2022年度

　　臨湘市財(cái)政局（匯總）

　　部門決算

　　目錄

　　第一部分 臨湘市財(cái)政局（匯總）概況

　　一、部門職責(zé)

　　二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

　　第二部分 部門決算表

　　一、收入支出決算總表

　　二、收入決算表

　　三、支出決算表

　　四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

　　五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

　　六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算明細(xì)表

　　七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

　　八、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

　　九、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

　　第三部分 部門決算情況說(shuō)明

　　一、收入支出決算總體情況說(shuō)明

　　二、收入決算情況說(shuō)明

　　三、支出決算情況說(shuō)明

　　四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明

　　五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

　　六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

　　七、財(cái)政撥款三公經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

　　八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

　　九、關(guān)于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說(shuō)明

　　十、一般性支出情況說(shuō)明

　　十一、關(guān)于政府采購(gòu)支出說(shuō)明

　　十二、關(guān)于國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明

　　十三、關(guān)于預(yù)算績(jī)效情況的說(shuō)明

　　第四部分 名詞解釋

　　第一部分

　　臨湘市財(cái)政局（匯總）概況

　　一、 部門職責(zé)

　�。ㄒ唬┙M織貫徹執(zhí)行國(guó)家財(cái)稅方針政策，擬訂和執(zhí)行全市財(cái)政政策、改革方案，指導(dǎo)全市財(cái)政工作；分析預(yù)測(cè)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，參與制定各項(xiàng)宏觀經(jīng)濟(jì)政策，提出運(yùn)用財(cái)稅政策實(shí)施宏觀調(diào)控和綜合平衡社會(huì)財(cái)力的建議；擬訂和執(zhí)行市與鄉(xiāng)鎮(zhèn)，政府與企業(yè)的分配政策，完善鼓勵(lì)公益事業(yè)發(fā)展的財(cái)稅政策。

　�。ǘ�）起草財(cái)政、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)管理等規(guī)范性文件草案，制定和執(zhí)行財(cái)政、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)管理的制度及辦法。

　�。ㄈ�）承擔(dān)市本級(jí)各項(xiàng)財(cái)政收支管理的責(zé)任。負(fù)責(zé)編制年度市本級(jí)預(yù)決算草案并組織執(zhí)行。代編全市財(cái)政收支預(yù)算，匯總?cè)�市�?cái)政總決算；受市人民政府委托，向市人民代表大會(huì)報(bào)告市本級(jí)、全市預(yù)算及其預(yù)算執(zhí)行情況，向市人大常委會(huì)報(bào)告財(cái)政總決算。組織制定市本級(jí)經(jīng)費(fèi)開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)、定額，負(fù)責(zé)審核批復(fù)部門（單位）的年度預(yù)決算。完善轉(zhuǎn)移支付制度，推進(jìn)財(cái)政體制改革。

　�。ㄋ模┴�(fù)責(zé)政府非稅收入管理，負(fù)責(zé)政府性基金管理。建立健全政府非稅收入管理制度，把所有非稅收入納入預(yù)算；按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費(fèi)；按規(guī)定管理財(cái)政票據(jù)；按規(guī)定管理彩票市場(chǎng)，制定彩票監(jiān)督管理政策和有關(guān)辦法，會(huì)同有關(guān)部門監(jiān)督和管理彩票公益金，管理其他彩票資金。

　�。ㄎ澹┙M織制定國(guó)庫(kù)管理制度、國(guó)庫(kù)集中收付制度，指導(dǎo)和監(jiān)督市本級(jí)國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)，按規(guī)定開(kāi)展國(guó)庫(kù)現(xiàn)金管理工作。負(fù)責(zé)制定政府采購(gòu)制度并監(jiān)督管理。

　　（六）貫徹執(zhí)行國(guó)家稅收法律、行政法規(guī)和稅收調(diào)整政策，反饋政策執(zhí)行情況，提出調(diào)整建議。研究制定市級(jí)管理權(quán)限內(nèi)有關(guān)稅收政策及稅收政策調(diào)整方案并組織實(shí)施。

　　（七）負(fù)責(zé)制定全市行政、企事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理規(guī)章制度，按規(guī)定管理行政、企事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)，制定需要全市統(tǒng)一規(guī)定的開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)和支出政策。負(fù)責(zé)財(cái)政預(yù)算內(nèi)行政、事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的非貿(mào)易外匯管理。

