2019年度臨湘市衛(wèi)生健康局（匯總）部門決算
2019年度
臨湘市衛(wèi)生健康局（匯總）部門決算
目 錄
第一部分臨湘市衛(wèi)生健康局（匯總）概況
一、部門職責
二、機構設置
第二部分2019年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
第三部分2019年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預算財政撥款三公經費支出決算情況說明
八、政府性基金預算收入支出決算情況
九、預算績效情況說明
十、其他重要事項情況說明
第四部分名詞解釋
第五部分附件
第一部分 臨湘市衛(wèi)生健康局（匯總）概況
一、部門職責
臨湘市衛(wèi)生健康局的主要職責是貫徹執(zhí)行國民健康政策及國家和省市關于衛(wèi)生健康工作的方針政策和法律法規(guī)；負責協(xié)調推進全市深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革；制定并組織落實全市疾病預防控制規(guī)劃、免疫規(guī)劃以及嚴重危害人民健康公共衛(wèi)生問題的干預措施；組織擬訂并協(xié)調落實應對人口老齡化化政策措施，推進老年健康服務體系建設和醫(yī)養(yǎng)結合工作；貫徹執(zhí)行國家藥物政策和國家基本藥物制度，開展藥品使用監(jiān)測、臨床綜合評價和短缺藥品預警；負責落實范圍內的職業(yè)衛(wèi)生、放射衛(wèi)生、環(huán)境衛(wèi)生、學校衛(wèi)生、公共場所衛(wèi)生、飲用水衛(wèi)生等公共衛(wèi)生的監(jiān)督管理；負責傳染病防治監(jiān)督，健全衛(wèi)生健康綜合監(jiān)督體系；制定全市醫(yī)療機構、醫(yī)療服務行業(yè)管理辦法并監(jiān)督實施，建立醫(yī)療服務評價和監(jiān)督管理體系；負責計劃生育管理和服務工作，開展人口監(jiān)測預警，研究提出人口與家庭發(fā)展相關政策建議，提出完善計劃生育政策建議；指導全市衛(wèi)生健康工作，指導基層醫(yī)療衛(wèi)生、婦幼健康服務體系建設，加強全科醫(yī)生隊伍建設，推進衛(wèi)生健康科技創(chuàng)新發(fā)展；負責全市健康教育、健康促進和衛(wèi)生健康信息化建設；負責市保健對象的醫(yī)療保健工作，負責重要來賓、重要會議與重大活動的醫(yī)療衛(wèi)生保障工作，指導全市保健工作；指導市計劃生育協(xié)會的業(yè)務工作；完成市委、市政府交辦的其他任務等等。
二、機構設置及決算單位構成
(一)內設機構設置。
1、辦公室。
2、人事股。
3、規(guī)劃發(fā)展與信息化股。
4、財務審計股。
5、行政審批和法規(guī)股。
6、體制改革股。
7、疾病預防控制股。
8、醫(yī)政醫(yī)管股。
9、基層衛(wèi)生健康股。
10、衛(wèi)生應急辦公室。
11、宣傳科技教育股。
12、綜合監(jiān)督股。
13、中醫(yī)藥管理股。
14、老齡健康股。
15、婦幼健康股。
16、職業(yè)健康股。
17、人口監(jiān)測與家庭發(fā)展股。
18、愛國衛(wèi)生工作股。
（二）決算單位構成。
臨湘市衛(wèi)生健康局（匯總）單位2019年部門決算匯總公開單位構成包括：局機關本級和21家社區(qū)衛(wèi)生服務中心及鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院、人民醫(yī)院、中醫(yī)院、二醫(yī)院、精神病醫(yī)院、婦幼保健院、血防辦、疾控中心、衛(wèi)生計生綜合執(zhí)法局、衛(wèi)生進修學校。
第二部分 臨湘市衛(wèi)生健康局（匯總）
2019年度部門決算表（見附表）
第三部分 臨湘市衛(wèi)生健康局（匯總）
2019年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2019年度收、支總計61,307.1萬元，與2018年相比，收、支總計增加6036.23萬元，增長10.92%。主要是因為人員增加，工資標準上調，導致預算撥款增加。
二、收入決算情況說明
本年收入合計61,154.6萬元，其中：財政撥款收入11652.54萬元，占19.05%；政府性基金預算財政撥款收入5萬元，占0.01%；上級補助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入47997.16萬元，占78.48%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入1499.9萬元，占2.45%。與2018年相比，收入增加6310.71萬元，增長11.51%。
三、支出決算情況說明
