臨湘市財(cái)政局2024年部門預(yù)算說明

　　目    錄

　　第一部分  2024年部門預(yù)算說明

　　一、部門基本概況

　�。ㄒ唬┞毮苈氊�(zé)

　�。ǘ�）機(jī)構(gòu)設(shè)置

　　二、部門預(yù)算單位構(gòu)成

　　三、部門收支總體情況

　　（一）收入預(yù)算

　�。ǘ�）支出預(yù)算

　　四、一般公共預(yù)算撥款支出預(yù)算

　　（一）基本支出

　�。ǘ�）項(xiàng)目支出

　　五、政府性基金預(yù)算

　　六、其他重要事項(xiàng)的情況說明

　�。ㄒ唬�機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)

　�。ǘ�）“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算

　　（三）政府采購情況

　�。ㄋ模╊A(yù)算績效管理情況

　�。ㄎ澹┮话阈灾С銮闆r

　�。�六）國有資產(chǎn)占用使用情況

　　七、名詞解釋

　　第二部分  2024年部門預(yù)算公開表格

　　一、2024年部門收支總體情況表

　　二、2024年部門收入總體情況表

　　三、2024年部門支出總體情況表

　　四、2024年財(cái)政撥款收支總體情況表

　　五、2024年一般公共預(yù)算支出情況表

　　六、2024年一般公共預(yù)算基本支出情況表

　　七、2024年一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況表

　　八、2024年政府性基金預(yù)算支出情況表

　　九、2024年整體支出績效目標(biāo)表

　　十、2024年項(xiàng)目支出績效目標(biāo)表

　　第一部分  2024年部門預(yù)算說明

　　一、部門基本概況

　�。ㄒ唬┞毮苈氊�(zé)

　　臨湘市財(cái)政局主要負(fù)責(zé)起草財(cái)政、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)管理等規(guī)范性文件草案，制定和執(zhí)行財(cái)政、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)管理的制度及辦法；承擔(dān)市本級(jí)各項(xiàng)財(cái)政收支管理的責(zé)任；負(fù)責(zé)編制年度市本級(jí)預(yù)決算草案并組織執(zhí)行；代編全市財(cái)政收支預(yù)算，匯總?cè)�市�?cái)政總決算；完善轉(zhuǎn)移支付制度，推進(jìn)財(cái)政體制改革；負(fù)責(zé)政府非稅收入管理，負(fù)責(zé)政府性基金管理；指導(dǎo)和監(jiān)督市本級(jí)國庫業(yè)務(wù)，按規(guī)定開展國庫現(xiàn)金管理工作；貫徹執(zhí)行國家稅收法律、行政法規(guī)和稅收調(diào)整政策，反饋政策執(zhí)行情況，提出調(diào)整建議；負(fù)責(zé)制定全市行政、企事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理規(guī)章制度；負(fù)責(zé)審核和匯總編制全市國有資本經(jīng)營預(yù)決算草案；負(fù)責(zé)辦理和監(jiān)督市財(cái)政的經(jīng)濟(jì)發(fā)展支出、市級(jí)政府性投資項(xiàng)目的財(cái)政撥款；編制市社會(huì)保障預(yù)決算草案；貫徹執(zhí)行政府內(nèi)外債務(wù)管理的政策、制度和辦法；負(fù)責(zé)管理全市的會(huì)計(jì)工作；貫徹執(zhí)行國家財(cái)政政策和制度，監(jiān)督檢查財(cái)稅法律法規(guī)、政策的執(zhí)行情況；負(fù)責(zé)財(cái)政性資金項(xiàng)目的投資評(píng)審和政府采購監(jiān)管；嚴(yán)格執(zhí)行政府信息公開條例；負(fù)責(zé)制定全市行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理規(guī)章制度；調(diào)查研究我市鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政運(yùn)行情況；擬定并組織實(shí)施我市礦產(chǎn)資源費(fèi)收集中征收管理的具體辦法；負(fù)責(zé)完成市委、市政府交辦的其他任務(wù)。

　�。ǘ�）機(jī)構(gòu)設(shè)置

　　2024年本單位內(nèi)設(shè)辦公室、綜合規(guī)劃股、稅政法規(guī)股、預(yù)算股、行政政法股、教科文股、經(jīng)濟(jì)建設(shè)股、農(nóng)業(yè)農(nóng)村股、社會(huì)保障股、企業(yè)與資產(chǎn)股、對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易股、金融與債務(wù)股、會(huì)計(jì)股、政工股、信息股、績效評(píng)價(jià)股、國庫股、財(cái)政監(jiān)督股、農(nóng)村綜合改革股、政府采購管理股、財(cái)政國庫集中支付中心、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政服務(wù)中心、財(cái)政事務(wù)中心、工資統(tǒng)發(fā)中心、投資評(píng)審中心、中華會(huì)計(jì)函授學(xué)校臨湘站、國有資產(chǎn)服務(wù)中心、信用資金管理站、工業(yè)園區(qū)財(cái)務(wù)管理中心、重點(diǎn)工程建設(shè)財(cái)務(wù)管理中心30個(gè)股室。