　�。ò耍┴�(fù)責(zé)審核和匯總編制全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)決算草案，制定國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算的制度和辦法，組織實(shí)施企業(yè)財(cái)務(wù)制度，負(fù)責(zé)全市各投融資平臺(tái)公司管理工作，按規(guī)定管理資產(chǎn)評(píng)估處置工作。

　�。ň牛┴�(fù)責(zé)辦理和監(jiān)督市財(cái)政的經(jīng)濟(jì)發(fā)展支出、市級(jí)政府性投資項(xiàng)目的財(cái)政撥款，參與擬訂市建設(shè)投資的有關(guān)政策，組織實(shí)施基本建設(shè)財(cái)務(wù)制度，負(fù)責(zé)有關(guān)政策性補(bǔ)貼和專項(xiàng)儲(chǔ)備資金財(cái)政管理工作。

　�。ㄊ�）會(huì)同有關(guān)部門管理市財(cái)政涉農(nóng)惠農(nóng)資金、社會(huì)保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出，組織實(shí)施社會(huì)保障資金（基金）的財(cái)務(wù)管理制度，編制市社會(huì)保障預(yù)決算草案。

　�。ㄊ�一）貫徹執(zhí)行政府內(nèi)外債務(wù)管理的政策、制度和辦法，防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。負(fù)責(zé)統(tǒng)一管理市政府外債，制定基本管理制度。按規(guī)定管理外國(guó)政府和國(guó)際金融組織貸（贈(zèng)）款。承擔(dān)財(cái)稅領(lǐng)域交流與合作的具體工作。

　�。ㄊ�二）負(fù)責(zé)管理全市的會(huì)計(jì)工作，監(jiān)督和規(guī)范會(huì)計(jì)行為，組織實(shí)施國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度，組織實(shí)施會(huì)計(jì)法律法規(guī)和規(guī)章，指導(dǎo)和監(jiān)督注冊(cè)會(huì)計(jì)師和會(huì)計(jì)師事務(wù)所的業(yè)務(wù)，指導(dǎo)和管理社會(huì)審計(jì)。負(fù)責(zé)中介機(jī)構(gòu)從事代理記賬業(yè)務(wù)審批、代理記賬機(jī)構(gòu)年度報(bào)批、政府采購(gòu)?fù)对V處理。

　　（十三）貫徹執(zhí)行國(guó)家財(cái)政政策和制度；監(jiān)督檢查財(cái)稅法律法規(guī)、政策的執(zhí)行情況，反映財(cái)政收支管理中的重大違紀(jì)違規(guī)問(wèn)題，提出加強(qiáng)財(cái)政管理的政策和建議。

　�。ㄊ�四）負(fù)責(zé)財(cái)政性資金項(xiàng)目的投資評(píng)審和政府采購(gòu)監(jiān)管，節(jié)約使用財(cái)政性資金。統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)督指導(dǎo)全市鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理、政府采購(gòu)和農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)工作。

　　（十五）嚴(yán)格執(zhí)行政府信息公開(kāi)條例，加大政府信息公開(kāi)力度。重點(diǎn)推進(jìn)財(cái)政預(yù)算決算、“三公”經(jīng)費(fèi)和行政經(jīng)費(fèi)等信息公開(kāi)。

　�。ㄊ�六）負(fù)責(zé)制定全市行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理規(guī)章制度，按規(guī)定管理行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)。

　�。ㄊ�七）調(diào)查研究我市鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政運(yùn)行情況，制訂我市鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理有關(guān)制度和細(xì)則，負(fù)責(zé)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算編制和決算。

　�。ㄊ�八）貫徹執(zhí)行國(guó)家、省、市有關(guān)礦產(chǎn)資源費(fèi)收征收管理的方針、政策和法規(guī)；擬定并組織實(shí)施我市礦產(chǎn)資源費(fèi)收集中征收管理的具體辦法。

　�。ㄊ�九）完成市委、市政府交辦的其他任務(wù)。

　　二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成

　�。ㄒ唬﹥�(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)設(shè)置。本單位內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)包括：辦公室、綜合規(guī)劃股、稅政法規(guī)股、預(yù)算股、行政政法股、教科文股、經(jīng)濟(jì)建設(shè)股、農(nóng)業(yè)農(nóng)村股、社會(huì)保障股、企業(yè)與資產(chǎn)股、對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易股、金融與債務(wù)股、會(huì)計(jì)股、政工股、信息股、績(jī)效評(píng)價(jià)股、國(guó)庫(kù)股、財(cái)政監(jiān)督股、農(nóng)村綜合改革股、政府采購(gòu)管理股、國(guó)庫(kù)集中支付中心、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政服務(wù)中心、投資評(píng)審中心、中華會(huì)計(jì)函授學(xué)校臨湘站、信用資金管理站、工資統(tǒng)發(fā)中心、工業(yè)園區(qū)財(cái)務(wù)管理中心、重點(diǎn)工程建設(shè)財(cái)務(wù)管理中心等35個(gè)股室，另有2個(gè)二級(jí)機(jī)構(gòu)財(cái)政事務(wù)中心、國(guó)有資產(chǎn)服務(wù)中心。