本年支出合計59,067.53萬元，其中：基本支出56,818.43萬元，占96.19%；項目支出2249.1萬元，占3.81%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2019年度財政撥款收、支總計11706.14萬元，與2018年相比，增加749.32萬元，增長6.84%。主要原因是人員增加，工資標準上調，導致預算撥款增加。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2019年度財款支出決算結政撥款支出11082.98萬元，占本年支出合計的18.76%。與2018年度相比，增加177.76萬元，增長1.63%。主要是因為人員增加，工資標準上調，導致預算撥款增加。
（二）財政撥構情況
2019年度財政撥款支出11082.98萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出5.64萬元，占0.05%；公共安全（類）支出130萬元，占1.17%；社會保障和就業(yè)（類）支出560.46萬元，占5.06%；衛(wèi)生健康（類）支出10129.45萬元，占91.4%；城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出1萬元，占0.01%；農林水（類）支出192萬元，占1.73%；商業(yè)服務業(yè)等（類）支出7萬元，占0.06%；住房保障（類）支出57.44萬元，占0.52%；其他（類）支出5萬元，占0.05%。
（三）財政撥款支出決算具體情況
2019年度財政撥款支出年初預算為10249.4萬元，支出決算為11,082.98萬元，完成年初預算的108.13%。其中：
1、一般公共服務支出（類）黨委辦公廳（室）及相關機構事務（款）行政運行（項）。
年初預算為5.04萬元，支出決算為5.04萬元，完成年初預算的100%。
2、一般公共服務支出（類）其他一般公共服務支出（款）其他一般公共服務支出（項）。
年初預算為0.6萬元，支出決算為0.6萬元，完成年初預算的100%。
3、公共安全支出（類）強制隔離戒毒（款）其他強制隔離戒毒支出（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為130萬元，完成年初預算的100%，支出數與年初預算數不一致的原因是此項為本年增加了100萬元項目經費。
4、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）。
年初預算為402.64萬元，支出決算為402.64萬元，完成年初預算的100%。
5、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機關事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出（項）。
年初預算為103.62萬元，支出決算為103.62萬元，完成年初預算的100%。
6、社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）。
年初預算為54.2萬元，支出決算為54.2萬元，完成年初預算的100%。
7、衛(wèi)生健康支出（類）衛(wèi)生健康管理事務（款）行政運行（項）。
年初預算1559.81萬元，支出決算為1559.81萬元，完成年初預算的100%。
8、衛(wèi)生健康支出（類）衛(wèi)生健康管理事務（款）其他衛(wèi)生健康管理事務支出（項）。
年初預算417.9萬元，支出決算417.9萬元，完成年初預算的100%。
9、衛(wèi)生健康支出（類）公立醫(yī)院（款）綜合醫(yī)院（項）。
年初預算173.03萬元，支出決算535.28萬元，完成年初預算的309.36%，支出數與年初預算數不一致的原因是增加了362.25萬元預算經費。
10、衛(wèi)生健康支出（類）公立醫(yī)院（款）中醫(yī)（民族）醫(yī)院（項）。
年初預算20萬元，支出決算20萬元，完成年初預算的100%。
11、衛(wèi)生健康支出（類）公立醫(yī)院（款）精神病醫(yī)院（項）。
年初預算100萬元，支出決算100萬元，完成年初預算的100%。
12、衛(wèi)生健康支出（類）公立醫(yī)院（款）其他公立醫(yī)院支出（項）。
年初預算421.87萬元，支出決算618.37萬元，完成年初預算的146.58%，支出數與年年初預算數不一致的原因是增加了196.5萬元預算經費。
13、衛(wèi)生健康支出（類）基層醫(yī)療衛(wèi)生機構（款）鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院（項）。
年初預算為449.94萬元，支出決算449.94萬元，完成年初預算的100%。
14、衛(wèi)生健康支出（類）基層醫(yī)療衛(wèi)生機構（款）其他基層醫(yī)療衛(wèi)生機構支出（項）。
年初預算為675.1萬元，支出決算675.1萬元，完成年初預算的100%。
15、衛(wèi)生健康支出（類）公共衛(wèi)生（款）疾病預防控制機構（項）。
年初預算為500.29萬元，支出決算500.29萬元，完成年初預算的100%。
16、衛(wèi)生健康支出（類）公共衛(wèi)生（款）衛(wèi)生監(jiān)督機構（項）。
