2020年度臨湘市教育體育局（匯總）部門決算公開說明
2020年度
臨湘市教育體育局（匯總）部門決算
目 錄
第一部分臨湘市教育體育局（匯總）概況
一、部門職責(zé)
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置
第二部分2020年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
第三部分2020年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款三公經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算情況
十、預(yù)算績效情況說明
十一、其他重要事項(xiàng)情況說明
十二、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明
十三、關(guān)于2020年度預(yù)算績效情況的說明
第四部分名詞解釋
第五部分附件
第一部分
臨湘市教育體育局（匯總）概況
一、部門職責(zé)
①.貫徹執(zhí)行黨和國家教育的工作方針、政策、法律、法規(guī)；制定本市教育事業(yè)發(fā)展規(guī)劃、年度計(jì)劃并組織實(shí)施；
②.負(fù)責(zé)管理全市基礎(chǔ)教育、職業(yè)技術(shù)教育、成人教育、學(xué)前教育、特殊教育工作，指導(dǎo)協(xié)調(diào)各部門有關(guān)教育方面的工作；負(fù)責(zé)教育督導(dǎo)與評(píng)估等。經(jīng)費(fèi)來源主要是財(cái)政撥款；
③.指導(dǎo)全市教育改革、組織全市教育科學(xué)研究，推廣教育科學(xué)研究成果，促進(jìn)教育質(zhì)量提高；
④負(fù)責(zé)教師資格和專業(yè)技術(shù)職務(wù)的認(rèn)定、評(píng)審工作，做好師資培養(yǎng)工作，提高教師素質(zhì)，合理調(diào)配教師，加強(qiáng)教師隊(duì)伍建設(shè)；
⑤編制教育經(jīng)費(fèi)的預(yù)決算，加強(qiáng)對(duì)學(xué)校及其他教育機(jī)構(gòu)教育經(jīng)費(fèi)的監(jiān)督管理，負(fù)責(zé)學(xué)校校舍及教育設(shè)施建設(shè)和裝備管理，提高教育投資效益；
⑥.負(fù)責(zé)全市各類學(xué)校及教育機(jī)構(gòu)行政干部的培訓(xùn)和管理，按照干部管理權(quán)限，做好所屬學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)的聘任工作；
⑦.負(fù)責(zé)全市各類學(xué)校的招生工作；
⑧.規(guī)劃并協(xié)調(diào)教育系統(tǒng)的精神文明建設(shè)。加強(qiáng)對(duì)學(xué)生的德育教育，配合有關(guān)部門，開展各類專題教育和校園周邊環(huán)境整治，保障中小學(xué)生的合法權(quán)益，保護(hù)中、小學(xué)生健康成長；
⑨.負(fù)責(zé)市內(nèi)民辦學(xué)校的審批、管理和指導(dǎo)工作；
⑩負(fù)責(zé)全市教育系統(tǒng)的黨風(fēng)廉政建設(shè)；
⑪.承辦上級(jí)交辦的其它事項(xiàng)。
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
(一)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)設(shè)置。
臨湘市教育體育局（匯總）單位內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)包括：臨湘市教育體育局下設(shè)含教育局機(jī)關(guān)、教研室、儀電站、后勤服務(wù)中心、招生辦、助學(xué)辦、信息中心、體育產(chǎn)業(yè)中心、公租房管理中心等8個(gè)二級(jí)機(jī)構(gòu)。市直學(xué)校19所，鄉(xiāng)鎮(zhèn)中學(xué)15所，中心幼兒園1所，民辦義務(wù)教育學(xué)校5所。
（二）決算單位構(gòu)成。
臨湘市教育體育局（匯總）單位2020年部門決算匯總公開單位構(gòu)成包括：8個(gè)二級(jí)機(jī)構(gòu)、市直學(xué)校19所，鄉(xiāng)鎮(zhèn)中學(xué)15所，中心幼兒園1所，民辦義務(wù)教育學(xué)校5所。
第二部分 臨湘市教育體育局（匯總）2020年度部門決算表（見附表）
第三部分 臨湘市教育體育局（匯總）2020年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2020年度收、支總計(jì)72,764.98萬元，與2019年相比，收、支總計(jì)各增加12061.05萬元，增長19.87%。主要原因是人員增加導(dǎo)致人員經(jīng)費(fèi)增加，二是幼兒園項(xiàng)目資金增加。
二、收入決算情況說明
本年收入合計(jì)72,764.98萬元，其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入66595.19萬元，占91.52%；政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入3486.2萬元，占4.79%；事業(yè)收入2663.59萬元，占0%；其他收入20萬元，占0.03%。
三、支出決算情況說明
本年支出合計(jì)72,764.98萬元，其中：基本支出57,819.84萬元，占79.46%；項(xiàng)目支出14945.13萬元，占20.54%；
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明