　　（二）決算單位構(gòu)成。本單位2022年部門決算匯總公開(kāi)單位構(gòu)成包括：臨湘市財(cái)政局本級(jí)以及二級(jí)機(jī)構(gòu)財(cái)政事務(wù)中心。

　　第二部分

　　部門決算表

　　第三部分

　　2022年度部門決算情況說(shuō)明

　　一、收入支出決算總體情況說(shuō)明

　　2022年度收、支總計(jì)4400.7萬(wàn)元。與上年相比，增加1416.37萬(wàn)元，增長(zhǎng)47.46%，主要因?yàn)橐皇鞘胸?cái)政的政府采購(gòu)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)、政府購(gòu)買服務(wù)經(jīng)費(fèi)、財(cái)政內(nèi)控信息化試點(diǎn)建設(shè)經(jīng)費(fèi)列入機(jī)關(guān)賬戶；二是工資普調(diào)及工資普調(diào)引起的五險(xiǎn)一金相應(yīng)增加；三是財(cái)政事務(wù)中心不再作為獨(dú)立核算的二級(jí)機(jī)構(gòu)，其相關(guān)資金結(jié)轉(zhuǎn)機(jī)關(guān)賬戶進(jìn)行核算；四是退審計(jì)整改退款238萬(wàn)。

　　二、收入決算情況說(shuō)明

　　2022年度收入合計(jì)4400.7萬(wàn)元，其中：財(cái)政撥款收入4330.76萬(wàn)元，占98%；其他收入69.94萬(wàn)元，占2%。

　　三、支出決算情況說(shuō)明

　　2022年度支出合計(jì)4400.7萬(wàn)元，其中：基本支出2778.16萬(wàn)元，占63%；項(xiàng)目支出1622.54萬(wàn)元，占37%。

　　四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明

　　2022年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)4330.76萬(wàn)元，與上年相比，增加1444.51萬(wàn)元,增長(zhǎng)50%，主要因?yàn)橐皇鞘胸?cái)政的政府采購(gòu)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)、政府購(gòu)買服務(wù)經(jīng)費(fèi)、財(cái)政內(nèi)控信息化試點(diǎn)建設(shè)經(jīng)費(fèi)列入機(jī)關(guān)賬戶；二是工資普調(diào)及工資普調(diào)引起的五險(xiǎn)一金相應(yīng)增加；三是財(cái)政事務(wù)中心不再作為獨(dú)立核算的二級(jí)機(jī)構(gòu)，其相關(guān)資金結(jié)轉(zhuǎn)機(jī)關(guān)賬戶進(jìn)行核算；四是退審計(jì)整改退款238萬(wàn)。

　　五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

　　（一）財(cái)政撥款支出決算總體情況

　　2022年度財(cái)政撥款支出4330.76萬(wàn)元，占本年支出合計(jì)的98%，與上年相比，財(cái)政撥款支出增加1444.51萬(wàn)元，增長(zhǎng)50%，主要因?yàn)橐皇鞘胸?cái)政的政府采購(gòu)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)、政府購(gòu)買服務(wù)經(jīng)費(fèi)、財(cái)政內(nèi)控信息化試點(diǎn)建設(shè)經(jīng)費(fèi)列入機(jī)關(guān)賬戶；二是工資普調(diào)及工資普調(diào)引起的五險(xiǎn)一金相應(yīng)增加；三是財(cái)政事務(wù)中心不再作為獨(dú)立核算的二級(jí)機(jī)構(gòu)，其相關(guān)資金結(jié)轉(zhuǎn)機(jī)關(guān)賬戶進(jìn)行核算；四是退審計(jì)整改退款238萬(wàn)。

　　（二）財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

　　2022年度財(cái)政撥款支出4330.76萬(wàn)元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出3954.93萬(wàn)元，占91.32%；公共安全（類）支出3萬(wàn)元，占0.06%;社會(huì)保障和就業(yè)（類）支出243.28萬(wàn)元，占5.62%；住房保障（類）支出129.55萬(wàn)元，占3%。

