2020年度臨湘市工業(yè)和科技信息化局部門(mén)決算公開(kāi)說(shuō)明
2020年度
臨湘市工業(yè)和科技信息化局部門(mén)決算
目 錄
第一部分臨湘市工業(yè)和科技信息化局概況
一、部門(mén)職責(zé)
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置
第二部分2020年度部門(mén)決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
九、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入支決算表
第三部分2020年度部門(mén)決算情況說(shuō)明
一、收入支出決算總體情況說(shuō)明
二、收入決算情況說(shuō)明
三、支出決算情況說(shuō)明
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款三公經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
九、關(guān)于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說(shuō)明
十、一般性支出情況
十一、關(guān)于政府采購(gòu)支出說(shuō)明
十二、關(guān)于國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明
十三、關(guān)于2020年度預(yù)算績(jī)效情況的說(shuō)明
第四部分名詞解釋
第五部分附件
第一部分
臨湘市工業(yè)和科技信息化局概況
一、部門(mén)職責(zé)
一是負(fù)責(zé)全市工業(yè)經(jīng)濟(jì)和科技發(fā)展的統(tǒng)籌和協(xié)調(diào),協(xié)調(diào)推進(jìn)工業(yè)化和信息化融合發(fā)展。
二是擬定促進(jìn)產(chǎn)學(xué)研結(jié)合的相關(guān)政策措施,統(tǒng)籌和組織實(shí)施國(guó)家、省、市工業(yè)、科技、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、信息化等方面的項(xiàng)目申報(bào),負(fù)責(zé)地震、墻改、電力、知識(shí)產(chǎn)權(quán)的相關(guān)協(xié)調(diào)和執(zhí)法工作。
三是負(fù)責(zé)國(guó)有及集體工業(yè)企業(yè)改制工作及相關(guān)企業(yè)棚改項(xiàng)目建設(shè)。
四是負(fù)責(zé)對(duì)全市墻體材料改革和新型墻體材料的推廣應(yīng)用,編制并實(shí)施本市發(fā)展推廣應(yīng)用新墻材和限制實(shí)心粘土磚生產(chǎn)與使用的中長(zhǎng)期規(guī)劃和年度規(guī)劃,對(duì)全市實(shí)心粘土磚生產(chǎn)與使用進(jìn)行行政執(zhí)法,加強(qiáng)對(duì)散裝水泥的管理工作。
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
(一)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)設(shè)置。
臨湘市工業(yè)和科技信息化局單位內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)包括:內(nèi)10個(gè)股室,下設(shè)六個(gè)二級(jí)機(jī)構(gòu),分別是:臨湘市中小企業(yè)服務(wù)中心(臨湘市生產(chǎn)力促進(jìn)中心)、臨湘市資源電力管理服務(wù)中心、臨湘市墻體材料改革和散裝水泥管理服務(wù)中心、臨湘市城鎮(zhèn)集體工業(yè)管理服務(wù)中心、臨湘市科技和工業(yè)綜合執(zhí)法大隊(duì)、臨湘市企業(yè)改制服務(wù)中心。
(二)決算單位構(gòu)成。
臨湘市科技和工業(yè)信息化局單位2020年部門(mén)決算公開(kāi)單位構(gòu)成:臨湘市科技和工業(yè)信息化局本級(jí)決算。
第二部分
臨湘市工業(yè)和科技信息化局2020年度部門(mén)決算表
(見(jiàn)附表)
第三部分
臨湘市工業(yè)和科技信息化局2020年度部門(mén)決算情況說(shuō)明
一、收入支出決算總體情況說(shuō)明
2020年度收、支總計(jì)2858.92萬(wàn)元,與2019年相比,收、支總計(jì)增加531.95萬(wàn)元,增長(zhǎng)22.86%。主要原因是機(jī)構(gòu)改革人員外調(diào)、養(yǎng)老保險(xiǎn)金單位繳納部門(mén)比例減少、專項(xiàng)資金的預(yù)算調(diào)整。
二、收入決算情況說(shuō)明
本年收入合計(jì)2858.92萬(wàn)元,其中:一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入2858.92萬(wàn)元,占100%。上級(jí)補(bǔ)助收入0萬(wàn)元,占0%;事業(yè)收入0萬(wàn)元,占0%;經(jīng)營(yíng)收入0萬(wàn)元,占0%;附屬單位上繳收入0萬(wàn)元,占0%;其他收入0萬(wàn)元,占0%。
三、支出決算情況說(shuō)明
本年支出合計(jì)2376.36萬(wàn)元,其中:基本支出1145.93萬(wàn)元,占48.22%。項(xiàng)目支出1230.44萬(wàn)元,占51.78%。上繳上級(jí)支出0萬(wàn)元,占0%;經(jīng)營(yíng)支出0萬(wàn)元,占0%;對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0萬(wàn)元,占0%。
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明
2020年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)2858.92萬(wàn)元,與2019年相比,收、支總計(jì)增加604.51萬(wàn)元,增長(zhǎng)26.81%。主要原因是機(jī)構(gòu)改革人員外調(diào)、養(yǎng)老保險(xiǎn)金單位繳納部門(mén)比例減少、專項(xiàng)資金的預(yù)算調(diào)整。