2020年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)70081.39萬元，與2019年相比，財(cái)政撥款收、支總計(jì)各增加13680.33萬元，增長24.26%。主要原因：一是人員增加導(dǎo)致人員經(jīng)費(fèi)增加；二是幼兒園項(xiàng)目資金增加。
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
（一）財(cái)政撥款支出決算總體情況
2020年度財(cái)政撥款支出66595.19萬元，占本年支出合計(jì)的91.52%。與2019年度相比，財(cái)政撥款支出增加10816萬元，增長19.39%,主要原因一是人員增加導(dǎo)致人員經(jīng)費(fèi)增加；二是幼兒園項(xiàng)目資金增加。
（二）財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2020年度財(cái)政撥款支出66595.19萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出192萬元，占0.29%；教育（類）支出57957.94萬元，占87.03%；文化旅游體育與傳媒（類）支出35萬元，占0.05%；社會(huì)保障和就業(yè)（類）支出4521.05萬元，占6.79%；衛(wèi)生健康（類）支出1.68萬元，占0%；城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出5萬元，占0.01%；農(nóng)林水（類）支出81.36萬元，占0.12%；住房保障（類）支出3301.16萬元，占4.96%；其他（類）支出500萬元，占0.75%。
（三）財(cái)政撥款支出決算具體情況
2020年度財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為0萬元，支出決算為66,595.19萬元，完成年初預(yù)算的0%。其中：
1、一般公共服務(wù)支出（類）財(cái)政事務(wù)（款）其他財(cái)政事務(wù)支出（項(xiàng)）：年初預(yù)算為10萬元，支出決算為10萬元，完成年初預(yù)算的100%。支出數(shù)與年年初預(yù)算數(shù)一致。
2、一般公共服務(wù)支出（類）知識(shí)產(chǎn)權(quán)事務(wù)（款） 國家知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略（項(xiàng)）：年初預(yù)算為10萬元，支出決算為10萬元，完成年初預(yù)算的100%。支出數(shù)與年年初預(yù)算數(shù)一致。
3、一般公共服務(wù)支出（類）其他一般公共服務(wù)支出（款） 其他一般公共服務(wù)支出（項(xiàng)）：年初預(yù)算為172萬元，支出決算為172萬元，完成年初預(yù)算的100%。支出數(shù)與年年初預(yù)算數(shù)一致。
4、教育支出（類）教育管理事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）：年初預(yù)算為604.88萬元，支出決算為604.88萬萬元，完成年初預(yù)算的100%。支出數(shù)與年年初預(yù)算數(shù)一致。
5、教育支出（類）教育管理事務(wù)（款）其他教育事務(wù)管理支出（項(xiàng)）：年初預(yù)算為1202.66萬元，支出決算為1202.66萬元，完成年初預(yù)算的100%。支出數(shù)與年年初預(yù)算數(shù)一致。
6、教育支出（類）普通教育（款）學(xué)前教育（項(xiàng)）：年初預(yù)算為2463.33萬元，支出決算為2463.33萬元，完成年初預(yù)算的100%。支出數(shù)與年年初預(yù)算數(shù)一致。
7、教育支出（類）普通教育（款）小學(xué)教育（項(xiàng)）： 年初預(yù)算為9856.41萬元，支出決算為9856.41萬元，完成年初預(yù)算的100%。支出數(shù)與年年初預(yù)算數(shù)一致。
8、教育支出（類）普通教育（款）初中教育（項(xiàng)）： 年初預(yù)算為13806.86萬元，支出決算為13806.86萬元，完成年初預(yù)算的100%。支出數(shù)與年年初預(yù)算數(shù)一致。
9、教育支出（類）普通教育（款）高中教育（項(xiàng)）：年初預(yù)算為6565.72萬元，支出決算為6565.72萬元，完成年初預(yù)算的100%。支出數(shù)與年年初預(yù)算數(shù)一致。
10、教育支出（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項(xiàng)）：年初預(yù)算為19746.92萬元，支出決算為19746.92萬元，完成年初預(yù)算的100%。支出數(shù)與年年初預(yù)算數(shù)一致。
11、教育支出（類）職業(yè)教育（款）中等職業(yè)教育（項(xiàng)）：年初預(yù)算為2381.43萬元，支出決算為2381.43萬元，完成年初預(yù)算的100%。支出數(shù)與年年初預(yù)算數(shù)一致。
12、教育支出（類）職業(yè)教育（款）其他職業(yè)教育支出（項(xiàng)）：年初預(yù)算為33.45萬元，支出決算為33.45萬元，完成年初預(yù)算的100%。支出數(shù)與年年初預(yù)算數(shù)一致。
13、教育支出（類）進(jìn)修及培訓(xùn)（款）培訓(xùn)支出（項(xiàng)）：年初預(yù)算為31.15萬元，支出決算為31.15萬元，完成年初預(yù)算的100%。支出數(shù)與年年初預(yù)算數(shù)一致。