　�。ㄈ�）財(cái)政撥款支出決算具體情況

　　2022年度財(cái)政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為2644.18萬(wàn)元，支出決算數(shù)為4330.76萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的163.78%，其中：

　　1、一般公共服務(wù)（類）政府辦公廳（室）及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)（款）其他政府辦公廳（室）及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)支出（項(xiàng)）。

　　年初預(yù)算為354.1萬(wàn)元，支出決算為341.03萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的96%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：因停征礦產(chǎn)資源非稅而縮減。

　　2、一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）。

　　年初預(yù)算為1459.24萬(wàn)元，支出決算為1699.89萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的116.49%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：工資普調(diào)及工資普調(diào)引起的五險(xiǎn)一金相應(yīng)增加。

　　3、一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款） 一般行政管理事務(wù)（項(xiàng)）。

　　年初預(yù)算為458萬(wàn)元，支出決算為248.3萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的54.21%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因：一是鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政建設(shè)與管理項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)因項(xiàng)目未完，相關(guān)資金未予支付；二是退審計(jì)整改退款。

　　4、一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款） 其他財(cái)政事務(wù)支出（項(xiàng)）。

　　年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為976.35萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因：一是政府采購(gòu)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)、政府購(gòu)買服務(wù)經(jīng)費(fèi)、財(cái)政內(nèi)控信息化試點(diǎn)建設(shè)經(jīng)費(fèi)列入機(jī)關(guān)賬戶；二是退審計(jì)整改退款。

　　5、一般公共服務(wù)（類）稅收事務(wù)（款） 其他稅收事務(wù)支出（項(xiàng)）。

　　年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為8.98萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：財(cái)政事務(wù)中心不再作為獨(dú)立核算的二級(jí)機(jī)構(gòu)，其相關(guān)資金結(jié)轉(zhuǎn)機(jī)關(guān)賬戶進(jìn)行核算。

　　6、一般公共服務(wù)（類）其他一般公共服務(wù)支出（款） 其他一般公共服務(wù)支出（項(xiàng)）。

　　年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為680.38萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：政府“購(gòu)買服務(wù)”經(jīng)費(fèi)列入機(jī)關(guān)賬戶。

　　7、公共安全支出（類）其他公共安全支出（款） 其他公共安全支出（項(xiàng)）。

　　年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為3萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：追加中央轉(zhuǎn)移支付資金。

　　8、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款） 機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）。

　　年初預(yù)算為243.28萬(wàn)元，支出決算為243.28萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)一致。

　　9、住房保障支出（類）住房改革支出（款） 住房公積金（項(xiàng)）。

　　年初預(yù)算為129.55萬(wàn)元，支出決算為129.55萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)一致。

　　六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

　　2022年度財(cái)政撥款基本支出2708.23萬(wàn)元，其中：

　　人員經(jīng)費(fèi)2229.97萬(wàn)元，占基本支出的82%,主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、伙食補(bǔ)助、績(jī)效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、住房公積金、其他工資福利支出、撫恤金、生活補(bǔ)助、獎(jiǎng)勵(lì)金、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助。

　　公用經(jīng)費(fèi)478.25萬(wàn)元，占基本支出的18%，主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、稅金及附加費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購(gòu)置。

　　七、財(cái)政撥款三公經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

　�。ㄒ唬�“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說(shuō)明

　　“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算為32.82萬(wàn)元，支出決算為19.78萬(wàn)元，完成預(yù)算的60.27%，其中：

　　無(wú)因公出國(guó)（境）費(fèi)支出預(yù)算與決算，與上年相比持平。

　　無(wú)公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)支出預(yù)算與決算，與上年相比持平。

　　公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算為27萬(wàn)元，支出決算為18.78萬(wàn)元，完成預(yù)算的69.56%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是是認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)開(kāi)支，全年實(shí)際支出比預(yù)算有所節(jié)約。與上年相比減少8.2萬(wàn)元，減少82%,減少的主要原因是因停征礦產(chǎn)資源非稅而縮減。

　　公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算為5.82萬(wàn)元，支出決算為1萬(wàn)元，完成預(yù)算的17.18%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是因?yàn)橥Ｕ鞯V產(chǎn)資源非稅后的礦管局收尾工作用車費(fèi)用，與上年相比減少2.9萬(wàn)元，減少72.5%,減少的主要原因是因停征礦產(chǎn)資源非稅而縮減。