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明
(一)財(cái)政撥款支出決算總體情況
2020年度財(cái)政撥款支出2376.36萬(wàn)元,占本年支出合計(jì)的100%。與2019年度相比,財(cái)政撥款支出增加122萬(wàn)元,增長(zhǎng)5.41%,主要原因是壓縮財(cái)政預(yù)算,減少財(cái)政負(fù)擔(dān)。
(二)財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2020年度財(cái)政撥款支出2376.36萬(wàn)元,主要用于以下方面:一般公共服務(wù)(類)支出77.7萬(wàn)元,占3.27%;科學(xué)技術(shù)(類)支出911.39萬(wàn)元,占38.35%;社會(huì)保障和就業(yè)(類)支出45.64萬(wàn)元,占1.92%;資源勘探信息等(類)支出633.79萬(wàn)元,占26.67%;住房保障(類)支出232.29萬(wàn)元,占9.78%油物資儲(chǔ)備(類)支出475.55萬(wàn)元,占20.01%。
(三)財(cái)政撥款支出決算具體情況
2020年度財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為527.04萬(wàn)元,支出決算為2376.36萬(wàn)元,完成年初預(yù)算的450.88%。其中:
1、一般公共服務(wù)支出(類) 統(tǒng)計(jì)信息事務(wù)(款) 其他統(tǒng)計(jì)信息事務(wù)支出 (項(xiàng))。
年初預(yù)算0萬(wàn)元,支出決算為30萬(wàn)元,完成年初預(yù)算的100%。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是日常公用經(jīng)費(fèi)等中心工作增加。
2、一般公共服務(wù)支出(類)其他一般公共服務(wù)支出 (款) 其他一般公共服務(wù)支出(項(xiàng))。
年初預(yù)算0萬(wàn)元,支出決算為47.70萬(wàn)元,完成年初預(yù)算的100%。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是本年上級(jí)追加撥付。
3、科學(xué)技術(shù)支出(類)科學(xué)技術(shù)管理事務(wù)(款)行政運(yùn)行(項(xiàng))。
年初預(yù)算339.27萬(wàn)元,支出決算為169.46萬(wàn)元,完成年初預(yù)算的49.94%。決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)主要是人員調(diào)整。
4、科學(xué)技術(shù)支出(類)技術(shù)研究與開(kāi)發(fā)(款)其他技術(shù)研究與開(kāi)發(fā)支出(項(xiàng))
年初預(yù)算57萬(wàn)元,支出決算為82萬(wàn)元,完成年初預(yù)算的143.86%。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是本年上級(jí)追加撥付。
5、科學(xué)技術(shù)支出(類)科學(xué)條件與服務(wù)(款)其他科學(xué)條件與服務(wù)支出(項(xiàng))年初預(yù)算0萬(wàn)元,支出決算為10.0萬(wàn)元,完成年初預(yù)算的100%。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù),主要原因是本年上級(jí)追加撥付專項(xiàng)資金,推進(jìn)項(xiàng)目資金增加。
6、科學(xué)技術(shù)支出(類)其他科學(xué)技術(shù)支出(款)其他科學(xué)技術(shù)支出(項(xiàng))年初預(yù)算83.87萬(wàn)元,支出決算為649.93萬(wàn)元,完成年初預(yù)算的100%。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù),主要原因是本年上級(jí)追加撥付專項(xiàng)資金,推進(jìn)項(xiàng)目資金增加。
7、社會(huì)保障和就業(yè)支出(類)行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出(款)機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出(項(xiàng))。
年初預(yù)算44.9萬(wàn)元,支出決算為44.9萬(wàn)元,完成年初預(yù)算的100%。決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)持平,嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行決算。
8、社會(huì)保障和就業(yè)支出(類)撫恤(款)死亡撫恤(項(xiàng))
年初預(yù)算0萬(wàn)元,支出決算為0.74萬(wàn)元,完成年初預(yù)算的100%。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是年初在預(yù)算時(shí)未預(yù)算。
9、資源勘探信息等支出(類)工業(yè)和信息產(chǎn)業(yè)監(jiān)管(款)行政運(yùn)行(項(xiàng))。
年初預(yù)算53.58萬(wàn)元,支出決算為200.90萬(wàn)元,完成年初預(yù)算的374.95%。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是部分科目調(diào)整以及本年上級(jí)追加撥付。
10、資源勘探信息等支出(類)工業(yè)和信息產(chǎn)業(yè)監(jiān)管(款)其他工業(yè)和信息產(chǎn)業(yè)監(jiān)管支出(項(xiàng))。
年初預(yù)算0萬(wàn)元,支出決算為432.89萬(wàn)元,完成年初預(yù)算的100%。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是部分科目調(diào)整以及本年上級(jí)追加撥付。