14、教育支出（類）教育費(fèi)附加安排的支出（款）其他教育費(fèi)附加安排的支出（項(xiàng)）：年初預(yù)算為799.64萬元，支出決算為799.64萬元，完成年初預(yù)算的100%。支出數(shù)與年年初預(yù)算數(shù)一致。
15、教育支出（類）其他教育支出（款）其他教育支出（項(xiàng)）：年初預(yù)算為465.51萬元，支出決算為465.51萬元，完成年初預(yù)算的100%。支出數(shù)與年年初預(yù)算數(shù)一致。
16、文化旅游體育與傳媒支出（類）其他文化旅游體育與傳媒支出（款）其他文化旅游體育與傳媒支出（項(xiàng)）：年初預(yù)算為35萬元，支出決算為35萬元，完成年初預(yù)算的100%。支出數(shù)與年年初預(yù)算數(shù)一致。
17、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）離退休人員管理機(jī)構(gòu)（項(xiàng)）：年初預(yù)算為36.47萬元，支出決算為36.47萬元，完成年初預(yù)算的100%。支出數(shù)與年年初預(yù)算數(shù)一致。
18、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）：年初預(yù)算為4117.19萬元，支出決算為4117.19萬元，完成年初預(yù)算的100%。支出數(shù)與年年初預(yù)算數(shù)一致。
19、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項(xiàng)）：年初預(yù)算為367.39萬元，支出決算為367.39萬元，完成年初預(yù)算的100%。支出數(shù)與年年初預(yù)算數(shù)一致。
20、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出（項(xiàng)）：年初預(yù)算為1.68萬元，支出決算為1.68萬元，完成年初預(yù)算的100%。支出數(shù)與年年初預(yù)算數(shù)一致。
21、城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）城鄉(xiāng)社區(qū)規(guī)劃與管理（款） 城鄉(xiāng)社區(qū)規(guī)劃與管理（項(xiàng)）：年初預(yù)算為5萬元，支出決算為5萬元，完成年初預(yù)算的100%。支出數(shù)與年年初預(yù)算數(shù)一致。
22、農(nóng)林水支出（類）扶貧（款）其他扶貧支出（項(xiàng)）：年初預(yù)算為81.36萬元，支出決算為81.36萬元，完成年初預(yù)算的100%。支出數(shù)與年年初預(yù)算數(shù)一致。
23、住房保障支出（類）保障性安居工程支出（款）公共租賃住房（項(xiàng)）：年初預(yù)算為421萬元，支出決算為421萬元，完成年初預(yù)算的100%。支出數(shù)與年年初預(yù)算數(shù)一致。
24、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）：年初預(yù)算為2880.16萬元，支出決算為2880.16萬元，完成年初預(yù)算的100%。支出數(shù)與年年初預(yù)算數(shù)一致。
25、其他支出（類）其他支出（款）其他支出（項(xiàng)）：年初預(yù)算為500萬元，支出決算為500萬元，完成年初預(yù)算的100%。支出數(shù)與年年初預(yù)算數(shù)一致。
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
2020年度財(cái)政撥款基本支出55,050.05萬元，其中:人員經(jīng)費(fèi)42,737.08萬元，占基本支出的77.63%，主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、伙食補(bǔ)助費(fèi)、績效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、職業(yè)年金繳費(fèi)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)、公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助繳費(fèi)、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、住房公積金、醫(yī)療費(fèi)、其他工資福利支出、離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、醫(yī)療費(fèi)補(bǔ)助、獎(jiǎng)勵(lì)金、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助；公用經(jīng)費(fèi)12,312.98萬元，占基本支出的22.37%，主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國（境）費(fèi)用、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專用材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、稅金及附加費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新、公務(wù)用車購置、其他交通工具購置、文物和陳列品購置、無形資產(chǎn)購置、其他資本性支出、贈(zèng)與。
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說明。
2020年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算為66.12萬元，支出決算為63.4萬元,完成預(yù)算的95.89%，其中：