　　二、部門預(yù)算單位構(gòu)成

　　財(cái)政局只有本級(jí)，沒有其他二級(jí)預(yù)算單位，因此，納入2024年部門預(yù)算編制范圍的只有臨湘市財(cái)政局本級(jí)。

　　三、部門收支總體情況

　　2024年本部門預(yù)算收入包括一般公共預(yù)算收入、政府性基金收入和國有資本經(jīng)營預(yù)算收入等財(cái)政撥款收入，以及納入專戶管理的非稅收入等；支出包括保障單位機(jī)關(guān)及單位所屬事業(yè)單位基本運(yùn)行的經(jīng)費(fèi)。

　　（一）收入預(yù)算，2024年收入預(yù)算2385.58萬元，其中，一般公共預(yù)算撥款2385.58萬元，政府性基金預(yù)算撥款0萬元，納入專戶管理的非稅收入0萬元。收入預(yù)算較上年減少74.93萬元，主要是一般公共服務(wù)預(yù)算撥款減少。

　　（二）支出預(yù)算，2024年支出預(yù)算2385.58萬元，其中，一般公共服務(wù)支出1987.96萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出182.78萬元，衛(wèi)生健康支出85.93萬元，住房保障支出128.91萬元。支出預(yù)算較上年減少74.93萬元，主要是一般公共服務(wù)支出減少。

　　四、一般公共預(yù)算撥款支出預(yù)算

　　2024年一般公共預(yù)算撥款支出2385.58萬元，具體安排情況如下：

　　1. 一般公共服務(wù)支出（類）財(cái)政事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)） 2024 年預(yù)算數(shù)為1483.96萬元，比 2023年減少179.78萬元，降低10.81%。主要是人員結(jié)構(gòu)調(diào)整以及科目細(xì)分。

　　2. 一般公共服務(wù)支出（類）財(cái)政事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項(xiàng)）2024 年預(yù)算數(shù)為504 萬元，比 2023 年增加24萬元，增長5%。主要是項(xiàng)目調(diào)增。

　　3. 社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款） 機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）2024 年預(yù)算數(shù)為171.87萬元，比 2023 年減少9.09萬元，降低5.02%。主要是人員結(jié)構(gòu)調(diào)整。

　　4. 社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）其他社會(huì)保障和就業(yè)支出（款） 其他社會(huì)保障和就業(yè)支出（項(xiàng)）2024 年預(yù)算數(shù)為10.92萬元，比 2023 年增加10.92萬元，增長（降低）100%。主要是科目細(xì)分，對(duì)生育保險(xiǎn)和工傷保險(xiǎn)進(jìn)行了單列。

　　5. 衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單 位醫(yī)療（項(xiàng)）2024 年預(yù)算數(shù)為85.93萬元，比 2023 年增加85.93萬元，增長100%。主要是科目細(xì)分，對(duì)醫(yī)療保險(xiǎn)進(jìn)行了單列。

　　6. 住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金 （項(xiàng)）2024年預(yù)算數(shù)為128.9萬元，比 2023年減少6.91萬元，降低5.09%。主要是人員機(jī)構(gòu)調(diào)整。

　�。ㄒ唬┗�本支出：2024年基本支出預(yù)算1881.58萬元，是指為保障單位機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，包括用于基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)以及辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購置等日常公用經(jīng)費(fèi)。其中人員經(jīng)費(fèi)1696.78萬元，公用經(jīng)費(fèi)184.8萬元。人員經(jīng)費(fèi)預(yù)算比 2023年減少91.73萬元，降低5.13%，主要是人員結(jié)構(gòu)調(diào)整；公用經(jīng)費(fèi)預(yù)算比 2023年減少7.2萬元，降低3.75%。主要是人員調(diào)減，相應(yīng)公用經(jīng)費(fèi)也縮減。

　�。ǘ�）項(xiàng)目支出：2024年項(xiàng)目支出預(yù)算504萬元，是指單位為完成特定行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)而發(fā)生的支出，包括有關(guān)事業(yè)發(fā)展專項(xiàng)、專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)、基本建設(shè)支出等。其中：財(cái)監(jiān)專項(xiàng)支出30萬元，主要用于財(cái)政監(jiān)督檢查等方面；非稅票據(jù)工本支出60萬元，主要用于非稅票據(jù)制作及分配；鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政建設(shè)與管理支出305萬元，主要用于幫助鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政建設(shè)等方面；支農(nóng)政策培訓(xùn)支出11萬元，主要用于鄉(xiāng)鎮(zhèn)支農(nóng)政策培訓(xùn)宣傳工作；財(cái)政監(jiān)督管理經(jīng)費(fèi)支出43萬元，主要用于財(cái)政工作的監(jiān)督管理；項(xiàng)目資金管理支出55萬元，主要用于項(xiàng)目資金管理達(dá)標(biāo)任務(wù)。與2023年比較，財(cái)政監(jiān)督管理經(jīng)費(fèi)支出減少2萬元，降低4%；項(xiàng)目資金管理支出減少3萬元，降低5%；支農(nóng)政策培訓(xùn)支出減少1萬元，降低8%，均是因壓減專項(xiàng)支出經(jīng)費(fèi)，導(dǎo)致經(jīng)費(fèi)減少。

