2021年臨湘市財政局部門預(yù)算公開編報說明
2021年臨湘市財政局部門預(yù)算公開編報說明
目 錄
第一部分 2021年部門預(yù)算說明
一、部門基本概況
（一）職能職責(zé)
（二）機構(gòu)設(shè)置
二、部門預(yù)算單位構(gòu)成
三、部門收支總體情況
（一）收入預(yù)算
（二）支出預(yù)算
四、一般公共預(yù)算撥款支出預(yù)算
（一）基本支出
（二）項目支出
五、政府性基金預(yù)算支出
六、其他重要事項的情況說明
（一）機關(guān)運行經(jīng)費
（二）“三公”經(jīng)費預(yù)算
（三）一般性支出情況
（四）政府采購情況
（五）國有資產(chǎn)占有使用及新增資產(chǎn)配置情況
（六）預(yù)算績效目標(biāo)說明
七、名詞解釋
第二部分 2021年部門預(yù)算表
1、部門收支總體情況表
2、部門收入總體情況表
3、部門支出總體情況表
4、部門支出總表（按部門預(yù)算經(jīng)濟分類）
5、部門支出總表（按政府預(yù)算經(jīng)濟分類）
6、基本支出預(yù)算明細表-工資福利支出（按部門預(yù)算經(jīng)濟分類）
7、基本支出預(yù)算明細表-工資福利支出（按政府預(yù)算經(jīng)濟分類）
8、基本支出預(yù)算明細表-商品和服務(wù)支出（按部門預(yù)算經(jīng)濟分類）
9、基本支出預(yù)算明細表-商品和服務(wù)支出（按政府預(yù)算經(jīng)濟分類）
10、基本支出預(yù)算明細表-對個人和家庭的補助（按部門預(yù)算經(jīng)濟分類）
11、基本支出預(yù)算明細表-對個人和家庭的補助（按政府預(yù)算經(jīng)濟分類）
12、財政撥款收支總體情況表
13、一般公共預(yù)算支出情況表
14、一般公共預(yù)算基本支出情況表
15、一般公共預(yù)算基本支出預(yù)算明細表-工資福利支出（按部門預(yù)算經(jīng)濟分類）
16、一般公共預(yù)算基本支出預(yù)算明細表-工資福利支出（按政府預(yù)算經(jīng)濟分類）
17、一般公共預(yù)算基本支出預(yù)算明細表-商品和服務(wù)支出（按部門預(yù)算經(jīng)濟分類）
18、一般公共預(yù)算基本支出預(yù)算明細表-商品和服務(wù)支出（按政府預(yù)算經(jīng)濟分類）
19、一般公共預(yù)算基本支出預(yù)算明細表-對個人和家庭的補助（按部門預(yù)算經(jīng)濟分類）
20、一般公共預(yù)算基本支出預(yù)算明細表-對個人和家庭的補助（按政府預(yù)算經(jīng)濟分類）
21、政府性基金預(yù)算支出情況表（按部門預(yù)算經(jīng)濟分類）
22、政府性基金預(yù)算支出情況表（按政府預(yù)算經(jīng)濟分類）
23、納入專戶管理的非稅收入撥款預(yù)算分類匯總表（按部門預(yù)算經(jīng)濟分類）
24、納入專戶管理的非稅收入撥款預(yù)算分類匯總表（按政府預(yù)算經(jīng)濟分類）
25、一般公共預(yù)算撥款--經(jīng)費撥款預(yù)算表（按部門預(yù)算經(jīng)濟分類）
26、一般公共預(yù)算撥款--經(jīng)費撥款預(yù)算表（按政府預(yù)算經(jīng)濟分類）
27、專項資金預(yù)算匯總表
28、2021年“三公”經(jīng)費預(yù)算公開表
29、整體支出績效目標(biāo)表
30、項目支出績效目標(biāo)表
31、政府采購預(yù)算表
32、整體支出績效目標(biāo)表（附表）
注：以上部門預(yù)算報表中，空表表示本部門無相關(guān)收支情況。
第一部分 臨湘市財政局2021年部門預(yù)算說明
一、部門基本概況
（一）職能職責(zé)
臨湘市財政局主要負責(zé)全市擬訂和執(zhí)行本市財政、稅收的中長期發(fā)展規(guī)劃和改革方案；參與擬訂各項縣域經(jīng)濟政策；提出運用財政政策實施本市財政調(diào)控和綜合平衡社會財力的建議。貫徹落實國家有關(guān)財政政策，擬訂財政規(guī)范性文件；編制本市年度財政預(yù)算草案，編報財政總決算，審核批復(fù)部門（單位）年度預(yù)決算；根據(jù)年度財政預(yù)算安排，管理本市各項財政收入；組織擬訂國庫管理制度，負責(zé)政府采購監(jiān)督和投資評審、國有資產(chǎn)管理；負責(zé)全市財政公共支出管理；負責(zé)統(tǒng)一管理政府性債務(wù)；負責(zé)全市財政支農(nóng)扶貧資金管理工作；負責(zé)管理全市會計工作；負責(zé)監(jiān)督檢查財稅方針政策、法律法規(guī)的執(zhí)行情況；負責(zé)完成市政府交辦的其他事項。
（二）機構(gòu)設(shè)置
本單位內(nèi)設(shè)辦公室、財政監(jiān)督股、政府采購管理股、重點財務(wù)管理中心、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政服務(wù)中心、財政事務(wù)中心、國有資產(chǎn)服務(wù)中心、投資評審中心、工資統(tǒng)發(fā)中心、國庫股、經(jīng)濟建設(shè)股、教科文、金融與債務(wù)股、績效評價股、紀(jì)檢室、會計股、行政審批股、農(nóng)業(yè)農(nóng)村股、稅政法規(guī)股、社會保障股、對外經(jīng)濟貿(mào)易股、信息股、行政政法股、預(yù)算股、政工股、農(nóng)村綜合改革股、綜合規(guī)劃股、黨建辦、工會及企業(yè)與資產(chǎn)股等29個股室。