11、住房保障支出(類)保障性安居工程支出(款)棚戶區(qū)改造支出(項(xiàng))。
年初預(yù)算0萬(wàn)元,支出決算為200萬(wàn)元,完成年初預(yù)算的100%。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是追加棚戶改造項(xiàng)目資金撥付。
12、住房保障支出(類)住房改革支出(款) 住房公積金(項(xiàng))
年初預(yù)32.29萬(wàn)元,支出決算為24.74萬(wàn)元,完成年初預(yù)算的100%。決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)主要是人員調(diào)整。
13、糧油物資儲(chǔ)備支出(類)重要商品儲(chǔ)備(款)應(yīng)急物資儲(chǔ)備(項(xiàng))。
年初預(yù)算0萬(wàn)元,支出決算為475.55萬(wàn)元,完成年初預(yù)算的100%。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是部分科目調(diào)整以及本年上級(jí)追加撥付。
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明
2020年度財(cái)政撥款基本支出1145.93萬(wàn)元。其中:人員經(jīng)費(fèi)454.24萬(wàn)元,占基本支出的39.64%,主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、伙食補(bǔ)助費(fèi)、績(jī)效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、職業(yè)年金繳費(fèi)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)、公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助繳費(fèi)、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、住房公積金、醫(yī)療費(fèi)、其他工資福利支出、離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、醫(yī)療費(fèi)補(bǔ)助、獎(jiǎng)勵(lì)金、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助;公用經(jīng)費(fèi)691.69萬(wàn)元,占基本支出的60.36%,主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國(guó)(境)費(fèi)用、維修(護(hù))費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專用材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購(gòu)置、專用設(shè)備購(gòu)置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購(gòu)置更新、公務(wù)用車購(gòu)置、無(wú)形資產(chǎn)購(gòu)置、其他資本性支出。
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況
(一)“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說(shuō)明。
2020年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算為14.3萬(wàn)元,支出決算為12.7萬(wàn)元,完成預(yù)算的88.81%,其中:
因公出國(guó)(境)費(fèi)支出預(yù)算為0萬(wàn)元,支出決算為0萬(wàn)元,完成預(yù)算的0%;
公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算為14.3萬(wàn)元,支出決算為12.7萬(wàn)元,完成預(yù)算的100%, 決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致,我單位嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行決算。與上年相比減少1.6萬(wàn)元,減少11.19%,減少主要原中央八項(xiàng)規(guī)定要求,從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)開(kāi)支,全年支出比上年有所壓減。
公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算為0萬(wàn)元,支出決算為0萬(wàn)元,完成預(yù)算的0%。
(二)“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說(shuō)明
2020年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中,公務(wù)接待費(fèi)決算12.7萬(wàn)元,占100%。因公出國(guó)(境)費(fèi)支出決算0萬(wàn)元,占0%,公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算0萬(wàn)元,占0%。其中:
1、因公出國(guó)(境)費(fèi)支出決算為0萬(wàn)元,全年安排因公出國(guó)(境)團(tuán)組0個(gè),累計(jì)0人次。
2、公務(wù)接待費(fèi)支出決算為12.7萬(wàn)元,全年共接待國(guó)內(nèi)公務(wù)接待批次211個(gè)、接待人次2562人次。主要用于與有關(guān)單位交流工作情況及接受相關(guān)部門(mén)檢查指導(dǎo)工作發(fā)生的接待支出。
3、公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為0萬(wàn)元,其中:公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)0萬(wàn)元。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬(wàn)元,截止2020年12月31日,我單位開(kāi)支財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
