臨湘市財政局2024年部門預(yù)算說明

　　目    錄

　　第一部分  2024年部門預(yù)算說明

　　一、部門基本概況

　　（一）職能職責

　�。ǘ�）機構(gòu)設(shè)置

　　二、部門預(yù)算單位構(gòu)成

　　三、部門收支總體情況

　�。ㄒ唬┦杖腩A(yù)算

　　（二）支出預(yù)算

　　四、一般公共預(yù)算撥款支出預(yù)算

　�。ㄒ唬┗�本支出

　�。ǘ�）項目支出

　　五、政府性基金預(yù)算

　　六、其他重要事項的情況說明

　　（一）機關(guān)運行經(jīng)費

　�。ǘ�）“三公”經(jīng)費預(yù)算

　�。ㄈ�）政府采購情況

　�。ㄋ模╊A(yù)算績效管理情況

　　（五）一般性支出情況

　�。�六）國有資產(chǎn)占用使用情況

　　七、名詞解釋

　　第二部分  2024年部門預(yù)算公開表格

　　一、2024年部門收支總體情況表

　　二、2024年部門收入總體情況表

　　三、2024年部門支出總體情況表

　　四、2024年財政撥款收支總體情況表

　　五、2024年一般公共預(yù)算支出情況表

　　六、2024年一般公共預(yù)算基本支出情況表

　　七、2024年一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出情況表

　　八、2024年政府性基金預(yù)算支出情況表

　　九、2024年整體支出績效目標表

　　十、2024年項目支出績效目標表

　　第一部分  2024年部門預(yù)算說明

　　一、部門基本概況

　　（一）職能職責

　　臨湘市財政局主要負責起草財政、財務(wù)、會計管理等規(guī)范性文件草案，制定和執(zhí)行財政、財務(wù)、會計管理的制度及辦法；承擔市本級各項財政收支管理的責任；負責編制年度市本級預(yù)決算草案并組織執(zhí)行；代編全市財政收支預(yù)算，匯總?cè)�市財政總決算；完善轉(zhuǎn)移支付制度，推進財政體制改革；負責政府非稅收入管理，負責政府性基金管理；指導(dǎo)和監(jiān)督市本級國庫業(yè)務(wù)，按規(guī)定開展國庫現(xiàn)金管理工作；貫徹執(zhí)行國家稅收法律、行政法規(guī)和稅收調(diào)整政策，反饋政策執(zhí)行情況，提出調(diào)整建議；負責制定全市行政、企事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理規(guī)章制度；負責審核和匯總編制全市國有資本經(jīng)營預(yù)決算草案；負責辦理和監(jiān)督市財政的經(jīng)濟發(fā)展支出、市級政府性投資項目的財政撥款；編制市社會保障預(yù)決算草案；貫徹執(zhí)行政府內(nèi)外債務(wù)管理的政策、制度和辦法；負責管理全市的會計工作；貫徹執(zhí)行國家財政政策和制度，監(jiān)督檢查財稅法律法規(guī)、政策的執(zhí)行情況；負責財政性資金項目的投資評審和政府采購監(jiān)管；嚴格執(zhí)行政府信息公開條例；負責制定全市行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理規(guī)章制度；調(diào)查研究我市鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政運行情況；擬定并組織實施我市礦產(chǎn)資源費收集中征收管理的具體辦法；負責完成市委、市政府交辦的其他任務(wù)。

　�。ǘ�）機構(gòu)設(shè)置

　　2024年本單位內(nèi)設(shè)辦公室、綜合規(guī)劃股、稅政法規(guī)股、預(yù)算股、行政政法股、教科文股、經(jīng)濟建設(shè)股、農(nóng)業(yè)農(nóng)村股、社會保障股、企業(yè)與資產(chǎn)股、對外經(jīng)濟貿(mào)易股、金融與債務(wù)股、會計股、政工股、信息股、績效評價股、國庫股、財政監(jiān)督股、農(nóng)村綜合改革股、政府采購管理股、財政國庫集中支付中心、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政服務(wù)中心、財政事務(wù)中心、工資統(tǒng)發(fā)中心、投資評審中心、中華會計函授學校臨湘站、國有資產(chǎn)服務(wù)中心、信用資金管理站、工業(yè)園區(qū)財務(wù)管理中心、重點工程建設(shè)財務(wù)管理中心30個股室。