二、部門預(yù)算單位構(gòu)成
本部門只有本級，沒有其他預(yù)算單位，因此本年度部門預(yù)算僅含本級部門預(yù)算。
三、部門收支總體情況
（一）收入預(yù)算：包括一般公共預(yù)算、政府性基金、國有資本經(jīng)營預(yù)算等財政撥款收入，以及經(jīng)營收入、事業(yè)收入等單位資金。2021年本部門收入預(yù)算2146.89萬元，其中，一般公共預(yù)算撥款2146.89萬元。因為本單位2021年沒有政府性基金預(yù)算撥款、國有資本經(jīng)營預(yù)算收入和納入專戶管理的非稅收入撥款收入，也沒有使用政府性基金預(yù)算撥款、國有資本經(jīng)營預(yù)算收入和納入專戶管理的非稅收入撥款安排的支出，所以公開的附件21、22、23、24表均為空。
收入較去上年減少61.71萬元，降低2.79%，主要原因是各項經(jīng)費調(diào)減。
（二）支出預(yù)算：2021年本部門支出預(yù)算數(shù)2146.89萬元，其中，一般公共服務(wù)支出1887.75萬元，社會保障和就業(yè)支出148.08萬元，住房保障支出111.06萬元。支出較去年減少61.71萬元，降低2.79%，主要原因是各項經(jīng)費調(diào)減。
四、一般公共預(yù)算撥款支出
2021年本部門一般公共預(yù)算撥款支出預(yù)算2146.89萬元，比2020年減少61.71萬元，主要是各項經(jīng)費調(diào)減。其中：一般公共服務(wù)支出1887.75萬元，占87.93%；社會保障和就業(yè)支出148.08萬元，占6.9%；住房保障支出111.06萬元，占5.17%。
具體安排情況如下：
1、一般公共服務(wù)支出（類）財政事務(wù)（款）行政運行（項） 2021 年預(yù)算數(shù)為1421.75萬元，比 2020 年減少47.06萬元，降低3.2%。主要是經(jīng)費調(diào)減。
2、一般公共服務(wù)支出（類）財政事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項）2021 年預(yù)算數(shù)為466萬元，比 2020 年減少17 萬元，降低3.51%。主要是經(jīng)費調(diào)減。
3、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項） 2021 年預(yù)算數(shù)為148.08萬元，比 2020 年增加1.34萬元，增長0.91%。主要是人員性質(zhì)微調(diào)。
4、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）2021 年預(yù)算數(shù)為111.06萬元，比 2020 年增加1.01萬元，增長0.92%。主要是人員性質(zhì)微調(diào)。
（一）基本支出：2021年基本支出預(yù)算數(shù)為1680.89萬元，主要是為保障部門正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項支出，包括用于基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設(shè)備購置等公用經(jīng)費。其中：人員經(jīng)費1408.09萬元，人員經(jīng)費用于基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、職工基本醫(yī)療保險、公務(wù)員醫(yī)療補助繳費、其他社會保障繳費、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金、住房公積金、醫(yī)療費、伙食補助費、其他工資福利支出、附加性支出及撫恤金等；公用經(jīng)費272.8萬元，公用經(jīng)費用于辦公費、日常印刷費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、因公出國（境）費、差旅費、日常維修（護）費、租賃費、會議費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、勞務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、公務(wù)用車運行維護費、其他交通費、其他一般商品和服務(wù)支出、稅金及附加費用、業(yè)務(wù)委托費、專用材料費、手續(xù)費、咨詢費。支出較上年減少44.71萬元，降低2.59%，主要原因是本單位落實過“緊日子”要求、加強經(jīng)費管理、嚴肅財經(jīng)紀(jì)律、厲行節(jié)約。
