臨湘市財政局2024年部門預算說明
臨湘市財政局2024年部門預算說明
目 錄
第一部分 2024年部門預算說明
一、部門基本概況
。ㄒ唬┞毮苈氊
。ǘC構設置
二、部門預算單位構成
三、部門收支總體情況
(一)收入預算
。ǘ┲С鲱A算
四、一般公共預算撥款支出預算
。ㄒ唬┗局С
。ǘ╉椖恐С
五、政府性基金預算
六、其他重要事項的情況說明
。ㄒ唬C關運行經(jīng)費
。ǘ叭苯(jīng)費預算
。ㄈ┱少徢闆r
(四)預算績效管理情況
。ㄎ澹┮话阈灾С銮闆r
(六)國有資產(chǎn)占用使用情況
七、名詞解釋
第二部分 2024年部門預算公開表格
一、2024年部門收支總體情況表
二、2024年部門收入總體情況表
三、2024年部門支出總體情況表
四、2024年財政撥款收支總體情況表
五、2024年一般公共預算支出情況表
六、2024年一般公共預算基本支出情況表
七、2024年一般公共預算“三公”經(jīng)費支出情況表
八、2024年政府性基金預算支出情況表
九、2024年整體支出績效目標表
十、2024年項目支出績效目標表
第一部分 2024年部門預算說明
一、部門基本概況
。ㄒ唬┞毮苈氊
臨湘市財政局主要負責起草財政、財務、會計管理等規(guī)范性文件草案,制定和執(zhí)行財政、財務、會計管理的制度及辦法;承擔市本級各項財政收支管理的責任;負責編制年度市本級預決算草案并組織執(zhí)行;代編全市財政收支預算,匯總全市財政總決算;完善轉移支付制度,推進財政體制改革;負責政府非稅收入管理,負責政府性基金管理;指導和監(jiān)督市本級國庫業(yè)務,按規(guī)定開展國庫現(xiàn)金管理工作;貫徹執(zhí)行國家稅收法律、行政法規(guī)和稅收調整政策,反饋政策執(zhí)行情況,提出調整建議;負責制定全市行政、企事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理規(guī)章制度;負責審核和匯總編制全市國有資本經(jīng)營預決算草案;負責辦理和監(jiān)督市財政的經(jīng)濟發(fā)展支出、市級政府性投資項目的財政撥款;編制市社會保障預決算草案;貫徹執(zhí)行政府內外債務管理的政策、制度和辦法;負責管理全市的會計工作;貫徹執(zhí)行國家財政政策和制度,監(jiān)督檢查財稅法律法規(guī)、政策的執(zhí)行情況;負責財政性資金項目的投資評審和政府采購監(jiān)管;嚴格執(zhí)行政府信息公開條例;負責制定全市行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理規(guī)章制度;調查研究我市鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政運行情況;擬定并組織實施我市礦產(chǎn)資源費收集中征收管理的具體辦法;負責完成市委、市政府交辦的其他任務。
。ǘC構設置
2024年本單位內設辦公室、綜合規(guī)劃股、稅政法規(guī)股、預算股、行政政法股、教科文股、經(jīng)濟建設股、農(nóng)業(yè)農(nóng)村股、社會保障股、企業(yè)與資產(chǎn)股、對外經(jīng)濟貿(mào)易股、金融與債務股、會計股、政工股、信息股、績效評價股、國庫股、財政監(jiān)督股、農(nóng)村綜合改革股、政府采購管理股、財政國庫集中支付中心、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政服務中心、財政事務中心、工資統(tǒng)發(fā)中心、投資評審中心、中華會計函授學校臨湘站、國有資產(chǎn)服務中心、信用資金管理站、工業(yè)園區(qū)財務管理中心、重點工程建設財務管理中心30個股室。
二、部門預算單位構成
財政局只有本級,沒有其他二級預算單位,因此,納入2024年部門預算編制范圍的只有臨湘市財政局本級。
三、部門收支總體情況
2024年本部門預算收入包括一般公共預算收入、政府性基金收入和國有資本經(jīng)營預算收入等財政撥款收入,以及納入專戶管理的非稅收入等;支出包括保障單位機關及單位所屬事業(yè)單位基本運行的經(jīng)費。
。ㄒ唬┦杖腩A算,2024年收入預算2385.58萬元,其中,一般公共預算撥款2385.58萬元,政府性基金預算撥款0萬元,納入專戶管理的非稅收入0萬元。收入預算較上年減少74.93萬元,主要是一般公共服務預算撥款減少。
。ǘ┲С鲱A算,2024年支出預算2385.58萬元,其中,一般公共服務支出1987.96萬元,社會保障和就業(yè)支出182.78萬元,衛(wèi)生健康支出85.93萬元,住房保障支出128.91萬元。支出預算較上年減少74.93萬元,主要是一般公共服務支出減少。
四、一般公共預算撥款支出預算
2024年一般公共預算撥款支出2385.58萬元,具體安排情況如下:
1. 一般公共服務支出(類)財政事務(款)行政運行(項) 2024 年預算數(shù)為1483.96萬元,比 2023年減少179.78萬元,降低10.81%。主要是人員結構調整以及科目細分。
2. 一般公共服務支出(類)財政事務(款)一般行政管理事務(項)2024 年預算數(shù)為504 萬元,比 2023 年增加24萬元,增長5%。主要是項目調增。
3. 社會保障和就業(yè)支出(類)行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出(款) 機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出(項)2024 年預算數(shù)為171.87萬元,比 2023 年減少9.09萬元,降低5.02%。主要是人員結構調整。
4. 社會保障和就業(yè)支出(類)其他社會保障和就業(yè)支出(款) 其他社會保障和就業(yè)支出(項)2024 年預算數(shù)為10.92萬元,比 2023 年增加10.92萬元,增長(降低)100%。主要是科目細分,對生育保險和工傷保險進行了單列。
5. 衛(wèi)生健康支出(類)行政事業(yè)單位醫(yī)療(款)行政單 位醫(yī)療(項)2024 年預算數(shù)為85.93萬元,比 2023 年增加85.93萬元,增長100%。主要是科目細分,對醫(yī)療保險進行了單列。
