目 錄
第一部分臨湘市政府辦室委概況
一、部門職責(zé)
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置
第二部分2020年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支決算表
第三部分2020年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預(yù)算財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
九、關(guān)于機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出說明
十、一般性支出情況
十一、關(guān)于政府采購支出說明
十二、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明
十三、關(guān)于2020年度預(yù)算績效情況的說明
第四部分名詞解釋
第五部分附件
第一部分
臨湘市人民政府辦公室概況
一、部門職責(zé)
（一）協(xié)助市政府領(lǐng)導(dǎo)同志審核或組織起草以市政府、市政府辦公室名義發(fā)布的公文。
（二）研究市政府各部門和各鎮(zhèn)政府(街道辦事處)請示市政府的事項，提出審核意見，報市政府領(lǐng)導(dǎo)同志審批。
（三）負(fù)責(zé)市政府會議的組織和服務(wù)工作，協(xié)助實施會議決定事項。
（四）根據(jù)市政府領(lǐng)導(dǎo)同志的指示或工作需要，對有關(guān)問題進(jìn)行協(xié)調(diào)，提出處理意見，報市政府領(lǐng)導(dǎo)同志決定。
（五）辦理國務(wù)院、省政府、岳陽市政府和臨湘市政府領(lǐng)導(dǎo)同志的批示，并督促落實。督促檢查市政府各部門和各鎮(zhèn)政府（街道辦事處）對市政府決定事項的執(zhí)行落實情況，及時向市政府報告。
（六）組織開展人大代表建議、政協(xié)委員提案辦理工作。
（七）負(fù)責(zé)向岳陽市政府和臨湘市政府領(lǐng)導(dǎo)同志報告重要信息和情況；負(fù)責(zé)市政府值班工作。
（八）負(fù)責(zé)全市電子政務(wù)工作，承擔(dān)電子政務(wù)網(wǎng)絡(luò)規(guī)劃、建設(shè)、管理工作；指導(dǎo)、協(xié)調(diào)全市各單位電子政務(wù)網(wǎng)絡(luò)相關(guān)工作，負(fù)責(zé)市政府視頻會議設(shè)施設(shè)備的運行、維護(hù)和保障工作。
（九）負(fù)責(zé)市政府12345熱線管理工作。
（十）負(fù)責(zé)全市公共機(jī)構(gòu)節(jié)能工作。
（十一）負(fù)責(zé)市政府機(jī)關(guān)大院的行政后勤事務(wù)、綜合治理和安全保衛(wèi)工作。負(fù)責(zé)市政府機(jī)關(guān)公共資產(chǎn)的管理，負(fù)責(zé)機(jī)關(guān)財務(wù)預(yù)算執(zhí)行和支出審核、報批、結(jié)算。監(jiān)督相關(guān)單位執(zhí)行財務(wù)、財產(chǎn)管理制度。
（十二）完成市委和市政府交辦的其他任務(wù)。
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
（一）內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)設(shè)置。
臨湘市政府辦公室內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)包括：本單位內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)及二級機(jī)構(gòu)有綜合室（秘書一室），督查室（市政府督查室），總值班室（秘書二室），城鄉(xiāng)規(guī)劃建設(shè)管理室（秘書三室），建議提案辦理室（秘書四室），常務(wù)秘書室，網(wǎng)絡(luò)管理室（秘書五室），政工室，公共機(jī)構(gòu)節(jié)能室，法規(guī)室、浮標(biāo)產(chǎn)業(yè)發(fā)展中心、后勤服務(wù)中心、12345熱線辦等科室。
（二）決算單位構(gòu)成。
臨湘市人民政府辦公室2020年部門決算公開單位構(gòu)成包括：臨湘市人民政府本級決算；
第二部分
臨湘市人民政府辦公室2020年度部門決算表（見附表）
第三部分
臨湘市人民政府辦公室2020年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2020年度收、支總計1404.83萬元，與2019年相比，收、支總計增加46.42萬元，增長3.42%。主要原因是行政運行經(jīng)費提標(biāo)及新增浮標(biāo)產(chǎn)業(yè)辦經(jīng)費增加。
二、收入決算情況說明
本年收入合計1,194.19萬元，其中：財政撥款收入1194.19萬元，占100%。上級補助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。
三、支出決算情況說明
本年支出合計1319.87萬元，其中：基本支出1319.87萬元，占100%；項目支出00萬元，占0%；上繳上級支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2020年度財政撥款收、支總計1404.83萬元，與2019年相比，財政撥款收、支總計各增加46.42萬元，增長3.42%。主要原因是行政運行經(jīng)費提標(biāo)及新增浮標(biāo)產(chǎn)業(yè)辦經(jīng)費增加。