　�。ǘ�）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說(shuō)明

　　2022年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，公務(wù)接待費(fèi)支出決算18.78萬(wàn)元，占94.94%,因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算0萬(wàn)元，占0%,公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算1萬(wàn)元，占5.06%。其中：

　　1、因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算為0萬(wàn)元，全年安排因公出國(guó)（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。

　　2、公務(wù)接待費(fèi)支出決算為18.78萬(wàn)元，全年共接待來(lái)訪團(tuán)組260個(gè)、來(lái)賓1700人次，主要是與有關(guān)單位交流工作情況及接受相關(guān)部門檢查指導(dǎo)工作發(fā)生的接待支出。

　　3、公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為1萬(wàn)元，其中：公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)0萬(wàn)元，臨湘市財(cái)政局更新公務(wù)用車0輛。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)1萬(wàn)元，截止2022年12月31日，我單位開(kāi)支財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。

　　八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

　　2022年度本單位無(wú)政府性基金收支。

　　九、關(guān)于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說(shuō)明

　　本部門2022年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出478.25萬(wàn)元，比上年決算數(shù)增加32.5萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.29%。主要原因是：增加了審計(jì)整改退款。

　　十、一般性支出情況說(shuō)明

　　2022年本部門開(kāi)支會(huì)議費(fèi)3.03萬(wàn)元，用于召開(kāi)市級(jí)預(yù)決算會(huì)議、黨委換屆會(huì)議，人數(shù)500人，內(nèi)容為預(yù)決算布置工作，黨委換屆討論評(píng)選等；開(kāi)支培訓(xùn)費(fèi)1.81萬(wàn)元，用于開(kāi)展事業(yè)單位人員培訓(xùn)，人數(shù)約300人，內(nèi)容圍繞三高四新、鄉(xiāng)村振興等主題；未舉辦各類節(jié)慶、晚會(huì)、論壇、賽事活動(dòng)。

　　十一、關(guān)于政府采購(gòu)支出說(shuō)明

　　本部門2022年度政府采購(gòu)支出總額369.7萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出0萬(wàn)元、政府采購(gòu)工程支出0萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)支出369.7萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額79.9萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的21.61%，其中：授予小微企業(yè)合同金額79.9萬(wàn)元，占授予中小企業(yè)合同金額的100%。貨物采購(gòu)授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購(gòu)授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0%，服務(wù)采購(gòu)授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的100%。

　　十二、關(guān)于國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明

　　截至2022年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛；單位價(jià)值50萬(wàn)元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套）；單位價(jià)值100萬(wàn)元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。

　　十三、關(guān)于2022年度預(yù)算績(jī)效情況的說(shuō)明

　�。ㄒ唬┎块T整體支出績(jī)效情況

　　根據(jù)預(yù)算績(jī)效管理要求，我單位組織對(duì)2022年度支出情況開(kāi)展了部門整體支出績(jī)效自評(píng)，自評(píng)得分96分，評(píng)價(jià)等級(jí)為“優(yōu)”。（部門整體支出績(jī)效自評(píng)報(bào)告見(jiàn)附件2）

　�。ǘ�）存在的問(wèn)題及原因分析

　　首先是預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)體系的衡量標(biāo)準(zhǔn)存在多樣化現(xiàn)象，這也在一定程度上導(dǎo)致了績(jī)效評(píng)價(jià)的隨意性、量化指標(biāo)的簡(jiǎn)單化。其次是預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)人員缺乏對(duì)績(jī)效評(píng)價(jià)專業(yè)知識(shí)的深度理解，未能在預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)的實(shí)踐中根據(jù)預(yù)算目標(biāo)對(duì)評(píng)價(jià)組織、評(píng)價(jià)方法、數(shù)據(jù)采集和應(yīng)用等方面進(jìn)行科學(xué)的調(diào)整，最終導(dǎo)致預(yù)算績(jī)效的總體情況得不到真實(shí)反映，預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)技術(shù)有待于提升。

　　第四部分

　　名詞解釋

　　一、財(cái)政撥款收入：是指單位從同級(jí)財(cái)政部門取得的財(cái)政預(yù)算資金。

　　二、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，包括人員支出和公用支出。  

　　三、項(xiàng)目支出：指在基本支出以外為完成相關(guān)行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的各項(xiàng)支出。  

　　四、“三公”經(jīng)費(fèi)：指通過(guò)財(cái)政撥款資金安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)支出。  

　　五、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：是指各部門的公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

　　附件：

臨湘市財(cái)政局2022年度部門決算報(bào)表（匯總).XLS