無因公出國（境）費(fèi)支出預(yù)算與決算；
公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算為3萬元，支出決算為3萬元,完成預(yù)算的100%, 決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，我單位嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行決算。與上年相比減少0萬元，減少50.82%,減少主要原因是認(rèn)真貫徹落實(shí)中央“八項(xiàng)規(guī)定”精神和厲行節(jié)約要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)開支，全年實(shí)際支出比上年有所壓減。
公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算為63.12萬元，支出決算為60.4萬元,完成預(yù)算的95.69%,決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是認(rèn)真貫徹落實(shí)中央“八項(xiàng)規(guī)定”精神和厲行節(jié)約要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)開支，全年實(shí)際支出比預(yù)算有所節(jié)約。 與上年相比減少11.76萬元，減少16.29%,減少主要原因是認(rèn)真貫徹落實(shí)中央“八項(xiàng)規(guī)定”精神和厲行節(jié)約要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)開支，全年支出比上年有所壓減。
（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說明。
2020年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，因公出國（境）費(fèi)支出決算0萬元，公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算3萬元，占4.73%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算60.4萬元，占95.27%。其中：
公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出決算為3萬元，其中：
公務(wù)用車運(yùn)行支出3萬元。主要是按規(guī)定保留的公務(wù)用車的燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出。截至2020年12月31日，機(jī)關(guān)單位開支財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為1輛。
公務(wù)接待費(fèi)支出決算為60.4萬元，其中：其他國內(nèi)公務(wù)接待支出60.4萬元。主要用于與有關(guān)單位交流工作情況及接受相關(guān)部門檢查指導(dǎo)工作發(fā)生的接待支出。臨湘市教育體育局（匯總）2020年共接待國內(nèi)公務(wù)接待批次1510個(gè)、接待人次13228人次（不包括陪同人員）。
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
2020年政府性基金本年收入3486.2萬元,占本年收入合計(jì)的4.79%。比上年增加460.42%，本年支出3486.2萬元,占本年支出合計(jì)的4.79%。比上年增加460.42%，基本支出86.2萬元,比上年減少86.14%，項(xiàng)目支出3400萬元,
九、關(guān)于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說明
臨湘市教育體育局（匯總）2020年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出565.08萬元。比年初預(yù)算數(shù)減少11836.49萬元。減少95.44%，主要原因是：2019年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)統(tǒng)計(jì)口徑與2020年不一致。
十、一般性支出情況
2020年本部門開支會(huì)議費(fèi)46.15萬元，用于召開各項(xiàng)工作會(huì)議等1500人，內(nèi)容為年度講評(píng)會(huì)議，安全工作專題會(huì)議，掃黑除惡專項(xiàng)會(huì)議，教育相關(guān)工作會(huì)議等；開支培訓(xùn)費(fèi)305.41萬元，用于開展教師學(xué)習(xí)培訓(xùn)，黨員集中學(xué)習(xí)培訓(xùn)等，內(nèi)容為各線專項(xiàng)培訓(xùn)相關(guān)精神和指示等。
十一、關(guān)于政府采購支出說明
臨湘市教育體育局（匯總）2020年度政府采購支出總額17萬元，其中：政府采購貨物支出17萬元；政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。
十二、關(guān)于國有資產(chǎn)占有情況說明
截至2020年12月31日，臨湘市教育體育局（匯總）共有車輛1輛。其中：其他用車1輛，其他用車主要是用于機(jī)要通信和應(yīng)急保障之外公務(wù)用途的車輛；單價(jià)50萬元以上通用設(shè)備8臺(tái)（套），年末無單價(jià)100萬元以上通用設(shè)備。
十三、關(guān)于2020年度預(yù)算績效情況的說明