2020年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入0萬(wàn)元;年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬(wàn)元;支出0萬(wàn)元,其中基本支出0萬(wàn)元,項(xiàng)目支出0萬(wàn)元;年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬(wàn)元。
九、關(guān)于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說(shuō)明
臨湘市工業(yè)和科技信息化局2020年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出691.69萬(wàn)元。比年67.12增加624.57初預(yù)算數(shù)增加624.57萬(wàn)元。增長(zhǎng)930.52%,主要原因是:上年度部分支出在本年度結(jié)算。
十、一般性支出情況
2020年本部門(mén)開(kāi)會(huì)會(huì)議費(fèi)1.4萬(wàn)元,用于召開(kāi)科技和工業(yè)的相關(guān)工作調(diào)度及相關(guān)企業(yè)工作調(diào)度會(huì)議等;人數(shù)為90人。開(kāi)支培訓(xùn)費(fèi)0.56萬(wàn)元,用于業(yè)務(wù)工作人員培訓(xùn)及參加各種專業(yè)知識(shí)培訓(xùn)工作支出,共參加培訓(xùn)人員60人。
十一、關(guān)于政府采購(gòu)支出說(shuō)明
本單位2020年度政府采購(gòu)支出總額0萬(wàn)元,其中:政府采購(gòu)貨物支出0萬(wàn)元,政府采購(gòu)服務(wù)支出0萬(wàn)元,政府采購(gòu)工程支出0萬(wàn)元。授予中小企業(yè)的合同金額為0萬(wàn)元,占政府采購(gòu)支出總金額的0%。其中:授予小微企業(yè)合同金額0萬(wàn)元,占政府采購(gòu)支出總金額的比重為0%。
十二、關(guān)于國(guó)有資產(chǎn)占有情況說(shuō)明
截止2020年12月31日,本部門(mén)共有車輛0輛,其中,領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛。單位價(jià)值50萬(wàn)元以上通用設(shè)備0臺(tái),單位價(jià)值100萬(wàn)元以上專用設(shè)備0臺(tái)。
十三、關(guān)于2020年度預(yù)算績(jī)效情況的說(shuō)明
(一)績(jī)效管理工作開(kāi)展情況。
根據(jù)績(jī)效管理工作要求,我局成立了專項(xiàng)績(jī)效評(píng)審小組,組織相關(guān)人員進(jìn)行對(duì)項(xiàng)目績(jī)效資金進(jìn)行自清自查,制定了工作方案,按要求準(zhǔn)備好相關(guān)資料等。做到項(xiàng)目資金按?顚S迷瓌t進(jìn)行使用,進(jìn)行了項(xiàng)目資金績(jī)效目標(biāo)申報(bào),無(wú)虛列、套取、截留、擠占、挪作他用、私設(shè)“小金庫(kù)”等問(wèn)題;項(xiàng)目立項(xiàng)準(zhǔn)確,重大開(kāi)支都通過(guò)了政府采購(gòu)或投資評(píng)審;資金的撥付等都有完整的審批程序和手續(xù)。通過(guò)對(duì)項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程以及運(yùn)行情況的跟蹤管理,全面掌握資金的具體使用情況,對(duì)資金投入、資金使用方向、項(xiàng)目實(shí)施產(chǎn)生的效益有了總體把握,進(jìn)一步提高資金的支出效益。
(二)部門(mén)決算中項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果。
部門(mén)決算中項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果良好。
2020年本級(jí)項(xiàng)目資金預(yù)算均已達(dá)到年初績(jī)效目標(biāo)。項(xiàng)目資金按原則使用,確保了各項(xiàng)指標(biāo)任務(wù)完成。各個(gè)項(xiàng)目的產(chǎn)出指標(biāo)基本上能夠達(dá)到申報(bào)目標(biāo),取得了良好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。
(三)以部門(mén)為主體開(kāi)展的重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果。
我單位對(duì)2020年度省級(jí)科技專項(xiàng)資金進(jìn)行了重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià),綜合評(píng)價(jià)結(jié)果良。從評(píng)價(jià)情況看,做到了預(yù)算執(zhí)行及時(shí)、有效,績(jī)效目標(biāo)得到了較好的實(shí)現(xiàn),績(jī)效管理水平不斷提高。以部門(mén)為主體開(kāi)展的重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果合格。
第四部分名詞解釋
財(cái)政撥款收入:指本級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。
上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余:指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金:指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無(wú)法按原計(jì)劃實(shí)施,需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