6. 住房保障支出(類)住房改革支出(款)住房公積金 (項)2024年預算數(shù)為128.9萬元,比 2023年減少6.91萬元,降低5.09%。主要是人員機構調整。
。ㄒ唬┗局С觯2024年基本支出預算1881.58萬元,是指為保障單位機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的各項支出,包括用于基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經(jīng)費。其中人員經(jīng)費1696.78萬元,公用經(jīng)費184.8萬元。人員經(jīng)費預算比 2023年減少91.73萬元,降低5.13%,主要是人員結構調整;公用經(jīng)費預算比 2023年減少7.2萬元,降低3.75%。主要是人員調減,相應公用經(jīng)費也縮減。
。ǘ╉椖恐С觯2024年項目支出預算504萬元,是指單位為完成特定行政工作任務或事業(yè)發(fā)展目標而發(fā)生的支出,包括有關事業(yè)發(fā)展專項、專項業(yè)務費、基本建設支出等。其中:財監(jiān)專項支出30萬元,主要用于財政監(jiān)督檢查等方面;非稅票據(jù)工本支出60萬元,主要用于非稅票據(jù)制作及分配;鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政建設與管理支出305萬元,主要用于幫助鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政建設等方面;支農(nóng)政策培訓支出11萬元,主要用于鄉(xiāng)鎮(zhèn)支農(nóng)政策培訓宣傳工作;財政監(jiān)督管理經(jīng)費支出43萬元,主要用于財政工作的監(jiān)督管理;項目資金管理支出55萬元,主要用于項目資金管理達標任務。與2023年比較,財政監(jiān)督管理經(jīng)費支出減少2萬元,降低4%;項目資金管理支出減少3萬元,降低5%;支農(nóng)政策培訓支出減少1萬元,降低8%,均是因壓減專項支出經(jīng)費,導致經(jīng)費減少。
五、政府性基金預算
2024年本部門無政府性基金預算,故2024年政府性基金預算表為空。
六、其他重要事項的情況說明
。ㄒ唬C關運行經(jīng)費
2024年本部門機關本級1家行政事業(yè)單位的機關運行經(jīng)費當年一般公共預算撥款184.8萬元,比2023年減少7.2萬元,下降3.75%,主要是人員調減,導致相應公用經(jīng)費也進行了縮減。
。ǘ叭苯(jīng)費預算
2024年本部門“三公”經(jīng)費預算16萬元,其中,公務接待費16萬元,公務用車購置及運行費0萬元(其中,公務用車購置費0萬元,公務用車運行費0萬元),因公出國(境)費0萬元。2024年“三公”經(jīng)費預算與上年基本持平。
。ㄈ┱少徢闆r
2024年本部門政府采購預算總額99萬元,其中,政府采購貨物預算0萬元;政府采購工程預算0萬元;政府采購服務預算99萬元。
(四)預算績效管理情況
2024年部門整體支出2385.58萬元,其中,基本支出1881.58萬元,項目支出504萬元。按照市本級預算績效管理工作總體要求,全部實行整體支出績效目標管理。
項目支出中,編報績效目標的項目6個,涉及項目支出504萬元,其中:財監(jiān)專項項目30萬元,非稅票據(jù)工本項目60萬元,鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政建設與管理項目305萬元,支農(nóng)政策培訓項目11萬元,財政監(jiān)督管理經(jīng)費支出項目43萬元,項目資金管理項目55萬元。按照市本級預算績效管理工作總體要求,全部實行項目支出績效目標管理。
(五)一般性支出情況
2024年本部門會議費預算2萬元,擬召開4次會議, 人數(shù) 360人,內容為績效管理評價,資產(chǎn)管理,預、決算編制等財政工作會議;培訓費預算11萬元,擬開展4次培訓,人數(shù)600人,內容為涉農(nóng)資金,財務會計知識培訓等;無舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事活動的預算安排。
(六)國有資產(chǎn)占用使用情況
截至2023年12月31日,本部門所屬車輛0輛;單位價值50萬元以上通用設備0臺;單位價值100萬元以上專用設備0臺。
2024年擬新增配置公務用車0輛;新增配備單位價值50萬元以上通用設備0臺;單位價值100萬元以上專用設備0臺。
七、名詞解釋
(一)機關運行經(jīng)費:是指各部門的公用經(jīng)費,包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
。ǘ叭苯(jīng)費:納入財政預算管理的“三公”經(jīng)費,是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國(境)費。其中,公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待支出;公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出(含車輛購置稅),以及燃料費、維修費、保險費等支出;因公出國(境)費反映單位公務出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。
第二部分 2024年本部門預算公開表格
1.2024年部門收支總體情況表
2. 2024年部門收入總體情況表
3. 2024年部門支出總體情況表
4. 2024年財政撥款收支總體情況表
5. 2024年一般公共預算支出情況表
6. 2024年一般公共預算基本支出情況表
7. 2024年一般公共預算“三公”經(jīng)費支出情況表
8. 2024年政府性基金預算支出情況表(2024年本部門無政府性基金預算,故2024年政府性基金預算表為空)
9. 2024年整體支出績效目標表
10. 2024年項目支出績效目標表