年初預算為282.76萬元，支出決算282.76萬元，完成年初預算的100%。
17、衛(wèi)生健康支出（類）公共衛(wèi)生（款）基本公共衛(wèi)生服務（項）。
年初預算為3385.34萬元，支出決算3485.34萬元，完成年初預算的102.95%，支出數與年初預算數不一致的原因是增加了疾病預防控制中心中小學生結核病篩查項目支出100萬元。
18、衛(wèi)生健康支出（類）公共衛(wèi)生（款）重大公共衛(wèi)生專項（項）。
年初預算為536.97萬元，支出決算581.8萬元，完成年初預算的108.35%，支出數與年初預算數不一致的原因是血防辦增加了44.83萬元血吸蟲病預防經費。
19、衛(wèi)生健康支出（類）公共衛(wèi)生（款）其他公共衛(wèi)生支出（項）。
年初預算為51.1萬元，支出決算51.1萬元，完成年初預算的100%。
20、衛(wèi)生健康支出（類）中醫(yī)藥（款）中醫(yī)（民族醫(yī)）藥專項（項）。
年初預算為93萬元，支出決算93萬元，完成年初預算的100%。
21、衛(wèi)生健康支出（類）計劃生育事務（款）計劃生育機構（項）。
年初預算為12.8萬元，支出決算12.8萬元，完成年初預算的100%。
22、衛(wèi)生健康支出（類）計劃生育事務（款）計劃生育服務（項）。
年初預算為558.38萬元，支出決算558.38萬元，完成年初預算的100%。
23、衛(wèi)生健康支出（類）計劃生育事務（款）其他計劃生育事務支出（項）。
年初預算為1.6萬元，支出決算1.6萬元，完成年初預算的100%。
24、衛(wèi)生健康支出（類）醫(yī)療救助（款）城鄉(xiāng)醫(yī)療救助（項）。
年初預算為41萬元，支出決算41萬元，完成年初預算的100%。
25、衛(wèi)生健康支出（類）醫(yī)療救助（款）其他醫(yī)療救助支出（項）。
年初預算為15萬元，支出決算15萬元，完成年初預算的100%。
26、衛(wèi)生健康支出（類）其他衛(wèi)生健康支出（款）其他衛(wèi)生健康支出（項）。
年初預算為129.97萬元，支出決算129.97萬元，完成年初預算的100%。
27、城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）城鄉(xiāng)社區(qū)管理事務（款）其他城鄉(xiāng)社區(qū)管理事務支出（項）。
年初預算為1萬元，支出決算1萬元，完成年初預算的100%。
28、農林水支出（類）扶貧（款）其他扶貧支出（項）。
年初預算為192萬元，支出決算192萬元，完成年初預算的100%。
29、商業(yè)服務業(yè)等支出（類）商業(yè)流通事務（款）食品流通安全補貼（項）。
年初預算為7萬元，支出決算7萬元，完成年初預算的100%。
30、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。
年初預算為57.44萬元，支出決算57.44萬元，完成年初預算的100%。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2019年度財政撥款基本支出9,068.14萬元，其中:人員經費6,506.35萬元，占71.75%，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、公務員醫(yī)療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、醫(yī)療費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費補助、獎勵金、其他對個人和家庭的補助；公用經費2,561.8萬元，占28.25%，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委托業(yè)務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、信息網絡及軟件購置更新、公務用車購置、無形資產購置、其他資本性支出。
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明。
2019年度“三公”經費財政撥款支出預算為88.49萬元，支出決算為59.33萬元,完成預算的67.05%，其中：
因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%。
公務接待費支出預算為45.03萬元，支出決算為37.65萬元,完成預算的83.61%,決算數小于預算數的主要原因是是認真貫徹落實中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求，從嚴控制“三公”經費開支，全年實際支出比預算有所節(jié)約。與上年相比減少20.24萬元，減少34.96%。主要原因是認真貫徹落實中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求，從嚴控制“三公”經費開支，全年實際支出比上的有所壓減。