　　五、政府性基金預(yù)算

　　2024年本部門無政府性基金預(yù)算，故2024年政府性基金預(yù)算表為空。

　　六、其他重要事項(xiàng)的情況說明

　�。ㄒ唬�機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)

　　2024年本部門機(jī)關(guān)本級(jí)1家行政事業(yè)單位的機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)當(dāng)年一般公共預(yù)算撥款184.8萬元，比2023年減少7.2萬元，下降3.75%，主要是人員調(diào)減，導(dǎo)致相應(yīng)公用經(jīng)費(fèi)也進(jìn)行了縮減。

　�。ǘ�）“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算

　　2024年本部門“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算16萬元，其中，公務(wù)接待費(fèi)16萬元，公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)0萬元（其中，公務(wù)用車購置費(fèi)0萬元，公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)0萬元），因公出國（境）費(fèi)0萬元。2024年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算與上年基本持平。

　�。ㄈ�）政府采購情況

　　2024年本部門政府采購預(yù)算總額99萬元，其中，政府采購貨物預(yù)算0萬元；政府采購工程預(yù)算0萬元；政府采購服務(wù)預(yù)算99萬元。

　�。ㄋ模╊A(yù)算績效管理情況

　　2024年部門整體支出2385.58萬元，其中，基本支出1881.58萬元，項(xiàng)目支出504萬元。按照市本級(jí)預(yù)算績效管理工作總體要求，全部實(shí)行整體支出績效目標(biāo)管理。

　　項(xiàng)目支出中，編報(bào)績效目標(biāo)的項(xiàng)目6個(gè)，涉及項(xiàng)目支出504萬元，其中：財(cái)監(jiān)專項(xiàng)項(xiàng)目30萬元，非稅票據(jù)工本項(xiàng)目60萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政建設(shè)與管理項(xiàng)目305萬元，支農(nóng)政策培訓(xùn)項(xiàng)目11萬元，財(cái)政監(jiān)督管理經(jīng)費(fèi)支出項(xiàng)目43萬元，項(xiàng)目資金管理項(xiàng)目55萬元。按照市本級(jí)預(yù)算績效管理工作總體要求，全部實(shí)行項(xiàng)目支出績效目標(biāo)管理。

　　（五）一般性支出情況

　　2024年本部門會(huì)議費(fèi)預(yù)算2萬元，擬召開4次會(huì)議, 人數(shù) 360人,內(nèi)容為績效管理評(píng)價(jià)，資產(chǎn)管理，預(yù)、決算編制等財(cái)政工作會(huì)議；培訓(xùn)費(fèi)預(yù)算11萬元，擬開展4次培訓(xùn)，人數(shù)600人，內(nèi)容為涉農(nóng)資金，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)知識(shí)培訓(xùn)等；無舉辦節(jié)慶、晚會(huì)、論壇、賽事活動(dòng)的預(yù)算安排。

　　（六）國有資產(chǎn)占用使用情況

　　截至2023年12月31日，本部門所屬車輛0輛；單位價(jià)值50萬元以上通用設(shè)備0臺(tái)；單位價(jià)值100萬元以上專用設(shè)備0臺(tái)。

　　2024年擬新增配置公務(wù)用車0輛；新增配備單位價(jià)值50萬元以上通用設(shè)備0臺(tái)；單位價(jià)值100萬元以上專用設(shè)備0臺(tái)。

　　七、名詞解釋

　�。ㄒ唬�機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：是指各部門的公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用資料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

　�。ǘ�）“三公”經(jīng)費(fèi)：納入財(cái)政預(yù)算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和因公出國（境）費(fèi)。其中，公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、食宿費(fèi)等支出。

　　第二部分  2024年本部門預(yù)算公開表格

　　1.2024年部門收支總體情況表

　　2. 2024年部門收入總體情況表

　　3. 2024年部門支出總體情況表

　　4. 2024年財(cái)政撥款收支總體情況表

　　5. 2024年一般公共預(yù)算支出情況表

　　6. 2024年一般公共預(yù)算基本支出情況表

　　7. 2024年一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況表

　　8. 2024年政府性基金預(yù)算支出情況表（2024年本部門無政府性基金預(yù)算，故2024年政府性基金預(yù)算表為空）

　　9. 2024年整體支出績效目標(biāo)表

　　10. 2024年項(xiàng)目支出績效目標(biāo)表

123001__臨湘市財(cái)政局部門預(yù)算公開表.xlsx