　　二、部門預(yù)算單位構(gòu)成

　　財政局只有本級，沒有其他二級預(yù)算單位，因此，納入2024年部門預(yù)算編制范圍的只有臨湘市財政局本級。

　　三、部門收支總體情況

　　2024年本部門預(yù)算收入包括一般公共預(yù)算收入、政府性基金收入和國有資本經(jīng)營預(yù)算收入等財政撥款收入，以及納入專戶管理的非稅收入等；支出包括保障單位機關(guān)及單位所屬事業(yè)單位基本運行的經(jīng)費。

　�。ㄒ唬┦杖腩A(yù)算，2024年收入預(yù)算2385.58萬元，其中，一般公共預(yù)算撥款2385.58萬元，政府性基金預(yù)算撥款0萬元，納入專戶管理的非稅收入0萬元。收入預(yù)算較上年減少74.93萬元，主要是一般公共服務(wù)預(yù)算撥款減少。

　�。ǘ�）支出預(yù)算，2024年支出預(yù)算2385.58萬元，其中，一般公共服務(wù)支出1987.96萬元，社會保障和就業(yè)支出182.78萬元，衛(wèi)生健康支出85.93萬元，住房保障支出128.91萬元。支出預(yù)算較上年減少74.93萬元，主要是一般公共服務(wù)支出減少。

　　四、一般公共預(yù)算撥款支出預(yù)算

　　2024年一般公共預(yù)算撥款支出2385.58萬元，具體安排情況如下：

　　1. 一般公共服務(wù)支出（類）財政事務(wù)（款）行政運行（項） 2024 年預(yù)算數(shù)為1483.96萬元，比 2023年減少179.78萬元，降低10.81%。主要是人員結(jié)構(gòu)調(diào)整以及科目細分。

　　2. 一般公共服務(wù)支出（類）財政事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項）2024 年預(yù)算數(shù)為504 萬元，比 2023 年增加24萬元，增長5%。主要是項目調(diào)增。

　　3. 社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款） 機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）2024 年預(yù)算數(shù)為171.87萬元，比 2023 年減少9.09萬元，降低5.02%。主要是人員結(jié)構(gòu)調(diào)整。

　　4. 社會保障和就業(yè)支出（類）其他社會保障和就業(yè)支出（款） 其他社會保障和就業(yè)支出（項）2024 年預(yù)算數(shù)為10.92萬元，比 2023 年增加10.92萬元，增長（降低）100%。主要是科目細分，對生育保險和工傷保險進行了單列。

　　5. 衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單 位醫(yī)療（項）2024 年預(yù)算數(shù)為85.93萬元，比 2023 年增加85.93萬元，增長100%。主要是科目細分，對醫(yī)療保險進行了單列。

　　6. 住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金 （項）2024年預(yù)算數(shù)為128.9萬元，比 2023年減少6.91萬元，降低5.09%。主要是人員機構(gòu)調(diào)整。

　�。ㄒ唬┗�本支出：2024年基本支出預(yù)算1881.58萬元，是指為保障單位機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項支出，包括用于基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設(shè)備購置等日常公用經(jīng)費。其中人員經(jīng)費1696.78萬元，公用經(jīng)費184.8萬元。人員經(jīng)費預(yù)算比 2023年減少91.73萬元，降低5.13%，主要是人員結(jié)構(gòu)調(diào)整；公用經(jīng)費預(yù)算比 2023年減少7.2萬元，降低3.75%。主要是人員調(diào)減，相應(yīng)公用經(jīng)費也縮減。

　�。ǘ�）項目支出：2024年項目支出預(yù)算504萬元，是指單位為完成特定行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標而發(fā)生的支出，包括有關(guān)事業(yè)發(fā)展專項、專項業(yè)務(wù)費、基本建設(shè)支出等。其中：財監(jiān)專項支出30萬元，主要用于財政監(jiān)督檢查等方面；非稅票據(jù)工本支出60萬元，主要用于非稅票據(jù)制作及分配；鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政建設(shè)與管理支出305萬元，主要用于幫助鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政建設(shè)等方面；支農(nóng)政策培訓(xùn)支出11萬元，主要用于鄉(xiāng)鎮(zhèn)支農(nóng)政策培訓(xùn)宣傳工作；財政監(jiān)督管理經(jīng)費支出43萬元，主要用于財政工作的監(jiān)督管理；項目資金管理支出55萬元，主要用于項目資金管理達標任務(wù)。與2023年比較，財政監(jiān)督管理經(jīng)費支出減少2萬元，降低4%；項目資金管理支出減少3萬元，降低5%；支農(nóng)政策培訓(xùn)支出減少1萬元，降低8%，均是因壓減專項支出經(jīng)費，導(dǎo)致經(jīng)費減少。

