目 錄
第一部分 2021年部門預(yù)算說明
一、部門基本概況
(一)職能職責(zé)
(二)機構(gòu)設(shè)置
二、部門預(yù)算單位構(gòu)成
三、部門收支總體情況
(一)收入預(yù)算
(二)支出預(yù)算
四、一般公共預(yù)算撥款支出
(一)基本支出
(二)項目支出
五、政府性基金預(yù)算支出
六、其他重要事項的情況說明
(一)機關(guān)運行經(jīng)費
(二)“三公”經(jīng)費預(yù)算
(三)一般性支出情況
(四)政府采購情況
(五)國有資產(chǎn)占有使用及新增資產(chǎn)配置情況
(六)預(yù)算績效目標說明
七、名詞解釋
第二部分 2021年部門預(yù)算表
1、部門收支總體情況表
2、部門收入總體情況表
3、部門支出總體情況表
4、部門支出總表(按部門預(yù)算經(jīng)濟分類)
5、部門支出總表(按政府預(yù)算經(jīng)濟分類)
6、基本支出預(yù)算明細表-工資福利支出(按部門預(yù)算經(jīng)濟分類)
7、基本支出預(yù)算明細表-工資福利支出(按政府預(yù)算經(jīng)濟分類)
8、基本支出預(yù)算明細表-商品和服務(wù)支出(按部門預(yù)算經(jīng)濟分類)
9、基本支出預(yù)算明細表-商品和服務(wù)支出(按政府預(yù)算經(jīng)濟分類)
10、基本支出預(yù)算明細表-對個人和家庭的補助(按部門預(yù)算經(jīng)濟分類)
11、基本支出預(yù)算明細表-對個人和家庭的補助(按政府預(yù)算經(jīng)濟分類)
12、財政撥款收支總體情況表
13、一般公共預(yù)算支出情況表
14、一般公共預(yù)算基本支出情況表
15、一般公共預(yù)算基本支出預(yù)算明細表-工資福利支出(按部門預(yù)算經(jīng)濟分類)
16、一般公共預(yù)算基本支出預(yù)算明細表-工資福利支出(按政府預(yù)算經(jīng)濟分類)
17、一般公共預(yù)算基本支出預(yù)算明細表-商品和服務(wù)支出(按部門預(yù)算經(jīng)濟分類)
18、一般公共預(yù)算基本支出預(yù)算明細表-商品和服務(wù)支出(按政府預(yù)算經(jīng)濟分類)
19、一般公共預(yù)算基本支出預(yù)算明細表-對個人和家庭的補助(按部門預(yù)算經(jīng)濟分類)
20、一般公共預(yù)算基本支出預(yù)算明細表-對個人和家庭的補助(按政府預(yù)算經(jīng)濟分類)
21、政府性基金預(yù)算支出情況表(按部門預(yù)算經(jīng)濟分類)
22、政府性基金預(yù)算支出情況表(按政府預(yù)算經(jīng)濟分類)
23、納入專戶管理的非稅收入撥款預(yù)算分類匯總表(按部門預(yù)算經(jīng)濟分類)
24、納入專戶管理的非稅收入撥款預(yù)算分類匯總表(按政府預(yù)算經(jīng)濟分類)
25、一般公共預(yù)算撥款--經(jīng)費撥款預(yù)算表(按部門預(yù)算經(jīng)濟分類)
26、一般公共預(yù)算撥款--經(jīng)費撥款預(yù)算表(按政府預(yù)算經(jīng)濟分類)
27、專項資金預(yù)算匯總表
28、2021年“三公”經(jīng)費預(yù)算公開表
29、整體支出績效目標表
30、項目支出績效目標表
31、政府采購預(yù)算表
32、整體支出績效目標表(附表)
注:以上部門預(yù)算報表中,空表表示本部門無相關(guān)收支情況。
第一部分 部門預(yù)算說明
一、部門基本概況
(一)職能職責(zé)
1、貫徹執(zhí)行中央關(guān)于審計工作的方針政策和法律法規(guī),制定并組織實施全市審計工作發(fā)展規(guī)劃和專業(yè)領(lǐng)域?qū)徲嫻ぷ饕?guī)劃。
2、主管全市審計工作。
3、向市委審計委員會提出年度市級財政預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計報告。
4、按照審計事項,出具審計報告,在法定職權(quán)范圍內(nèi)作出審計決定。
5、按規(guī)定對市管領(lǐng)導(dǎo)干部及其他單位主要負責(zé)人經(jīng)濟責(zé)任審計和自然資源資產(chǎn)離任審計。
6、組織實施對國家財經(jīng)法律法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財政預(yù)算管理及國有資產(chǎn)管理使用等與國家財政收支有關(guān)的特定事項的專項審計調(diào)查。
7、負責(zé)上級審計機關(guān)授權(quán)的審計項目和專項審計調(diào)查項目的實施。
8、依法檢查審計決定執(zhí)行情況,督促整改審計查出的問題,依法辦理被審計單位對審計決定提請行政復(fù)議、行政訴訟或市政府裁決中的有關(guān)事項。協(xié)助配合有關(guān)部門查處相關(guān)重大案件。
9、指導(dǎo)和監(jiān)督內(nèi)部審計工作,核查社會審計機構(gòu)對依法屬于審計監(jiān)督對象的單位出具的相關(guān)審計報告。
10、完成市委、市政府交辦的其他任務(wù)。
(二)機構(gòu)設(shè)置
1.辦公室
2.財務(wù)股(加掛人事股牌子)
3.法規(guī)股
4.財政金融審計股
5.固定資產(chǎn)投資審計股
6.行政事業(yè)審計股
7.農(nóng)林水審計股
