2021年臨湘市財(cái)政局部門預(yù)算公開編報(bào)說明
2021年臨湘市財(cái)政局部門預(yù)算公開編報(bào)說明
目 錄
第一部分 2021年部門預(yù)算說明
一、部門基本概況
（一）職能職責(zé)
（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置
二、部門預(yù)算單位構(gòu)成
三、部門收支總體情況
（一）收入預(yù)算
（二）支出預(yù)算
四、一般公共預(yù)算撥款支出預(yù)算
（一）基本支出
（二）項(xiàng)目支出
五、政府性基金預(yù)算支出
六、其他重要事項(xiàng)的情況說明
（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)
（二）“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算
（三）一般性支出情況
（四）政府采購(gòu)情況
（五）國(guó)有資產(chǎn)占有使用及新增資產(chǎn)配置情況
（六）預(yù)算績(jī)效目標(biāo)說明
七、名詞解釋
第二部分 2021年部門預(yù)算表
1、部門收支總體情況表
2、部門收入總體情況表
3、部門支出總體情況表
4、部門支出總表（按部門預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
5、部門支出總表（按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
6、基本支出預(yù)算明細(xì)表-工資福利支出（按部門預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
7、基本支出預(yù)算明細(xì)表-工資福利支出（按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
8、基本支出預(yù)算明細(xì)表-商品和服務(wù)支出（按部門預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
9、基本支出預(yù)算明細(xì)表-商品和服務(wù)支出（按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
10、基本支出預(yù)算明細(xì)表-對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助（按部門預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
11、基本支出預(yù)算明細(xì)表-對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助（按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
12、財(cái)政撥款收支總體情況表
13、一般公共預(yù)算支出情況表
14、一般公共預(yù)算基本支出情況表
15、一般公共預(yù)算基本支出預(yù)算明細(xì)表-工資福利支出（按部門預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
16、一般公共預(yù)算基本支出預(yù)算明細(xì)表-工資福利支出（按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
17、一般公共預(yù)算基本支出預(yù)算明細(xì)表-商品和服務(wù)支出（按部門預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
18、一般公共預(yù)算基本支出預(yù)算明細(xì)表-商品和服務(wù)支出（按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
19、一般公共預(yù)算基本支出預(yù)算明細(xì)表-對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助（按部門預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
20、一般公共預(yù)算基本支出預(yù)算明細(xì)表-對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助（按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
21、政府性基金預(yù)算支出情況表（按部門預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
22、政府性基金預(yù)算支出情況表（按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
23、納入專戶管理的非稅收入撥款預(yù)算分類匯總表（按部門預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
24、納入專戶管理的非稅收入撥款預(yù)算分類匯總表（按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
25、一般公共預(yù)算撥款--經(jīng)費(fèi)撥款預(yù)算表（按部門預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
26、一般公共預(yù)算撥款--經(jīng)費(fèi)撥款預(yù)算表（按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
27、專項(xiàng)資金預(yù)算匯總表
28、2021年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算公開表
29、整體支出績(jī)效目標(biāo)表
30、項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)表
31、政府采購(gòu)預(yù)算表
32、整體支出績(jī)效目標(biāo)表（附表）
注：以上部門預(yù)算報(bào)表中，空表表示本部門無相關(guān)收支情況。
第一部分 臨湘市財(cái)政局2021年部門預(yù)算說明
一、部門基本概況
（一）職能職責(zé)
臨湘市財(cái)政局主要負(fù)責(zé)全市擬訂和執(zhí)行本市財(cái)政、稅收的中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃和改革方案；參與擬訂各項(xiàng)縣域經(jīng)濟(jì)政策；提出運(yùn)用財(cái)政政策實(shí)施本市財(cái)政調(diào)控和綜合平衡社會(huì)財(cái)力的建議。貫徹落實(shí)國(guó)家有關(guān)財(cái)政政策，擬訂財(cái)政規(guī)范性文件；編制本市年度財(cái)政預(yù)算草案，編報(bào)財(cái)政總決算，審核批復(fù)部門（單位）年度預(yù)決算；根據(jù)年度財(cái)政預(yù)算安排，管理本市各項(xiàng)財(cái)政收入；組織擬訂國(guó)庫(kù)管理制度，負(fù)責(zé)政府采購(gòu)監(jiān)督和投資評(píng)審、國(guó)有資產(chǎn)管理；負(fù)責(zé)全市財(cái)政公共支出管理；負(fù)責(zé)統(tǒng)一管理政府性債務(wù)；負(fù)責(zé)全市財(cái)政支農(nóng)扶貧資金管理工作；負(fù)責(zé)管理全市會(huì)計(jì)工作；負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查財(cái)稅方針政策、法律法規(guī)的執(zhí)行情況；負(fù)責(zé)完成市政府交辦的其他事項(xiàng)。