公務用車購置費及運行維護費支出預算為43.46萬元，支出決算為21.67萬元,完成預算的49.86%,決算數小于預算數的主要原因是認真貫徹落實中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求，從嚴控制“三公”經費開支，全年實際支出比預算有所節(jié)約。與上年相比減少13.49萬元，減少38.37%。主要原因是認真貫徹落實中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求，從嚴控制“三公”經費開支，全年實際支出比上的有所壓減。
（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明。
2019年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算37.65萬元，占63.46%；因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%；公務用車運行維護費支出決算21.67萬元，占36.52%。其中：
1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。
2、公務接待費支出決算為37.65萬元，全年共接待來訪團組1098個、來賓9856人次，主要用于與有關單位交流工作情況及接受相關部門檢查指導工作發(fā)生的接待支出。
3、公務用車購置及運行費支出決算為21.67萬，。其中：公務用車購置費0萬元，公務用車運行支出21.67萬元。主要是按規(guī)定保留的公務用車的燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出。截至2019年12月31日，機關單位開支財政撥款的公務用車保有量為8輛。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
2019年度政府性基金預算財政撥款收入5萬元；年初結轉和結余0萬元；本年支出5萬元,其中基本支出5萬元；年末結轉和結余0萬元。。
九、預算績效情況說明
（一）績效管理工作開展情況。
為貫徹落實黨的十九大關于“全面實施績效管理”的戰(zhàn)略部署，提高財政資源配置效率和使用效益，根據《中華人民共和國預算法》、以及預算績效管理要求，我局組織對2019年度一般公共預算項目支出全面開展績效自評，共涉及項目9個，資金2014.84萬元，占一般公共預算項目支出總額的100%。
（二）部門決算中項目績效自評結果。
從評價情況來看，衛(wèi)健局2019年度部門整體支出績效評價得分為97分，結果為優(yōu)。項目全年預算數為2014.84萬元，執(zhí)行數為2014.84萬元，完成預算的100%。我局的9個一般公共預算項目，財政資金效益較為明顯，強制隔離戒毒、基本公共衛(wèi)生服務、重大公共衛(wèi)生專項、其他公立醫(yī)院運行、農村部分計生家庭獎勵扶助、計劃生育特別扶助工作，健康扶貧工作取得了一定的成效，解決了民生實事。
發(fā)現(xiàn)的主要問題：績效目標設定還不夠細致。
下一步改進措施：根據項目資金使用情況，及時調整預算。在設定量化細化的績效目標時，更加科學合理的設置績效指標年度指標值，項目預算執(zhí)行及時、有效，績效目標得到較好實現(xiàn)，績效管理水平不斷提高，績效指標體系建設逐漸豐富和完善，真正發(fā)揮績效管理的作用。
（三）以部門為主體開展的重點績效評價結果。
2019年，在項目資金管理方面嚴格按照財政部門的管理要求開展工作,核算規(guī)范,管理嚴格。認真開展績效評價工作，接受人大和財政機構的監(jiān)督，對專項資金進行分段與定期督導管理，做到專項專用，2019年的項目績效評價結果為優(yōu)。
十、其他重要事項情況說明
（一）機關運行經費支出情況
臨湘市衛(wèi)生健康局（匯總）2019年機關運行經費支出2202.7萬元。比年初預算數減少130.02萬元。減少5.57%。
（二）一般性支出情況
2019年本部門開支會議費24.44萬元，用于召開衛(wèi)生健康工作會議，人數約12220人，內容為衛(wèi)生健康日常例會、溫馨衛(wèi)計“十大活動工作部署會、衛(wèi)健系統(tǒng)巡察整改工作交辦會、“不忘初心、牢記使命”主題教育動員部署會、掃黑除惡專項會議、系統(tǒng)大考工作會、學習市委全會暨經濟工作會議精神專題會、年度講評會議等；開支培訓費22.24萬元，用于開展黨員集中學習培訓、衛(wèi)健系統(tǒng)業(yè)務工作培訓等，人數約11900人次，內容為學習習近平新時代中國特色社會主義，學習黨的十九大精神、財務人員巡察整改學習、公共衛(wèi)生知識培訓、基本藥物制度培訓、計劃生育利益導向培訓等。
（三）政府采購支出情情況
臨湘市衛(wèi)生健康局（匯總）2019年度政府采購支出總額1571.92萬元，其中：政府采購貨物支出740.27萬元；政府采購工程支出831.65萬元；政府采購服務支出0萬元。
（四）國有資產占有情況