8.經(jīng)貿(mào)審計股
9.黨政領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計股
10.審計信息中心
二、部門預(yù)算單位構(gòu)成
臨湘市審計局只有本級,沒有其他預(yù)算單位,因此本年度部門預(yù)算僅含本級部門預(yù)算。
三、部門收支總體情況
(一)收入預(yù)算:包括一般公共預(yù)算、政府性基金、國有資本經(jīng)營預(yù)算等財政撥款收入,以及經(jīng)營收入、事業(yè)收入等單位資金。2021年本部門收入預(yù)算595.66萬元,其中,一般公共預(yù)算撥款595.66萬元,政府性基金預(yù)算撥款0萬元,國有資本經(jīng)營預(yù)算撥款0萬元,納入專戶管理的非稅收入0萬元。因為本單位2021年沒有政府性基金預(yù)算撥款、國有資本經(jīng)營預(yù)算收入和納入專戶管理的非稅收入撥款收入,也沒有使用政府性基金預(yù)算撥款、國有資本經(jīng)營預(yù)算收入和納入專戶管理的非稅收入撥款安排的支出,所以公開的附件21、22、23、24表均為空。本單位沒有撫恤費,所以對個人和家庭的補助為0,附件10、11、19、20表均為空。收入較去年減少7.9萬元,主要是項目收入減少。
(二)支出預(yù)算:2021年本部門支出預(yù)算595.66萬元,其中,一般公共服務(wù)543.14萬元,公共安全0萬元,教育0萬元,科學(xué)技術(shù)0萬元,社會保障和就業(yè)支出30.01萬元,住房保障支出22.51萬元。支出較去年減少7.9萬元,主要是項目支出減少。
四、一般公共預(yù)算撥款支出
2021年本部門一般公共預(yù)算撥款支出預(yù)算595.66萬元,比2020年減少7.9萬元,主要是審計項目支出減少。其中,一般公共服務(wù)支出543.14萬元,占91.18%;公共安全支出0萬元,占0%;社會保障和就業(yè)支出30.01萬元,占5.04%;住房保障支出22.51萬元,占3.78%。
具體安排情況如下:
1. 一般公共服務(wù)支出(類)審計事務(wù)(款)行政運行(項)2021 年預(yù)算數(shù)為543.14 萬元,比 2020 年減少8.26萬元,降低1.5%。主要是審計項目支出減少。
2. 社會保障和就業(yè)支出(類)行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出(款) 機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出(項)2021 年預(yù)算數(shù)為30.01萬元,比 2020 年增加減少0.2萬元,增長0.67%。主要是工資津補貼晉級社保繳費基數(shù)調(diào)增。
3. 住房保障支出(類)住房改革支出(款)住房公積金 (項)2021 年預(yù)算數(shù)為22.51萬元,比 2020 年增加0.16萬元,增長0.71%。主要是工資津補貼晉級公積金繳費基數(shù)調(diào)增。
(一)基本支出:2021年本部門基本支出預(yù)算數(shù)372.66萬元,主要是為保障部門正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項支出,包括用于基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設(shè)備購置等公用經(jīng)費。其中:人員經(jīng)費288.05萬元,人員經(jīng)費用于基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、職工基本醫(yī)療保險、公務(wù)員醫(yī)療補助繳費、其他社會保障繳費、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金、住房公積金、醫(yī)療費、伙食補助費、其他工資福利支出、附加性支出及撫恤金等;公用經(jīng)費84.61萬元,公用經(jīng)費用于辦公費、日常印刷費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、因公出國(境)費、差旅費、日常維修(護)費、租賃費、會議費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、勞務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、公務(wù)用車運行維護費、其他交通費、其他一般商品和服務(wù)支出、稅金及附加費用、業(yè)務(wù)委托費、專用材料費、手續(xù)費、咨詢費。支出較上年增加4.1萬元,增長1.11%,主要原因是工資福利費支出標準調(diào)增。
(二)項目支出:2021年本部門項目支出預(yù)算223萬元,主要是部門為完成特定行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標而發(fā)生的支出,包括有關(guān)事業(yè)發(fā)展專項、專項業(yè)務(wù)費、基本建設(shè)支出等,其中:財政財務(wù)收支審計經(jīng)費支出93萬元,主要用于本級財政預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計等方面;政府投資基本建設(shè)審計專項支出80萬元,主要用于政府重點投資建設(shè)項目審計等方面;經(jīng)濟責(zé)任審計工作經(jīng)費支出20萬元,主要用于領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計等方面;非稅收入征收成本30萬元,主要用于非稅收入征收等方面。支出較上年減少12萬元,降低5.11%,主要原因是壓縮一般性支出保障重點項目和民生支出。