（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置
本單位內(nèi)設(shè)辦公室、財(cái)政監(jiān)督股、政府采購(gòu)管理股、重點(diǎn)財(cái)務(wù)管理中心、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政服務(wù)中心、財(cái)政事務(wù)中心、國(guó)有資產(chǎn)服務(wù)中心、投資評(píng)審中心、工資統(tǒng)發(fā)中心、國(guó)庫(kù)股、經(jīng)濟(jì)建設(shè)股、教科文、金融與債務(wù)股、績(jī)效評(píng)價(jià)股、紀(jì)檢室、會(huì)計(jì)股、行政審批股、農(nóng)業(yè)農(nóng)村股、稅政法規(guī)股、社會(huì)保障股、對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易股、信息股、行政政法股、預(yù)算股、政工股、農(nóng)村綜合改革股、綜合規(guī)劃股、黨建辦、工會(huì)及企業(yè)與資產(chǎn)股等29個(gè)股室。
二、部門預(yù)算單位構(gòu)成
本部門只有本級(jí)，沒有其他預(yù)算單位，因此本年度部門預(yù)算僅含本級(jí)部門預(yù)算。
三、部門收支總體情況
（一）收入預(yù)算：包括一般公共預(yù)算、政府性基金、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算等財(cái)政撥款收入，以及經(jīng)營(yíng)收入、事業(yè)收入等單位資金。2021年本部門收入預(yù)算2146.89萬元，其中，一般公共預(yù)算撥款2146.89萬元。因?yàn)楸締挝?021年沒有政府性基金預(yù)算撥款、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入和納入專戶管理的非稅收入撥款收入，也沒有使用政府性基金預(yù)算撥款、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入和納入專戶管理的非稅收入撥款安排的支出，所以公開的附件21、22、23、24表均為空。
收入較去上年減少61.71萬元，降低2.79%，主要原因是各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)調(diào)減。
（二）支出預(yù)算：2021年本部門支出預(yù)算數(shù)2146.89萬元，其中，一般公共服務(wù)支出1887.75萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出148.08萬元，住房保障支出111.06萬元。支出較去年減少61.71萬元，降低2.79%，主要原因是各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)調(diào)減。
四、一般公共預(yù)算撥款支出
2021年本部門一般公共預(yù)算撥款支出預(yù)算2146.89萬元，比2020年減少61.71萬元，主要是各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)調(diào)減。其中：一般公共服務(wù)支出1887.75萬元，占87.93%；社會(huì)保障和就業(yè)支出148.08萬元，占6.9%；住房保障支出111.06萬元，占5.17%。
具體安排情況如下：
1、一般公共服務(wù)支出（類）財(cái)政事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)） 2021 年預(yù)算數(shù)為1421.75萬元，比 2020 年減少47.06萬元，降低3.2%。主要是經(jīng)費(fèi)調(diào)減。
2、一般公共服務(wù)支出（類）財(cái)政事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項(xiàng)）2021 年預(yù)算數(shù)為466萬元，比 2020 年減少17 萬元，降低3.51%。主要是經(jīng)費(fèi)調(diào)減。
3、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)） 2021 年預(yù)算數(shù)為148.08萬元，比 2020 年增加1.34萬元，增長(zhǎng)0.91%。主要是人員性質(zhì)微調(diào)。
4、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）2021 年預(yù)算數(shù)為111.06萬元，比 2020 年增加1.01萬元，增長(zhǎng)0.92%。主要是人員性質(zhì)微調(diào)。
（一）基本支出：2021年基本支出預(yù)算數(shù)為1680.89萬元，主要是為保障部門正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，包括用于基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)以及辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購(gòu)置等公用經(jīng)費(fèi)。其中：人員經(jīng)費(fèi)1408.09萬元，人員經(jīng)費(fèi)用于基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、績(jī)效工資、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)、公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助繳費(fèi)、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、職業(yè)年金、住房公積金、醫(yī)療費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、其他工資福利支出、附加性支出及撫恤金等；公用經(jīng)費(fèi)272.8萬元，公用經(jīng)費(fèi)用于辦公費(fèi)、日常印刷費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、因公出國(guó)（境）費(fèi)、差旅費(fèi)、日常維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)、其他一般商品和服務(wù)支出、稅金及附加費(fèi)用、業(yè)務(wù)委托費(fèi)、專用材料費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、咨詢費(fèi)。支出較上年減少44.71萬元，降低2.59%，主要原因是本單位落實(shí)過“緊日子”要求、加強(qiáng)經(jīng)費(fèi)管理、嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律、厲行節(jié)約。