一般公共服務(wù)支出(類):是指用于人大、政協(xié)、政府辦公廳(室)及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)、發(fā)展與改革事務(wù)、統(tǒng)計(jì)信息事務(wù)、財(cái)政事務(wù)、稅收事務(wù)、審計(jì)事務(wù)、人力資源事務(wù)、紀(jì)檢監(jiān)察事務(wù)、商貿(mào)事務(wù)、工商行政管理事務(wù)、質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督與檢驗(yàn)檢疫事務(wù)、民族事務(wù)、檔案事務(wù)、民主黨派及工商聯(lián)事務(wù)、群眾團(tuán)體事務(wù)、黨委辦公廳(室)及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)、組織事務(wù)、宣傳事務(wù)、統(tǒng)戰(zhàn)事務(wù)、其他一般公共服務(wù)等方面的支出,包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
科學(xué)技術(shù)支出(類):是指用于科學(xué)技術(shù)方面的支出,包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
社會(huì)保障和就業(yè)支出(類):是指用于社會(huì)保障和就業(yè)方面的支出,包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。歸口管理的行政單位離退休,指離退休人員管理機(jī)構(gòu)統(tǒng)一管理的機(jī)關(guān)離退休人員的經(jīng)費(fèi)。
住房保障支出(類):是指用于住房方面的支出,包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
基本支出:指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
項(xiàng)目支出:指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
“三公”經(jīng)費(fèi):指用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)(境)費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中,因公出國(guó)(境)費(fèi)反映出國(guó)(境)的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出;公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出;公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待(含外賓接待)支出。
政府采購(gòu) :是指國(guó)家各級(jí)政府為從事日常的政務(wù)活動(dòng)或?yàn)榱藵M足公共服務(wù)的目的,利用國(guó)家財(cái)政性資金和政府借款購(gòu)買(mǎi)貨物、工程和服務(wù)的行為。政府采購(gòu)不僅是指具體的采購(gòu)過(guò)程,而且是采購(gòu)政策、采購(gòu)程序、采購(gòu)過(guò)程及采購(gòu)管理的總稱,是一種對(duì)公共采購(gòu)管理的制度。
工資福利支出:反映單位開(kāi)支的在職職工和編制外長(zhǎng)期聘用人員的各類勞動(dòng)報(bào)酬,以及為上述人員繳納的各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)等。
基本工資:反映按規(guī)定發(fā)放的基本工資,包括公務(wù)員的職務(wù)工資、級(jí)別工資;機(jī)關(guān)工人的崗位工資、技術(shù)等級(jí)工資;事業(yè)單位工作人員的崗位工資、薪級(jí)工資;各類學(xué)校畢業(yè)生試用期(見(jiàn)習(xí)期)工資、新參加工作工人學(xué)徒期、熟練期工資;軍隊(duì)(武警)軍官、文職干部的職務(wù)(專業(yè)技術(shù)等級(jí))工資、軍銜(級(jí)別)工資、基礎(chǔ)工資和軍齡工資;軍隊(duì)士官的軍銜等級(jí)工資、基礎(chǔ)工資和軍齡工資等。
津貼補(bǔ)貼:反映經(jīng)國(guó)家批準(zhǔn)建立的機(jī)關(guān)事業(yè)單位艱苦邊遠(yuǎn)地區(qū)津貼、機(jī)關(guān)工作人員地區(qū)附加津貼、機(jī)關(guān)工作人員崗位津貼、事業(yè)單位工作人員特殊崗位津貼補(bǔ)貼等。
獎(jiǎng)金:反映機(jī)關(guān)工作人員年終一次性獎(jiǎng)金。
伙食補(bǔ)助費(fèi):反映單位發(fā)給職工的伙食補(bǔ)助費(fèi),如誤餐補(bǔ)助等。
機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi):反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)。由單位代扣的工作人員基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi),不在此科目反映。
職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi):反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)。
其他社會(huì)保障繳費(fèi):反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育等社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi),殘疾人就業(yè)保障金,軍隊(duì)(含武警)為軍人繳納的傷亡、退役醫(yī)療等社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)。
住房公積金:反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會(huì)保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