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2020年度財政撥款支出1319.87萬元，占本年支出合計的100%。與2019年度相比，財政撥款支出增加172.09萬元，增長14.99%,主要原因是行政運行經(jīng)費提標(biāo)及人員增加。
（二）財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2020年度財政撥款支出1319.87萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出1165.71萬元，占88.32%；社會保障和就業(yè)（類）支出109.86萬元，占8.32%；住房保障（類）支出44.3萬元，占3.36%。
（三）財政撥款支出決算具體情況
2020年度財政撥款支出年初預(yù)算為1059.53萬元，支出決算為1319.87萬元，完成年初預(yù)算的124.57%。其中：
1、一般公共服務(wù)支出（類）政府辦公廳（室）及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)（款）行政運行（項）。
年初預(yù)算為956.16萬元，支出決算為1015.99萬元，完成年初預(yù)算的106.26%。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：2019年度結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金用于本年度。
2、一般公共服務(wù)支出（類）政府辦公廳（室）及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)(款)其它政府辦公廳（室）及相關(guān)機(jī)構(gòu)事（項）。
年初預(yù)算為 0萬元，支出決算為93.07萬元，完成年初預(yù)算的0%。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：2019年度結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金用于本年度。
3、一般公共服務(wù)支出（類）其它一般公共服務(wù)支出(款) 其它一般公共服務(wù)支出（項）。
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為56.64萬元，完成年初預(yù)算的0%。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：2019年度結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金用于本年度。
4、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款) 機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）。
年初預(yù)算為59.07 萬元，支出決算為59.07萬元，完成年初預(yù)算的100%。預(yù)算數(shù)與決算數(shù)一致。
5、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款) 撫恤（項）。
年初預(yù)算為 0萬元，支出決算為50.8萬元，完成年初預(yù)算的0%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)是因為在年初時未預(yù)算此費用。
6、住房保障支出（類）住房改革支出（款) 住房公積金（項）。
年初預(yù)算為44.3萬元，支出決算為44.30萬元，完成年初預(yù)算的100%。預(yù)算數(shù)與決算數(shù)一致。
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
2020年度財政撥款基本支出1319.87萬元，其中:人員經(jīng)費744.71萬元，占基本支出的56.42%，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、公務(wù)員醫(yī)療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、醫(yī)療費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費補助、獎勵金、其他對個人和家庭的補助；公用經(jīng)費575.16萬元，占基本支出的43.58%，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護(hù)）費、租賃費、會議費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、專用材料費、勞務(wù)費、委托業(yè)務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、公務(wù)用車運行維護(hù)費、其他交通費用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新、公務(wù)用車購置、無形資產(chǎn)購置、其他資本性支出。
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明。
2020年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出預(yù)算為10萬元，支出決算為5.67萬元,完成預(yù)算的56.7%，其中：