（二）項(xiàng)目支出：2021年本部門項(xiàng)目支出預(yù)算數(shù)為466萬元，主要是部門為完成特定行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)而發(fā)生的支出，包括有關(guān)事業(yè)發(fā)展專項(xiàng)、專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)、基本建設(shè)支出等。其中：非稅工本支出60萬元，財(cái)政監(jiān)督管理支出56萬元，項(xiàng)目資金管理支出80萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政建設(shè)與管理支出255萬元，支農(nóng)政策培訓(xùn)支出15萬元，主要用于各股室專項(xiàng)業(yè)務(wù)等方面。支出較上年減少17萬元，降低3.52%，主要原因是財(cái)政監(jiān)督管理項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)調(diào)減。
五、政府性基金預(yù)算支出
2021年度本部門無政府性基金安排的支出。
六、其他重要事項(xiàng)的情況說明
（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：2021年本部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)272.8萬元，比2020年減少3.5萬元，降低1.27%。主要原因是：本單位落實(shí)過“緊日子”要求、加強(qiáng)經(jīng)費(fèi)管理、嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律、厲行節(jié)約。
（二）“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算：2021年本部門“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)56萬元，其中，公務(wù)接待費(fèi)56萬元，因公出國(guó)（境）費(fèi)0萬元，公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)0萬元（其中，公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)0萬元，公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)0萬元）。2021年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算較2020年減少7萬元，降低11.11%，主要原因是：嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律、厲行節(jié)約等促進(jìn)接待費(fèi)遞減。
（三）一般性支出情況：2021年本部門會(huì)議費(fèi)預(yù)算24萬元，擬召開25次會(huì)議，人數(shù)2000人，內(nèi)容為傳達(dá)全市財(cái)政工作、決算會(huì)審、預(yù)算、決算工作布置、小型座談會(huì)等；培訓(xùn)費(fèi)預(yù)算26萬元，擬開展10次培訓(xùn)，人數(shù)2000人，內(nèi)容為涉農(nóng)資金培訓(xùn)、政府會(huì)計(jì)制度培訓(xùn)、預(yù)算系統(tǒng)培訓(xùn)等。未計(jì)劃舉辦節(jié)慶、晚會(huì)、論壇、賽事活動(dòng)。
（四）政府采購(gòu)情況：2021年本部門政府采購(gòu)預(yù)算總額39萬元，其中，工程類采購(gòu)預(yù)算0萬元，貨物類采購(gòu)預(yù)算39萬元，服務(wù)類采購(gòu)預(yù)算0萬元。詳見預(yù)算公開表格中的政府采購(gòu)預(yù)算表（表31）。
（五）國(guó)有資產(chǎn)占有使用及新增資產(chǎn)配置情況：截至2020年12月底，本部門共有公務(wù)用車0輛，其中，機(jī)要通信用車0輛，應(yīng)急保障用車0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術(shù)用車0輛，其他按照規(guī)定配備的公務(wù)用車0輛；單位價(jià)值50萬元以上通用設(shè)備0臺(tái)，單位價(jià)值100萬元以上專用設(shè)備0臺(tái)。2021年擬新增配置公務(wù)用車0輛，其中，機(jī)要通信用車0輛，應(yīng)急保障用車0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術(shù)用車0輛，其他按照規(guī)定配備的公務(wù)用車0輛；新增配備單位價(jià)值50萬元以上通用設(shè)備0臺(tái)，單位價(jià)值100萬元以上專用設(shè)備0臺(tái)。
（六）預(yù)算績(jī)效目標(biāo)說明
重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算的績(jī)效目標(biāo)：2021年本級(jí)重點(diǎn)項(xiàng)目資金（30萬元及以上）預(yù)算數(shù)為451萬元，其中：非稅工本支出60萬元，財(cái)政監(jiān)督管理支出56萬元，項(xiàng)目資金管理支出80萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政建設(shè)與管理支出255萬元，比2020年減少17萬元，降低3.63%。主要原因是：財(cái)政監(jiān)督管理項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)調(diào)減。
部門整體支出績(jī)效目標(biāo):本部門所有支出實(shí)行績(jī)效目標(biāo)管理。納入2021年部門整體支出績(jī)效目標(biāo)的金額為2146.89萬元，其中，基本支出1680.89萬元，項(xiàng)目支出466萬元。
詳見附表中預(yù)算公開表格中的整體支出績(jī)效目標(biāo)表、項(xiàng)目支出績(jī)效表、整體支出績(jī)效目標(biāo)附表（表29、30、32）。
七、名詞解釋
1、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：是指各部門的公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用資料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
2、“三公”經(jīng)費(fèi)：納入縣財(cái)政預(yù)算管理的“三公“經(jīng)費(fèi)，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和因公出國(guó)（境）費(fèi)。其中，公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅），以及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出。
第二部分 單位2021年度部門預(yù)算公開表格
