)目支出等。
（一）收入預(yù)算：2022年收入預(yù)算612.10萬元，其中，一般公共預(yù)算撥款612.10萬元，政府性基金預(yù)算撥款0萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算撥款0萬元，納入專戶管理的非稅收入0萬元。收入預(yù)算較上年增加16.44萬元，主要是增加財(cái)審聯(lián)動(dòng)工作經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目支出預(yù)算撥款。
�。ǘ┲С鲱A(yù)算：2022年支出預(yù)算612.10萬元，其中，一般公共服務(wù)支出564.54萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出27.18萬元，住房保障支出20.38萬元。支出預(yù)算較上年增加16.44萬元，主要是增加財(cái)審聯(lián)動(dòng)工作經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目支出預(yù)算。
四、一般公共預(yù)算撥款支出預(yù)算
2022年一般公共預(yù)算撥款支出612.10萬元，具體安排情況如下：
1、一般公共服務(wù)支出（類）審計(jì)事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)） 2022 年預(yù)算數(shù)為564.54萬元，比 2021 年增加21.40萬元，增長3.94%。主要是增加財(cái)審聯(lián)動(dòng)工作經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目支出。
2、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款） 機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）2022 年預(yù)算數(shù)為27.18萬元，比 2021 年減少2.83萬元，降低9.43%。主要是在職人員比2021年減少2人。
3、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金 （項(xiàng)）2022 年預(yù)算數(shù)為20.38萬元，比 2021 年減少2.13萬元，降低9.46%。主要是在職人員比2021年減少2人。
�。ㄒ唬┗局С觯�2022年基本支出預(yù)算339.10萬元，是指為保障單位機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，包括用于基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)以及辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購置等日常公用經(jīng)費(fèi)。其中人員經(jīng)費(fèi)275.20萬元，公用經(jīng)費(fèi)63.90萬元。人員經(jīng)費(fèi)預(yù)算比2021年減少12.85萬元，降低4.46%，主要是在職人員比2021年減少2人；公用經(jīng)費(fèi)預(yù)算比 2021年減少20.71 萬元，降低24.48%，主要是2022年預(yù)算與2021年預(yù)算口徑不一致（公車補(bǔ)貼2021年計(jì)入公用經(jīng)費(fèi)預(yù)算，2022年計(jì)入人員經(jīng)費(fèi)預(yù)算）和人員的減少導(dǎo)致公用經(jīng)費(fèi)的減少。
�。ǘ╉�(xiàng)目支出：2022年項(xiàng)目支出預(yù)算273萬元，是指單位為完成特定行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)而發(fā)生的支出，包括有關(guān)事業(yè)發(fā)展專項(xiàng)、專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)、基本建設(shè)支出等。其中：財(cái)政同級審、財(cái)務(wù)收支審計(jì)及財(cái)審聯(lián)動(dòng)工作經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目支出143萬元，主要用于本級財(cái)政預(yù)算執(zhí)行、其他財(cái)政收支審計(jì)和財(cái)審聯(lián)動(dòng)工作等方面；政府投資基本建設(shè)審計(jì)專項(xiàng)項(xiàng)目支出80萬元，主要用于政府重點(diǎn)投資建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)等方面；經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目支出20萬元，主要用于領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)等方面；非稅收入征收成本項(xiàng)目支出30萬元，主要用于非稅收入征收等方面。與2021年比較，財(cái)政同級審、財(cái)務(wù)收支審計(jì)及財(cái)審聯(lián)動(dòng)工作經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目支出增加50萬元，增長53.76%，主要是增加財(cái)審聯(lián)動(dòng)工作經(jīng)費(fèi)；政府投資基本建設(shè)審計(jì)專項(xiàng)項(xiàng)目支出、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目支出、非稅收入征收成本項(xiàng)目支出與上年持平。
五、政府性基金預(yù)算
2022年本部門無政府性基金預(yù)算，故2022年政府性基金預(yù)算表為空。
六、其他重要事項(xiàng)的情況說明