（一）績效管理工作開展情況：
1、進(jìn)一步完善學(xué)校制度，就績效發(fā)放等制度進(jìn)行修改與完善；
2、進(jìn)一步改善學(xué)校辦學(xué)條件，添置了辦公設(shè)備，教學(xué)樓進(jìn)行了大型維修。
（二）部門決算中項(xiàng)目績效自評(píng)結(jié)果。
部門決算中項(xiàng)目績效執(zhí)行情況正常，自評(píng)結(jié)果：良，績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)。
（三）以部門為主體開展的重點(diǎn)績效評(píng)價(jià)結(jié)果。
我單位年度績效目標(biāo)均已完成，所有專項(xiàng)的日常財(cái)務(wù)管理均按單位相關(guān)管理制度執(zhí)行，建立了工作有計(jì)劃、實(shí)施有方案、日常有監(jiān)督的管理機(jī)制，工作取得了好的成效，效能得到了提高。
通過自查的情況來看，單位領(lǐng)導(dǎo)高度重視，能認(rèn)真組織實(shí)施項(xiàng)目規(guī)劃設(shè)計(jì)編制工作，實(shí)行專戶管理；專項(xiàng)資金嚴(yán)格用于申報(bào)的專門項(xiàng)目，無截流、擠占、挪用、抽逃資金問題；會(huì)計(jì)核算真實(shí)、規(guī)范，無違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的其他問題。）以部門為主體開展的重點(diǎn)績效評(píng)價(jià)結(jié)果合格。
第四部分 名詞解釋
財(cái)政撥款收入：指本級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。
政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入：指本級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的政府性基金預(yù)算資金。
事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)所取得的收入。
其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、“上級(jí)補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
一般公共服務(wù)支出（類）：是指用于人大、政協(xié)、政府辦公廳（室）及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)、發(fā)展與改革事務(wù)、統(tǒng)計(jì)信息事務(wù)、財(cái)政事務(wù)、稅收事務(wù)、審計(jì)事務(wù)、人力資源事務(wù)、紀(jì)檢監(jiān)察事務(wù)、商貿(mào)事務(wù)、工商行政管理事務(wù)、質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督與檢驗(yàn)檢疫事務(wù)、民族事務(wù)、檔案事務(wù)、民主黨派及工商聯(lián)事務(wù)、群眾團(tuán)體事務(wù)、黨委辦公廳（室）及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)、組織事務(wù)、宣傳事務(wù)、統(tǒng)戰(zhàn)事務(wù)、其他一般公共服務(wù)等方面的支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
教育支出（類）：是指用于政府教育事務(wù)支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
文化體育與傳媒支出（類）：是指用于文化、文物、體育、新聞出版廣播影視等方面的支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）：是指用于社會(huì)保障和就業(yè)方面的支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。歸口管理的行政單位離退休，指離退休人員管理機(jī)構(gòu)統(tǒng)一管理的機(jī)關(guān)離退休人員的經(jīng)費(fèi)。
衛(wèi)生健康支出（類）：是指用于醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育方面的支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）：是指用于城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
農(nóng)林水支出（類）：是指用于農(nóng)林水事務(wù)支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
住房保障支出（類）：是指用于住房方面的支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
其他支出（類）：是指用于反映除上述項(xiàng)目以外其他不能劃分到具體功能科目中的支出項(xiàng)目，包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
抗疫特別國債安排的支出（類）：是指用于抗疫特別國債安排的支出項(xiàng)目，包括特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映出國（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