　　五、政府性基金預(yù)算

　　2024年本部門無政府性基金預(yù)算，故2024年政府性基金預(yù)算表為空。

　　六、其他重要事項的情況說明

　　（一）機關(guān)運行經(jīng)費

　　2024年本部門機關(guān)本級1家行政事業(yè)單位的機關(guān)運行經(jīng)費當年一般公共預(yù)算撥款184.8萬元，比2023年減少7.2萬元，下降3.75%，主要是人員調(diào)減，導(dǎo)致相應(yīng)公用經(jīng)費也進行了縮減。

　　（二）“三公”經(jīng)費預(yù)算

　　2024年本部門“三公”經(jīng)費預(yù)算16萬元，其中，公務(wù)接待費16萬元，公務(wù)用車購置及運行費0萬元（其中，公務(wù)用車購置費0萬元，公務(wù)用車運行費0萬元），因公出國（境）費0萬元。2024年“三公”經(jīng)費預(yù)算與上年基本持平。

　�。ㄈ�）政府采購情況

　　2024年本部門政府采購預(yù)算總額99萬元，其中，政府采購貨物預(yù)算0萬元；政府采購工程預(yù)算0萬元；政府采購服務(wù)預(yù)算99萬元。

　�。ㄋ模╊A(yù)算績效管理情況

　　2024年部門整體支出2385.58萬元，其中，基本支出1881.58萬元，項目支出504萬元。按照市本級預(yù)算績效管理工作總體要求，全部實行整體支出績效目標管理。

　　項目支出中，編報績效目標的項目6個，涉及項目支出504萬元，其中：財監(jiān)專項項目30萬元，非稅票據(jù)工本項目60萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政建設(shè)與管理項目305萬元，支農(nóng)政策培訓(xùn)項目11萬元，財政監(jiān)督管理經(jīng)費支出項目43萬元，項目資金管理項目55萬元。按照市本級預(yù)算績效管理工作總體要求，全部實行項目支出績效目標管理。

　　（五）一般性支出情況

　　2024年本部門會議費預(yù)算2萬元，擬召開4次會議, 人數(shù) 360人,內(nèi)容為績效管理評價，資產(chǎn)管理，預(yù)、決算編制等財政工作會議；培訓(xùn)費預(yù)算11萬元，擬開展4次培訓(xùn)，人數(shù)600人，內(nèi)容為涉農(nóng)資金，財務(wù)會計知識培訓(xùn)等；無舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事活動的預(yù)算安排。

　　（六）國有資產(chǎn)占用使用情況

　　截至2023年12月31日，本部門所屬車輛0輛；單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺；單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺。

　　2024年擬新增配置公務(wù)用車0輛；新增配備單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺；單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺。

　　七、名詞解釋

　　（一）機關(guān)運行經(jīng)費：是指各部門的公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。

　�。ǘ�）“三公”經(jīng)費：納入財政預(yù)算管理的“三公”經(jīng)費，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費、公務(wù)用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

　　第二部分  2024年本部門預(yù)算公開表格

　　1.2024年部門收支總體情況表

　　2. 2024年部門收入總體情況表

　　3. 2024年部門支出總體情況表

　　4. 2024年財政撥款收支總體情況表

　　5. 2024年一般公共預(yù)算支出情況表

　　6. 2024年一般公共預(yù)算基本支出情況表

　　7. 2024年一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出情況表

　　8. 2024年政府性基金預(yù)算支出情況表（2024年本部門無政府性基金預(yù)算，故2024年政府性基金預(yù)算表為空）

　　9. 2024年整體支出績效目標表

　　10. 2024年項目支出績效目標表

123001__臨湘市財政局部門預(yù)算公開表.xlsx