五、政府性基金預(yù)算支出
2021年度本部門無政府性基金安排的支出。
六、其他重要事項的情況說明
(一)機關(guān)運行經(jīng)費:2021年本部門機關(guān)本級等 1 家行政事業(yè)單位的機關(guān)運行經(jīng)費84.61萬元,比上年預(yù)算減少0.67萬元,下降0.79%,主要是公務(wù)員退休公務(wù)交通補貼預(yù)算減少。
(二)“三公”經(jīng)費預(yù)算:2021年本部門機關(guān)本級等1家行政事業(yè)單位“三公”經(jīng)費預(yù)算數(shù)為4萬元,其中,公務(wù)接待費4萬元,公務(wù)用車購置及運行費0萬元(其中,公務(wù)用車購置費0萬元,公務(wù)用車運行費0萬元),因公出國(境)費0萬元。2021年“三公”經(jīng)費預(yù)算較2020年減少1萬元,主要是本單位落實過“緊日子”要求、加強經(jīng)費管理、嚴肅財經(jīng)紀律、厲行節(jié)約。
(三)一般性支出情況:2021年本部門會議費預(yù)算2萬元,擬召開臨湘市內(nèi)部審計工作等會議,人數(shù)70人,內(nèi)容為各行政事業(yè)單位內(nèi)部審計工作;培訓(xùn)費預(yù)算3萬元,擬開展計業(yè)務(wù)培訓(xùn),人數(shù)100人,內(nèi)容為對審計業(yè)務(wù)人員進行審計業(yè)務(wù)專題培訓(xùn)。未計劃舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事活動。
(四)政府采購情況:2021年本部門政府采購預(yù)算總額 50萬元,其中,貨物類采購預(yù)算21萬元;工程類采購預(yù)算 20萬元;服務(wù)類采購預(yù)算9萬元。詳見預(yù)算公開表格中的政府采購預(yù)算表(表31)
(五)國有資產(chǎn)占用使用及新增資產(chǎn)配置情況:截至2020年12月底,本部門共有公務(wù)用車0輛,其中,機要通信用車0輛,應(yīng)急保障用車0輛,執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛,特種專業(yè)技術(shù)用車0輛,其他按照規(guī)定配備的公務(wù)用車0輛;單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺,單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺。2021年擬新增配置公務(wù)用車0輛,其中,機要通信用車0輛,應(yīng)急保障用車0輛,執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛,特種專業(yè)技術(shù)用車0輛,其他按照規(guī)定配備的公務(wù)用車0輛;新增配備單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺,單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺。
(六)預(yù)算績效目標說明:
重點項目預(yù)算的績效目標:2021年本級重點項目資金(30萬元及以上)預(yù)算數(shù)為203萬元,其中:財政財務(wù)收支審計經(jīng)費支出93萬元,比2020年減少7萬元,降低7%。主要原因是:壓縮一般性支出保障重點項目和民生支出。政府投資基本建設(shè)審計專項支出80萬元,比2020年減少2萬元,降低2.44%。主要原因是:壓縮一般性支出保障重點項目和民生支出。非稅收入征收成本30萬元,與上年持平。
部門整體支出績效目標:本部門所有支出實行績效目標管理。納入2021年部門整體支出績效目標的金額為595.66萬元,其中,基本支出372.66萬元,項目支出223萬元。
詳見附表中預(yù)算公開表格中的整體支出績效目標表、項目支出績效表、整體支出績效目標附表(表29、30、32)
七、名詞解釋
1、機關(guān)運行經(jīng)費:是指各部門的公用經(jīng)費,包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。
2、“三公”經(jīng)費:納入縣財政預(yù)算管理的“三公“經(jīng)費,是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費、公務(wù)用車購置及運行維護費和因公出國(境)費。其中,公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出;公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出(含車輛購置稅),以及燃料費、維修費、保險費等支出;因公出國(境)費反映單位公務(wù)出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等等支出。
第二部分 2021年部門預(yù)算表