政府采購 ：是指國家各級(jí)政府為從事日常的政務(wù)活動(dòng)或?yàn)榱藵M足公共服務(wù)的目的，利用國家財(cái)政性資金和政府借款購買貨物、工程和服務(wù)的行為。政府采購不僅是指具體的采購過程，而且是采購政策、采購程序、采購過程及采購管理的總稱，是一種對(duì)公共采購管理的制度。
工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動(dòng)報(bào)酬，以及為上述人員繳納的各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)等。
基本工資：反映按規(guī)定發(fā)放的基本工資，包括公務(wù)員的職務(wù)工資、級(jí)別工資；機(jī)關(guān)工人的崗位工資、技術(shù)等級(jí)工資；事業(yè)單位工作人員的崗位工資、薪級(jí)工資；各類學(xué)校畢業(yè)生試用期(見習(xí)期)工資、新參加工作工人學(xué)徒期、熟練期工資；軍隊(duì)（武警）軍官、文職干部的職務(wù)（專業(yè)技術(shù)等級(jí)）工資、軍銜（級(jí)別）工資、基礎(chǔ)工資和軍齡工資；軍隊(duì)士官的軍銜等級(jí)工資、基礎(chǔ)工資和軍齡工資等。
津貼補(bǔ)貼：反映經(jīng)國家批準(zhǔn)建立的機(jī)關(guān)事業(yè)單位艱苦邊遠(yuǎn)地區(qū)津貼、機(jī)關(guān)工作人員地區(qū)附加津貼、機(jī)關(guān)工作人員崗位津貼、事業(yè)單位工作人員特殊崗位津貼補(bǔ)貼等。
獎(jiǎng)金：反映機(jī)關(guān)工作人員年終一次性獎(jiǎng)金。
伙食補(bǔ)助費(fèi)：反映單位發(fā)給職工的伙食補(bǔ)助費(fèi)，如誤餐補(bǔ)助等。
績效工資：反映事業(yè)單位工作人員的績效工資。
機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)。由單位代扣的工作人員基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)，不在此科目反映。
職業(yè)年金繳費(fèi)：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)際繳納的職業(yè)年金支出。由單位代扣的工作人員職業(yè)年金繳費(fèi)，不在此科目反映。
職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)。
其他社會(huì)保障繳費(fèi)：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育等社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)，殘疾人就業(yè)保障金，軍隊(duì)（含武警）為軍人繳納的傷亡、退役醫(yī)療等社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)。
住房公積金：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會(huì)保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
醫(yī)療費(fèi)：反映未參加醫(yī)療保險(xiǎn)單位的醫(yī)療經(jīng)費(fèi)和單位按規(guī)定為職工支出的其他醫(yī)療費(fèi)用。
其他工資福利支出：反映上述項(xiàng)目未包括的人員支出，如各種加班工資、病假兩個(gè)月以上期間的人員工資、編制外長期聘用人員，公務(wù)員及參照和依照公務(wù)員制度管理的單位工作人員轉(zhuǎn)入企業(yè)工作并按規(guī)定參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)后給予的一次性補(bǔ)貼等。
商品和服務(wù)支出：反映單位購買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲(chǔ)備支出）。
辦公費(fèi)：反映單位購買按財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)的日常辦公用品、書報(bào)雜志等支出。
印刷費(fèi)：反映單位的印刷費(fèi)支出。
咨詢費(fèi)：反映單位咨詢方面的支出。
手續(xù)費(fèi)：反映單位支付的各類手續(xù)費(fèi)支出。
水費(fèi)：反映單位支付的水費(fèi)、污水處理費(fèi)等支出。
電費(fèi)：反映單位的電費(fèi)支出。
郵電費(fèi)：反映單位開支的信函、包裹、貨物等物品的郵寄費(fèi)及電話費(fèi)、電報(bào)費(fèi)、傳真費(fèi)、網(wǎng)絡(luò)通訊費(fèi)等。
差旅費(fèi)：反映單位工作人員出差發(fā)生的城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)貼費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)。
維修(護(hù))費(fèi)：反映單位日常開支的固定資產(chǎn)（不包括車船等交通工具）修理和維護(hù)費(fèi)用，網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)運(yùn)行與維護(hù)費(fèi)用，以及按規(guī)定提取的修購基金。
租賃費(fèi)：反映租賃辦公用房、宿舍、專用通訊網(wǎng)以及其他設(shè)備等方面的費(fèi)用。
會(huì)議費(fèi)：反映會(huì)議中按規(guī)定開支的住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、會(huì)議室租金、交通費(fèi)、文件印刷費(fèi)、醫(yī)藥費(fèi)等。