（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)
2022年本部門機(jī)關(guān)本級的機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)當(dāng)年一般公共預(yù)算撥款63.90萬元，比2021年減少20.71萬元，下降24.48%，主要是2022年預(yù)算與2021年預(yù)算口徑不一致（公車補(bǔ)貼2021年計(jì)入機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)預(yù)算，2022年計(jì)入人員經(jīng)費(fèi)預(yù)算）和人員的減少導(dǎo)致公用經(jīng)費(fèi)的減少。
�。ǘ叭苯�(jīng)費(fèi)預(yù)算
2022年本部門“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算4萬元，其中，公務(wù)接待費(fèi)4萬元，公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)0萬元（其中，公務(wù)用車購置費(fèi)0萬元，公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)0萬元），因公出國（境）費(fèi)0萬元。2022年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算與2021年持平。
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2022年本部門政府采購預(yù)算總額60萬元，其中，政府采購貨物預(yù)算20萬元；政府采購工程預(yù)算20萬元；政府采購服務(wù)預(yù)算20萬元。
�。ㄋ模╊A(yù)算績效管理情況
2022年部門整體支出612.10萬元，其中，基本支出339.10萬元，項(xiàng)目支出273萬元。按照市本級預(yù)算績效管理工作總體要求，全部實(shí)行整體支出績效目標(biāo)管理。
項(xiàng)目支出中，編報(bào)績效目標(biāo)的項(xiàng)目4個(gè)，涉及項(xiàng)目支出273萬元，其中：財(cái)政同級審、財(cái)務(wù)收支審計(jì)及財(cái)審聯(lián)動(dòng)工作經(jīng)費(fèi)支出143萬元；政府投資基本建設(shè)審計(jì)專項(xiàng)項(xiàng)目80萬元；經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目20萬元；非稅收入征收成本項(xiàng)目30萬元。按照市本級預(yù)算績效管理工作總體要求，全部實(shí)行項(xiàng)目支出績效目標(biāo)管理。
�。ㄎ澹┮话阈灾С銮闆r
2022年本部門會(huì)議費(fèi)預(yù)算4萬元，擬召開1次會(huì)議，人數(shù)140人，內(nèi)容為全市行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)工作；培訓(xùn)費(fèi)預(yù)算5 萬元，擬開展3次培訓(xùn)，人數(shù)170人，內(nèi)容為對全市審計(jì)業(yè)務(wù)人員及行政事業(yè)單位內(nèi)審人員進(jìn)行審計(jì)業(yè)務(wù)專題培訓(xùn)；無舉辦節(jié)慶、晚會(huì)、論壇、賽事活動(dòng)的預(yù)算安排。
�。﹪匈Y產(chǎn)占用使用及新增資產(chǎn)配置情況
截至2021年12月31日，本部門所屬車輛0輛；其中，機(jī)要通信用車0輛，應(yīng)急保障用車0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術(shù)用車0輛，其他按照規(guī)定配備的公務(wù)用車0輛；單位價(jià)值50萬元以上通用設(shè)備0臺(tái)；單位價(jià)值100萬元以上專用設(shè)備0臺(tái)。
2022年擬新增配置公務(wù)用車0輛；其中，機(jī)要通信用車0輛，應(yīng)急保障用車0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術(shù)用車0輛，其他按照規(guī)定配備的公務(wù)用車 0 輛；新增配備單位價(jià)值50萬元以上通用設(shè)備0臺(tái)；單位價(jià)值100萬元以上專用設(shè)備0臺(tái)。
七、名詞解釋
�。ㄒ唬C(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：是指各部門的公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用資料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
（二）“三公”經(jīng)費(fèi)：納入財(cái)政預(yù)算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和因公出國（境）費(fèi)。其中，公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、食宿費(fèi)等支出。
第二部分 2022年本部門預(yù)算公開表格
1.2022年部門收支總體情況表
2. 2022年部門收入總體情況表
3. 2022年部門支出總體情況表
4. 2022年財(cái)政撥款收支總體情況表
5. 2022年一般公共預(yù)算支出情況表
6. 2022年一般公共預(yù)算基本支出情況表
7. 2022年一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況表
8. 2022年政府性基金預(yù)算支出情況表
9. 2022年整體支出績效目標(biāo)表
10. 2022年項(xiàng)目支出績效目標(biāo)表
臨湘市審計(jì)局2022年部門預(yù)算公開表.xlsx