其他工資福利支出:反映上述項(xiàng)目未包括的人員支出,如各種加班工資、病假兩個(gè)月以上期間的人員工資、編制外長(zhǎng)期聘用人員,公務(wù)員及參照和依照公務(wù)員制度管理的單位工作人員轉(zhuǎn)入企業(yè)工作并按規(guī)定參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)后給予的一次性補(bǔ)貼等。
商品和服務(wù)支出:反映單位購(gòu)買(mǎi)商品和服務(wù)的支出(不包括用于購(gòu)置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲(chǔ)備支出)。
差旅費(fèi):反映單位工作人員出差發(fā)生的城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)貼費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)。
維修(護(hù))費(fèi):反映單位日常開(kāi)支的固定資產(chǎn)(不包括車船等交通工具)修理和維護(hù)費(fèi)用,網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)運(yùn)行與維護(hù)費(fèi)用,以及按規(guī)定提取的修購(gòu)基金。
會(huì)議費(fèi):反映會(huì)議中按規(guī)定開(kāi)支的住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、會(huì)議室租金、交通費(fèi)、文件印刷費(fèi)、醫(yī)藥費(fèi)等。
培訓(xùn)費(fèi):反映除因公出國(guó)(境)培訓(xùn)費(fèi)以外的各類培訓(xùn)支出。
公務(wù)接待費(fèi):反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待(含外賓接待)費(fèi)用。
勞務(wù)費(fèi):反映支付給單位和個(gè)人的勞務(wù)費(fèi)用,如臨時(shí)聘用人員、鐘點(diǎn)工工資,稿費(fèi)、翻譯費(fèi),評(píng)審費(fèi)等。
委托業(yè)務(wù)費(fèi):反映因委托外單位辦理業(yè)務(wù)而支付的委托業(yè)務(wù)費(fèi)。
工會(huì)經(jīng)費(fèi):反映單位按規(guī)定提取的工會(huì)經(jīng)費(fèi)。
其他交通費(fèi)用:反映單位除公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以外的其他交通費(fèi)用。如公務(wù)交通補(bǔ)貼,租車費(fèi)用、出租車費(fèi)用,飛機(jī)、船舶等的燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等。
稅金及附加費(fèi)用:反映單位提供勞務(wù)或銷售產(chǎn)品應(yīng)負(fù)擔(dān)的稅金及附加費(fèi)用,包括營(yíng)業(yè)稅、消費(fèi)稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、資源稅和教育附加等。
其他商品和服務(wù)支出:反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費(fèi)和訴訟費(fèi)、國(guó)內(nèi)組織的會(huì)員費(fèi)、來(lái)訪費(fèi)、廣告宣傳、其他勞務(wù)費(fèi)及離休人員特需費(fèi)、公用經(jīng)費(fèi)等。
對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助:反映政府用于對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出。
撫恤金:反映按規(guī)定開(kāi)支的烈士遺屬、犧牲病故人員遺屬的一次性和定期撫恤金,傷殘人員的撫恤金,離退休人員等其他人員的各項(xiàng)撫恤金。
生活補(bǔ)助:反映按規(guī)定開(kāi)支的優(yōu)撫對(duì)象定期定量生活補(bǔ)助費(fèi),退役軍人生活補(bǔ)助費(fèi),行政事業(yè)單位職工和遺屬生活補(bǔ)助,因公負(fù)傷等住院治療、住療養(yǎng)院期間的伙食補(bǔ)助費(fèi),長(zhǎng)期贍養(yǎng)人員補(bǔ)助費(fèi),由于國(guó)家實(shí)行退耕還林禁牧舍飼政策補(bǔ)償給農(nóng)牧民的現(xiàn)金、糧食支出,對(duì)農(nóng)村黨員、復(fù)員軍人以及村干部的補(bǔ)助支出,看守人員和犯人的伙食費(fèi)、藥費(fèi)等。
獎(jiǎng)勵(lì)金:反映政府各部門(mén)的獎(jiǎng)勵(lì)支出,如對(duì)個(gè)體私營(yíng)經(jīng)濟(jì)的獎(jiǎng)勵(lì)、計(jì)劃生育目標(biāo)責(zé)任獎(jiǎng)勵(lì)、獨(dú)生子女父母獎(jiǎng)勵(lì)等。
辦公設(shè)備購(gòu)置:反映用于購(gòu)置并按財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定納入固定資產(chǎn)核算范圍的辦公家具和辦公設(shè)備的支出,以及按規(guī)定提取的修購(gòu)基金。
機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi):指為保障行政單位(包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位)運(yùn)行用于購(gòu)買(mǎi)貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金,包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、 辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、 公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
第五部分 附件