培訓(xùn)費(fèi)：反映除因公出國（境）培訓(xùn)費(fèi)以外的各類培訓(xùn)支出。
公務(wù)接待費(fèi)：反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。
專用材料費(fèi)：反映單位購買日常專用材料的支出。具體包括藥品及醫(yī)療耗材，農(nóng)用材料，獸醫(yī)用品，實(shí)驗(yàn)室用品，專用服裝，消耗性體育用品，專用工具和儀器，藝術(shù)部門專用材料和用品，廣播電視臺(tái)發(fā)射臺(tái)發(fā)射機(jī)的電力、材料等方面的支出。
勞務(wù)費(fèi)：反映支付給單位和個(gè)人的勞務(wù)費(fèi)用，如臨時(shí)聘用人員、鐘點(diǎn)工工資，稿費(fèi)、翻譯費(fèi)，評(píng)審費(fèi)等。
委托業(yè)務(wù)費(fèi)：反映因委托外單位辦理業(yè)務(wù)而支付的委托業(yè)務(wù)費(fèi)。
工會(huì)經(jīng)費(fèi)：反映單位按規(guī)定提取的工會(huì)經(jīng)費(fèi)。
福利費(fèi)：反映單位按規(guī)定提取的福利費(fèi)。
公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)：反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出。
其他交通費(fèi)用：反映單位除公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以外的其他交通費(fèi)用。如公務(wù)交通補(bǔ)貼，租車費(fèi)用、出租車費(fèi)用，飛機(jī)、船舶等的燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等。
稅金及附加費(fèi)用：反映單位提供勞務(wù)或銷售產(chǎn)品應(yīng)負(fù)擔(dān)的稅金及附加費(fèi)用，包括營業(yè)稅、消費(fèi)稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、資源稅和教育附加等。
其他商品和服務(wù)支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費(fèi)和訴訟費(fèi)、國內(nèi)組織的會(huì)員費(fèi)、來訪費(fèi)、廣告宣傳、其他勞務(wù)費(fèi)及離休人員特需費(fèi)、公用經(jīng)費(fèi)等。
對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助：反映政府用于對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出。
撫恤金：反映按規(guī)定開支的烈士遺屬、犧牲病故人員遺屬的一次性和定期撫恤金，傷殘人員的撫恤金，離退休人員等其他人員的各項(xiàng)撫恤金。
生活補(bǔ)助：反映按規(guī)定開支的優(yōu)撫對(duì)象定期定量生活補(bǔ)助費(fèi)，退役軍人生活補(bǔ)助費(fèi)，行政事業(yè)單位職工和遺屬生活補(bǔ)助，因公負(fù)傷等住院治療、住療養(yǎng)院期間的伙食補(bǔ)助費(fèi)，長期贍養(yǎng)人員補(bǔ)助費(fèi)，由于國家實(shí)行退耕還林禁牧舍飼政策補(bǔ)償給農(nóng)牧民的現(xiàn)金、糧食支出，對(duì)農(nóng)村黨員、復(fù)員軍人以及村干部的補(bǔ)助支出，看守人員和犯人的伙食費(fèi)、藥費(fèi)等。
醫(yī)療費(fèi)：反映行政事業(yè)單位在職職工、離退休人員的醫(yī)療費(fèi)，軍隊(duì)移交政府安置的離退休人員的醫(yī)療費(fèi)，學(xué)生醫(yī)療費(fèi)，優(yōu)撫對(duì)象醫(yī)療補(bǔ)助，以及按國家規(guī)定資助農(nóng)民參加新型農(nóng)村合作醫(yī)療和城鎮(zhèn)居民參加城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)的支出和對(duì)城鄉(xiāng)貧困家庭的醫(yī)療救助支出。
助學(xué)金：反映各類學(xué)校學(xué)生助學(xué)金、獎(jiǎng)學(xué)金、學(xué)生貸款、出國留學(xué)（實(shí)習(xí)）人員生活費(fèi)，青少年業(yè)余體校學(xué)員伙食補(bǔ)助費(fèi)和生活費(fèi)補(bǔ)貼，按照協(xié)議由我方負(fù)擔(dān)或享受我方獎(jiǎng)學(xué)金的來華留學(xué)生、進(jìn)修生生活費(fèi)等。
獎(jiǎng)勵(lì)金：反映政府各部門的獎(jiǎng)勵(lì)支出，如對(duì)個(gè)體私營經(jīng)濟(jì)的獎(jiǎng)勵(lì)、計(jì)劃生育目標(biāo)責(zé)任獎(jiǎng)勵(lì)、獨(dú)生子女父母獎(jiǎng)勵(lì)等。
辦公設(shè)備購置：反映用于購置并按財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定納入固定資產(chǎn)核算范圍的辦公家具和辦公設(shè)備的支出，以及按規(guī)定提取的修購基金。
機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、 辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、 公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
第五部分 附件
2020年度臨湘市教育體育局（匯總）部門決算公開表格