截至2019年12月31日，臨湘市衛(wèi)生健康局（匯總）共有車輛28輛。其中：機要通信用車1輛、應急保障用車1輛、特種專業(yè)技術用車7輛、其他用車19輛，其他用車主要是用于機要通信和應急保障之外公務用途的車輛；單價50萬元以上通用設備31臺（套），單價 100 萬元以上專用設備28臺（套）。
第四部分 名詞解釋
財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。
政府性基金預算財政撥款收入：指本級財政當年撥付的政府性基金預算資金。
事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動所取得的收入。
其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
上年結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
結余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定對非財政補助結余資金提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及減少單位按規(guī)定應繳回的基本建設竣工項目結余資金。
年末結轉和結余資金：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
一般公共服務支出（類）：是指用于人大、政協(xié)、政府辦公廳（室）及相關機構事務、發(fā)展與改革事務、統(tǒng)計信息事務、財政事務、稅收事務、審計事務、人力資源事務、紀檢監(jiān)察事務、商貿事務、工商行政管理事務、質量技術監(jiān)督與檢驗檢疫事務、民族事務、檔案事務、民主黨派及工商?
公共安全支出（類）：是指用于內衛(wèi)、消防等武裝警察部隊的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
社會保障和就業(yè)支出（類）：是指用于社會保障和就業(yè)方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。歸口管理的行政單位離退休，指離退休人員管理機構統(tǒng)一管理的機關離退休人員的經費。
衛(wèi)生健康支出（類）：是指用于醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）：是指用于城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
農林水支出（類）：是指用于農林水事務支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
商業(yè)服務業(yè)等支出（類）：是指用于商業(yè)服務業(yè)等方面的支出,包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
住房保障支出（類）：是指用于住房方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
其他支出（類）：是指用于反映除上述項目以外其他不能劃分到具體功能科目中的支出項目，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
基本支出：指保障機構正常運轉、完成支日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。
項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
“三公”經費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費?
政府采購 ：是指國家各級政府為從事日常的政務活動或為了滿足公共服務的目的，利用國家財政性資金和政府借款購買貨物、工程和服務的行為。政府采購不僅是指具體的采購過程，而且是采購政策、采購程序、采購過程及采購管理的總稱，是一種對公共采購管理的制度。
工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。
基本工資：反映按規(guī)定發(fā)放的基本工資，包括公務員的職務工資、級別工資；機關工人的崗位工資、技術等級工資；事業(yè)單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學校畢業(yè)生試用期(見習期)工資、新參加工作工人學徒期、熟練期工資；軍隊（武警）軍官、文職干部的職務（專業(yè)技術等級
津貼補貼：反映經國家批準建立的機關事業(yè)單位艱苦邊遠地區(qū)津貼、機關工作人員地區(qū)附加津貼、機關工作人員崗位津貼、事業(yè)單位工作人員特殊崗位津貼補貼等。
獎金：反映機關工作人員年終一次性獎金。
績效工資：反映事業(yè)單位工作人員的績效工資。