因公出國（境）費支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%。
公務(wù)用車購置費及運行維護(hù)費支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%。
公務(wù)接待費支出預(yù)算為10萬元，支出決算為5.67萬元,完成預(yù)算的56.7%,決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是認(rèn)真貫徹落實中央“八項規(guī)定”精神和厲行節(jié)約要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費開支，全年實際支出比預(yù)算有所節(jié)約。與上年相比減少0.08萬元，減少1.39%,減少主要原因是認(rèn)真貫徹落實中央“八項規(guī)定”精神和厲行節(jié)約要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費開支，全年支出比上年有所壓減。
（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明。
2020年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，公務(wù)接待費支出決算5.67萬元，占100%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務(wù)用車購置費及運行維護(hù)費支出決算0萬元，占0%。其中：
1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團(tuán)組0個，累計0人次。
2、公務(wù)接待費支出決算為5.67萬元,全年共接待來訪團(tuán)組103個、來賓1102人次，主要用于與有關(guān)單位交流工作情況及接受相關(guān)部門檢查指導(dǎo)工作發(fā)生的接待支出。
3、公務(wù)用車購置費及運行維護(hù)費支出決算為0萬元，其中：公務(wù)用車購置費0萬元。公務(wù)用車運行維護(hù)費0萬元，截止2020年12月31日，我單位開支財政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
2020年度政府性基金預(yù)算財政撥款收入0萬元；年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元；支出0萬元，其中基本支出0萬元，項目支出0萬元；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元。
九、關(guān)于機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出說明
臨湘市政府辦公室2020年機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出559.5萬元。比年初預(yù)算數(shù)增加17.48萬元，增長3.22%。主要原因是：上年度未支付的費用在本年度支付。
十、一般性支出情況
2020年本部門開支會議費6.07元，用于召開市政府相關(guān)會議會議，人數(shù)約200人，內(nèi)容為市政府全體擴(kuò)大會、巡察動員會、提案會等；開支培訓(xùn)費0.91萬元，用于開展學(xué)法考試、相關(guān)業(yè)務(wù)培訓(xùn)等，人數(shù)60人,內(nèi)容為各科室人員對相關(guān)業(yè)務(wù)的培訓(xùn)。
十一、關(guān)于政府采購支出情況說明
本部門2020年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元；政府采購工程支出0萬元；政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。
十二、關(guān)于國有資產(chǎn)占有情況說明
截至2020年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中：領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛。單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套），單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。
十三、關(guān)于2020年度預(yù)算績效情況的說明
（一）績效管理工作開展情況
根據(jù)預(yù)算績效管理要求，本單位針對整體及三個項目開展了績效自評，均為填報目標(biāo)自評表形式開展自評，涉及資金1319.87萬元。從評價情況來看，各項目基本完成了年度總體目標(biāo)，達(dá)到了年初設(shè)定的績效目標(biāo)。
(二)項目績效評價結(jié)果。
自評結(jié)果：良好。認(rèn)真執(zhí)行了年初部門預(yù)算和財政政策要求，并保質(zhì)保量完成以下工作，1、協(xié)助市政府領(lǐng)導(dǎo)審核、組織起草以市政府、市政府辦公室名義發(fā)布的公文；2、負(fù)責(zé)市政府會議的籌備工作，協(xié)助市政府領(lǐng)導(dǎo)組織會議決定事項的實施；3、協(xié)助市政府領(lǐng)導(dǎo)組織處理需由市政府直接處理的突發(fā)事件；協(xié)調(diào)處理全市經(jīng)濟(jì)建設(shè)、社會發(fā)展和改革開放中的矛盾和問題。；4、起草《政府工作報告》和市政府領(lǐng)導(dǎo)的重要講話；根據(jù)市政府領(lǐng)導(dǎo)的指示和市政府的工作部署，對涉及全市經(jīng)濟(jì)建設(shè)、社會發(fā)展和改革開放等全局性工作的重大課題進(jìn)行調(diào)查研究，及時反映情況，提出建議。