（二）項目支出：2021年本部門項目支出預(yù)算數(shù)為466萬元，主要是部門為完成特定行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)而發(fā)生的支出，包括有關(guān)事業(yè)發(fā)展專項、專項業(yè)務(wù)費、基本建設(shè)支出等。其中：非稅工本支出60萬元，財政監(jiān)督管理支出56萬元，項目資金管理支出80萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政建設(shè)與管理支出255萬元，支農(nóng)政策培訓(xùn)支出15萬元，主要用于各股室專項業(yè)務(wù)等方面。支出較上年減少17萬元，降低3.52%，主要原因是財政監(jiān)督管理項目經(jīng)費調(diào)減。
五、政府性基金預(yù)算支出
2021年度本部門無政府性基金安排的支出。
六、其他重要事項的情況說明
（一）機關(guān)運行經(jīng)費：2021年本部門機關(guān)運行經(jīng)費272.8萬元，比2020年減少3.5萬元，降低1.27%。主要原因是：本單位落實過“緊日子”要求、加強經(jīng)費管理、嚴肅財經(jīng)紀(jì)律、厲行節(jié)約。
（二）“三公”經(jīng)費預(yù)算：2021年本部門“三公”經(jīng)費預(yù)算數(shù)56萬元，其中，公務(wù)接待費56萬元，因公出國（境）費0萬元，公務(wù)用車購置及運行費0萬元（其中，公務(wù)用車購置費0萬元，公務(wù)用車運行費0萬元）。2021年“三公”經(jīng)費預(yù)算較2020年減少7萬元，降低11.11%，主要原因是：嚴肅財經(jīng)紀(jì)律、厲行節(jié)約等促進接待費遞減。
（三）一般性支出情況：2021年本部門會議費預(yù)算24萬元，擬召開25次會議，人數(shù)2000人，內(nèi)容為傳達全市財政工作、決算會審、預(yù)算、決算工作布置、小型座談會等；培訓(xùn)費預(yù)算26萬元，擬開展10次培訓(xùn)，人數(shù)2000人，內(nèi)容為涉農(nóng)資金培訓(xùn)、政府會計制度培訓(xùn)、預(yù)算系統(tǒng)培訓(xùn)等。未計劃舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事活動。
（四）政府采購情況：2021年本部門政府采購預(yù)算總額39萬元，其中，工程類采購預(yù)算0萬元，貨物類采購預(yù)算39萬元，服務(wù)類采購預(yù)算0萬元。詳見預(yù)算公開表格中的政府采購預(yù)算表（表31）。
（五）國有資產(chǎn)占有使用及新增資產(chǎn)配置情況：截至2020年12月底，本部門共有公務(wù)用車0輛，其中，機要通信用車0輛，應(yīng)急保障用車0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術(shù)用車0輛，其他按照規(guī)定配備的公務(wù)用車0輛；單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺，單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺。2021年擬新增配置公務(wù)用車0輛，其中，機要通信用車0輛，應(yīng)急保障用車0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術(shù)用車0輛，其他按照規(guī)定配備的公務(wù)用車0輛；新增配備單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺，單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺。
（六）預(yù)算績效目標(biāo)說明
重點項目預(yù)算的績效目標(biāo)：2021年本級重點項目資金（30萬元及以上）預(yù)算數(shù)為451萬元，其中：非稅工本支出60萬元，財政監(jiān)督管理支出56萬元，項目資金管理支出80萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政建設(shè)與管理支出255萬元，比2020年減少17萬元，降低3.63%。主要原因是：財政監(jiān)督管理項目經(jīng)費調(diào)減。
部門整體支出績效目標(biāo):本部門所有支出實行績效目標(biāo)管理。納入2021年部門整體支出績效目標(biāo)的金額為2146.89萬元，其中，基本支出1680.89萬元，項目支出466萬元。
詳見附表中預(yù)算公開表格中的整體支出績效目標(biāo)表、項目支出績效表、整體支出績效目標(biāo)附表（表29、30、32）。
七、名詞解釋
1、機關(guān)運行經(jīng)費：是指各部門的公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。
2、“三公”經(jīng)費：納入縣財政預(yù)算管理的“三公“經(jīng)費，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費、公務(wù)用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出。
第二部分 單位2021年度部門預(yù)算公開表格