機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費：反映機關事業(yè)單位繳納的基本養(yǎng)老保險費。由單位代扣的工作人員基本養(yǎng)老保險繳費，不在此科目反映。
職業(yè)年金繳費：反映機關事業(yè)單位實際繳納的職業(yè)年金支出。由單位代扣的工作人員職業(yè)年金繳費，不在此科目反映。
職工基本醫(yī)療保險繳費：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療保險費。
其他社會保障繳費：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育等社會保險費，殘疾人就業(yè)保障金，軍隊（含武警）為軍人繳納的傷亡、退役醫(yī)療等社會保險費。
住房公積金：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
其他工資福利支出：反映上述項目未包括的人員支出，如各種加班工資、病假兩個月以上期間的人員工資、編制外長期聘用人員，公務員及參照和依照公務員制度管理的單位工作人員轉入企業(yè)工作并按規(guī)定參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險后給予的一次性補貼等。
商品和服務支出：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產的支出、戰(zhàn)略性和應急儲備支出）。
辦公費：反映單位購買按財務會計制度規(guī)定不符合固定資產確認標準的日常辦公用品、書報雜志等支出。
印刷費：反映單位的印刷費支出。
手續(xù)費：反映單位支付的各類手續(xù)費支出。
水費：反映單位支付的水費、污水處理費等支出。
電費：反映單位的電費支出。
郵電費：反映單位開支的信函、包裹、貨物等物品的郵寄費及電話費、電報費、傳真費、網絡通訊費等。
差旅費：反映單位工作人員出差發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補貼費和市內交通費。
維修(護)費：反映單位日常開支的固定資產（不包括車船等交通工具）修理和維護費用，網絡信息系統(tǒng)運行與維護費用，以及按規(guī)定提取的修購基金。
租賃費：反映租賃辦公用房、宿舍、專用通訊網以及其他設備等方面的費用。
會議費：反映會議中按規(guī)定開支的住宿費、伙食費、會議室租金、交通費、文件印刷費、醫(yī)藥費等。
培訓費：反映除因公出國（境）培訓費以外的各類培訓支出。
公務接待費：反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。
專用材料費：反映單位購買日常專用材料的支出。具體包括藥品及醫(yī)療耗材，農用材料，獸醫(yī)用品，實驗室用品，專用服裝，消耗性體育用品，專用工具和儀器，藝術部門專用材料和用品，廣播電視臺發(fā)射臺發(fā)射機的電力、材料等方面的支出。
勞務費：反映支付給單位和個人的勞務費用，如臨時聘用人員、鐘點工工資，稿費、翻譯費，評審費等。
工會經費：反映單位按規(guī)定提取的工會經費。
福利費：反映單位按規(guī)定提取的福利費。
公務用車運行維護費：反映單位按規(guī)定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出。
其他交通費用：反映單位除公務用車運行維護費以外的其他交通費用。如公務交通補貼，租車費用、出租車費用，飛機、船舶等的燃料費、維修費、保險費等。
其他商品和服務支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費和訴訟費、國內組織的會員費、來訪費、廣告宣傳、其他勞務費及離休人員特需費、公用經費等。
對個人和家庭的補助：反映政府用于對個人和家庭的補助支出。
退休費：反映行政事業(yè)單位和軍隊移交政府安置的退休人員的退休費和其他補貼。
撫恤金：反映按規(guī)定開支的烈士遺屬、犧牲病故人員遺屬的一次性和定期撫恤金，傷殘人員的撫恤金，離退休人員等其他人員的各項撫恤金。
醫(yī)療費：反映行政事業(yè)單位在職職工、離退休人員的醫(yī)療費，軍隊移交政府安置的離退休人員的醫(yī)療費，學生醫(yī)療費，優(yōu)撫對象醫(yī)療補助，以及按國家規(guī)定資助農民參加新型農村合作醫(yī)療和城鎮(zhèn)居民參加城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險的支出和對城鄉(xiāng)貧困家庭的醫(yī)療救助支出。
其他對個人和家庭的補助支出：反映未包括在上述科目的對個人和家庭的補助支出，如嬰幼兒補貼、職工探親旅費、退職人員及隨行家屬路費、符合條件的退役回鄉(xiāng)義務兵一次性建房補助、符合安置條件的城鎮(zhèn)退役士兵自謀職業(yè)的一次性經濟補助費、對農戶的生產經營補貼、保障性住房租?
機關運行經費：指為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、 辦公用房物業(yè)管理費、 公務用車運行維護費