（三）以部門為主體開展的重點績效評價結(jié)果。
自評結(jié)果：良好。市政府辦公室業(yè)務(wù)及日常運行整體績效目標(biāo)自評綜述如下:根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)目前均已基本完成。全年預(yù)算數(shù)1319.87萬元，執(zhí)行數(shù)1319.87萬元，完成預(yù)算的100%。主要產(chǎn)出和效果: 我辦抓集中學(xué)習(xí)11次，專題研究黨建工作6次第一時間傳達(dá)學(xué)習(xí)中央和省市重要會議精神，把習(xí)近平總書記在湖南考察重要指示批示精神作為首要政治任務(wù)，將黨章、黨紀(jì)、黨規(guī)學(xué)習(xí)作為理論學(xué)習(xí)的重要內(nèi)容，堅持學(xué)習(xí)貫徹往深里走、往實里抓，不斷夯實對黨絕對忠誠的思想根基。加大干部培養(yǎng)使用力度，提拔了2名股級干部，公開選調(diào)了3名年輕干部。同時，進(jìn)一步完善了“談心談話”制度，辦黨組書記與班子成員，班子成員與支部書記、科室負(fù)責(zé)人，支部書記與普通黨員共開展談心談話100多次，念好了作風(fēng)紀(jì)律的“緊箍咒”開展黨員活動日9次，把黨建活動融入業(yè)務(wù)工作，讓干部在工作現(xiàn)場、攻堅一線親眼看、動手干、用心謀，先后結(jié)合疫情防控、脫貧攻堅等重點工作，組織開展“眾志成城、共抗疫情”、“黨員帶頭、清潔城市”、“訪貧看產(chǎn)業(yè)”等黨建活動24次，先后兩次組織機(jī)關(guān)黨員自愿捐款33800元，全部款項捐獻(xiàn)用于防疫工作，狠抓意識形態(tài)工作，堅持把此項工作與業(yè)務(wù)工作同部署、同安排，市委對我辦意識形態(tài)領(lǐng)域工作給予了通報表揚。辦各級各類提案147件，建議提案辦結(jié)率、承辦單位與領(lǐng)銜代表、委員見面會商率均達(dá)到100%；受理熱線工單19649件，辦結(jié)率達(dá)到98.77%。扶貧幫困落到實處，堅持一月一次走訪，做到了底子清、情況明，群眾反響熱烈。浮標(biāo)產(chǎn)業(yè)辦對照產(chǎn)業(yè)鏈要求進(jìn)行精準(zhǔn)招商，新入園1500萬元以上浮標(biāo)企業(yè)4家，與中國人保財險公司簽訂協(xié)議開展戰(zhàn)略合作，共同打造“臨湘浮標(biāo)”公共品牌，選定了三家臨湘最優(yōu)質(zhì)的企業(yè)代表“臨湘浮標(biāo)”入駐三荷機(jī)場岳陽非遺館，組織80多家浮標(biāo)釣具企業(yè)開展直播培訓(xùn)，舉辦了“抗疫助產(chǎn)主播帶貨中國浮標(biāo)之鄉(xiāng)2020浮標(biāo)（釣具）產(chǎn)業(yè)帶貨周”活動，累計帶貨總量205萬。
第四部分 名詞解釋
財政撥款收入：指本級財政當(dāng)年撥付的資金。
上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
一般公共服務(wù)支出（類）：是指用于人大、政協(xié)、政府辦公廳（室）及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)、發(fā)展與改革事務(wù)、統(tǒng)計信息事務(wù)、財政事務(wù)、稅收事務(wù)、審計事務(wù)、人力資源事務(wù)、紀(jì)檢監(jiān)察事務(wù)、商貿(mào)事務(wù)、工商行政管理事務(wù)、質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督與檢驗檢疫事務(wù)、民族事務(wù)、檔案事務(wù)、民主黨派及工商聯(lián)事務(wù)、群眾團(tuán)體事務(wù)、黨委辦公廳（室）及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)、組織事務(wù)、宣傳事務(wù)、統(tǒng)戰(zhàn)事務(wù)、其他一般公共服務(wù)等方面的支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
科學(xué)技術(shù)支出（類）：是指用于科學(xué)技術(shù)方面的支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
社會保障和就業(yè)支出（類）：是指用于社會保障和就業(yè)方面的支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。歸口管理的行政單位離退休，指離退休人員管理機(jī)構(gòu)統(tǒng)一管理的機(jī)關(guān)離退休人員的經(jīng)費。
住房保障支出（類）：是指用于住房方面的支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
政府采購 ：是指國家各級政府為從事日常的政務(wù)活動或為了滿足公共服務(wù)的目的，利用國家財政性資金和政府借款購買貨物、工程和服務(wù)的行為。政府采購不僅是指具體的采購過程，而且是采購政策、采購程序、采購過程及采購管理的總稱，是一種對公共采購管理的制度。
工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。
基本工資：反映按規(guī)定發(fā)放的基本工資，包括公務(wù)員的職務(wù)工資、級別工資；機(jī)關(guān)工人的崗位工資、技術(shù)等級工資；事業(yè)單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學(xué)校畢業(yè)生試用期(見習(xí)期)工資、新參加工作工人學(xué)徒期、熟練期工資；軍隊（武警）軍官、文職干部的職務(wù)（專業(yè)技術(shù)等級）工資、軍銜（級別）工資、基礎(chǔ)工資和軍齡工資；軍隊士官的軍銜等級工資、基礎(chǔ)工資和軍齡工資等。
津貼補貼：反映經(jīng)國家批準(zhǔn)建立的機(jī)關(guān)事業(yè)單位艱苦邊遠(yuǎn)地區(qū)津貼、機(jī)關(guān)工作人員地區(qū)附加津貼、機(jī)關(guān)工作人員崗位津貼、事業(yè)單位工作人員特殊崗位津貼補貼等。
獎金：反映機(jī)關(guān)工作人員年終一次性獎金。
伙食補助費：反映單位發(fā)給職工的伙食補助費，如誤餐補助等。
機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位繳納的基本養(yǎng)老保險費。由單位代扣的工作人員基本養(yǎng)老保險繳費，不在此科目反映。
職工基本醫(yī)療保險繳費：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療保險費。
其他社會保障繳費：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育等社會保險費，殘疾人就業(yè)保障金，軍隊（含武警）為軍人繳納的傷亡、退役醫(yī)療等社會保險費。
住房公積金：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
其他工資福利支出：反映上述項目未包括的人員支出，如各種加班工資、病假兩個月以上期間的人員工資、編制外長期聘用人員，公務(wù)員及參照和依照公務(wù)員制度管理的單位工作人員轉(zhuǎn)入企業(yè)工作并按規(guī)定參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險后給予的一次性補貼等。
商品和服務(wù)支出：反映單位購買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲備支出）。
差旅費：反映單位工作人員出差發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補貼費和市內(nèi)交通費。
維修(護(hù))費：反映單位日常開支的固定資產(chǎn)（不包括車船等交通工具）修理和維護(hù)費用，網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)運行與維護(hù)費用，以及按規(guī)定提取的修購基金。
會議費：反映會議中按規(guī)定開支的住宿費、伙食費、會議室租金、交通費、文件印刷費、醫(yī)藥費等。
培訓(xùn)費：反映除因公出國（境）培訓(xùn)費以外的各類培訓(xùn)支出。
公務(wù)接待費：反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費用。
勞務(wù)費：反映支付給單位和個人的勞務(wù)費用，如臨時聘用人員、鐘點工工資，稿費、翻譯費，評審費等。
委托業(yè)務(wù)費：反映因委托外單位辦理業(yè)務(wù)而支付的委托業(yè)務(wù)費。
工會經(jīng)費：反映單位按規(guī)定提取的工會經(jīng)費。
其他交通費用：反映單位除公務(wù)用車運行維護(hù)費以外的其他交通費用。如公務(wù)交通補貼，租車費用、出租車費用，飛機(jī)、船舶等的燃料費、維修費、保險費等。
稅金及附加費用：反映單位提供勞務(wù)或銷售產(chǎn)品應(yīng)負(fù)擔(dān)的稅金及附加費用，包括營業(yè)稅、消費稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、資源稅和教育附加等。
其他商品和服務(wù)支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費和訴訟費、國內(nèi)組織的會員費、來訪費、廣告宣傳、其他勞務(wù)費及離休人員特需費、公用經(jīng)費等。
對個人和家庭的補助：反映政府用于對個人和家庭的補助支出。
撫恤金：反映按規(guī)定開支的烈士遺屬、犧牲病故人員遺屬的一次性和定期撫恤金，傷殘人員的撫恤金，離退休人員等其他人員的各項撫恤金。
生活補助：反映按規(guī)定開支的優(yōu)撫對象定期定量生活補助費，退役軍人生活補助費，行政事業(yè)單位職工和遺屬生活補助，因公負(fù)傷等住院治療、住療養(yǎng)院期間的伙食補助費，長期贍養(yǎng)人員補助費，由于國家實行退耕還林禁牧舍飼政策補償給農(nóng)牧民的現(xiàn)金、糧食支出，對農(nóng)村黨員、復(fù)員軍人以及村干部的補助支出，看守人員和犯人的伙食費、藥費等。
獎勵金：反映政府各部門的獎勵支出，如對個體私營經(jīng)濟(jì)的獎勵、計劃生育目標(biāo)責(zé)任獎勵、獨生子女父母獎勵等。
辦公設(shè)備購置：反映用于購置并按財務(wù)會計制度規(guī)定納入固定資產(chǎn)核算范圍的辦公家具和辦公設(shè)備的支出，以及按規(guī)定提取的修購基金。
機(jī)關(guān)運行經(jīng)費：指為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、 辦公用房物業(yè)管理費、 公務(wù)用車運行維護(hù)費以及其他費用。
第五部分 附件
